Este documento fornece um modelo padrão para preencher um memorial de cálculo para auditorias de certificação e acompanhamento. O memorial de cálculo estima a carga horária necessária para as diferentes fases da auditoria considerando fatores como o porte da empresa, riscos e complexidade dos processos.

1. Ética Competência e Imparcialidade
Treinamento
Memorial de Calculo Padrão
rev.00
Out/2013
1

2. Treinamento
Memorial de Calculo Padrão
Este é um treinamento sobre a
utilização do modelo de memorial de
cálculo padrão.
Além de melhorar nossa
organização, este é referenciado em
nosso relatório de auditoria para os
processos multi-sites.
É destinado ao todos da área de
negócios.
2

3. 0,0 homem.dia on-site
2
Total ao ano
Norma Fee
Norma Fee
INM ISO 14000 0,00
TGA ISO 14000 0,00
OHSAS 18000 0,00
INM ISO 9000
TGA ISO 9000
PBQP-H
outro fee
Fee Total
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Modelo Memorial de Calculo
md tabela (on-site)
ISO 9000:(-30%)
md on-site (-20%)
md recert ( -33%)
md fase 1+certif
Redução
Norma
0,0
9000
0,7
ISO 14000
0,8
OHSAS 18001
1,0
PBQP-H
0,0
Σ MD on-site
Σ MD on-site corrigido
Empresa:
Certificação
Recertificação
Tipo ( C/R/T/RC)
0,00
0,0
0,0
0,0
0,0
FASE 1
0,0
0,0
0,0
0,0
FASE 2
0,0
0,0
0,0
0,0
1a P
0,0
0,0
0,0
0,0
2a P
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Recert. Concor.
Norma
0,00
Valor do MD 3 anos
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
Transferência
Proposta:
Pré-Aud.
pré
FASE 1
FASE 2
1aP
2aP
Espec.
0,00
4
0,00
0,00
3
Anuidades
Pré-Auditoria
ISO 14000 e/ou OHSAS 18000
Risco Am biental
md on-site
md relatório
md espec.
valor espec.
Valor Pré
0,0
0,0
0,0
0,00
0,00
FASE 1
md on-site
md relatório
md espec.
valor espec.
Valor
0,0
0,0
0,0
0,00
0,00
Legenda
No. Funcionários só
para 14001/18001
MD
Muito Alto
ISO 9000
0
0,0
Alto
ISO 14000
Resultado
0
0,0
Alto Médio
OHSAS 18001
Selecionar
0
0,0
Médio
PBQP-H (A )
Médio Baixo
ISO TS
Entrada-Inserir dado
FASE 2
0,00
md on-site
md doc.
md relatório
md espec.
valor espec.
Valor
0,0
0,00
0,50
0,0
0,00
0,00
1/3 Fee total
0,00
md on-site
md relatório
md espec.
valor espec.
md total
0,0
0,50
0,0
0,00
0,00
2a Periódica
1/3 Fee total
0,00
md on-site
md relatório
md espec.
valor espec.
md total
0,0
0,50
0,0
0,00
0,00
Baixo
Fase
Atividades
Pré-Auditoria
Preço (R$)
0,0 homem.dia
0,00
0,0 homem.dia
Dedicação de
0,00
Parcelamento
Emissão de relatório
FASE 1
nr
Dedicação de
2
Anuidades
0,00
4
0,00
0,00
1
0,00
2
0,00
3
0,00
4
0,00
0,0 homem.dia on-site
Anuidades
Total ao ano
Norma Fee
INM ISO 9000
TGA ISO 9000
PBQP-H
outro fee
Fee Total
Redução
Norma
0,0
9000
0,7
ISO 14000
0,8
OHSAS 18001
1,0
PBQP-H
0,0
Σ MD on-site
Σ MD on-site corrigido
pré
FASE 1
FASE 2
1aP
2aP
Espec.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Pré-Aud.
0,0
0,0
0,0
0,0
FASE 1
0,0
0,0
0,0
0,0
0,00
1a P
0,0
0,0
0,0
0,0
Valor Fee
Valor Esp
Valor
HDs OnSite
HDs Re l
HDs Doc
HDs De s loc
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0,00
Parcelas
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,50
0,00
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,50
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,50
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
M antida a carga de M Ds - coluna 90%
Motivos para Redução - Atenção: máximo 30% de redução, obedecendo Manual de GN
Recertificação ( -1/3 da carga de m ds )
Exis tência de certificados em itidos (s is tem a/produto) e outras auditorias cons tantes
Conhecim ento prévio da em pres a, através da realização de pré-auditoria.
Exclus ão: Des envolvim ento do Produto (7.3).
Exclus ão: Des envolvim ento do Produto e outros requis itos da Seção 7 (ISO 9001:2000)
Não/baixo ris co de produto ou proces s o.
Conhecim ento do s ite e Sis tem a de Gerenciam ento exigido.
Site pequeno com elevado núm ero de colaboradores .
Proces s o geral único / Ex: Serviço.
Muitos colaboradores realizam a m es m a atividade, tarefas s im ples .
-30%
-30%
-15%
-20%
-10%
-10%
-15%
-10%
-15%
-10%
-10%
Mesma atividade em todos os turnos ( somente com evidência de documentos de auditoria interna
Valor do MD 3 anos
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
FASE 2
0,0
0,0
0,0
0,0
Valor MD
0,00
3
Auditoria on-site com dedicação de
Norma Fee
0,00
0,00
Total ao ano
INM ISO 14000 0,00
TGA ISO 14000 0,00
OHSAS 18000 0,00
0,00
1
0,0 homem.dia on-site
2a Periódica Anual
0,00
6
Auditoria on-site com dedicação de
0,00
5
0,00
0,00
0,00
4
soma
0,00
3
0,0 homens.dia on-site
Anuidade & Licença de uso da marca
Kit de orientação de uso da marca
0,00
2
0,00
Auditoria on-site com dedicação de
1a Periódica Anual
valor
1
Emissão de relat.(off-site)
FASE 2
md tabela (on-site)
ISO 9000:(-30%)
md on-site (-20%)
md recert ( -33%)
md fase 1+certif
1/3 Fee total
1a Periódica
No. Funcionários/NEA
(Outras normas)
0,00
Res ultado de auditorias anteriores
OBS.:
Motivos para Aumento
Dificuldade de logís tica com outros s ites / edifício.
Neces s idade de intérprete.
Área grande com baixo núm ero de colaboradores .
2a P
0,0
0,0
0,0
0,0
Alta diversidade de requisitos regulamentares (produtos alimentos, medicina/f armacêutico,
Proces s os com alta com plexidade / trabalho que é realizado um a única vez.
Proces s os incluindo a com binação de hardware, s oftware, atividades e s erviços .
Res ultado de auditorias anteriores (recertificação).
Tem auditor disponível para o escopo na região?
0
Tem auditor disponível na região ?
Alguma atividade de fabricação é terceirizada ou realizada em outro endereço?
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
5%
5%
5%
10%
10%
10%
10%
Não
Sim
Não
Sim
Não
Sim
Caso afirmativo, onde? (Descreva qual é a atividade):
0,0
3
Consultoria que apóia a empresa:

4. Legenda
O Memorial deve ser preenchido de acordo com a
Legenda.
Empresa:
Certificação
Transferência
Proposta:
Recertificação
Recert. Concor.
Risco Am biental
Norma
Tipo ( C/R/T/RC)
ISO 14000 e/ou OHSAS 18000
Legenda
No. Funcionários só
para 14001/18001
MD
Muito Alto
ISO 9000
0
0,0
Alto
ISO 14000
Resultado
0
0,0
Alto Médio
OHSAS 18001
Selecionar
0
0,0
Médio
PBQP-H (A )
Médio Baixo
ISO TS
No. Funcionários/NEA
(Outras normas)
Entrada-Inserir dado
Baixo
4

5. Legenda
Onde está verde, deve-se inserir dados como,
nome da empresa, número da proposta, número
de funcionários, valor do MD, valor do fee e
carga da auditoria, indicar motivos de redução e
aumento da auditoria
Empresa:
Certificação
Transferência
Proposta:
Recertificação
Recert. Concor.
Risco Am biental
Norma
Tipo ( C/R/T/RC)
ISO 14000 e/ou OHSAS 18000
Legenda
No. Funcionários só
para 14001/18001
MD
Muito Alto
ISO 9000
0
0,0
Alto
ISO 14000
Resultado
0
0,0
Alto Médio
OHSAS 18001
Selecionar
0
0,0
Médio
PBQP-H (A )
Médio Baixo
ISO TS
No. Funcionários/NEA
(Outras normas)
Entrada-Inserir dado
Baixo
5

6. Geral
Onde está amarelo, indica resultado. Não se
deve alterar estes campos pois, contém
formulas.
6

7. Geral
Onde está rosa, deve-se selecionar, como por
exemplo, a norma e o risco ambiental.
7

8. Geral
Existe as abas
relacionadas a cada
norma. Veja
8

9. PBQP-H - Sistema Compartilhado
Nas abas deve-se seguir
as legendas da Geral.
9

10. PBQP-H - Sistema Compartilhado
Particularidades:
O total envolvido de trabalhadores de um escopo, considera a soma:
1) dos funcionários próprios, terceirizados, temporários e estagiários
lotados no escritório, depósito central, central de serviços e central
de manutenção, abrangidos pelo escopo da certificação;
2) e dos funcionários próprios, terceirizados, temporários e
estagiários lotados nas obras abrangidas pelo escopo da
certificação, responsáveis por atividades de gestão da obra gestão
dos materiais e gestão dos serviços de arquitetura e de engenharia
consultiva e dos serviços de obra de execução especializada.
OBS: Funcionários próprios ou terceirizados, diretamente envolvidos
na realização de serviços de obra ou de serviços de obra de
execução especializada, atuando nos canteiros de obras do escopo,
não precisam ser considerados.
10

11. PBQP-H – Nível A
Nas abas deve-se seguir
as legendas da Geral.
11

12. PBQP-H – Nível A
Particularidades:
O total envolvido de trabalhadores de um escopo, considera a soma:
1) dos funcionários próprios, terceirizados, temporários e estagiários
lotados no escritório, depósito central, central de serviços e central
de manutenção, abrangidos pelo escopo da certificação;
2) e dos funcionários próprios, terceirizados, temporários e estagiários
lotados nas obras abrangidas pelo escopo da certificação,
responsáveis por atividades de gestão da obra gestão dos materiais e
gestão dos serviços de arquitetura e de engenharia consultiva e dos
serviços de obra de execução especializada.
OBS: Funcionários próprios ou terceirizados, diretamente envolvidos
na realização de serviços de obra ou de serviços de obra de execução
especializada, atuando nos canteiros de obras do escopo, não
precisam ser considerados.
12

13. PBQP-H – Nível A
Particularidades (cont):
O dimensionamento das auditorias inclui também os tempos
requeridos para o planejamento da auditoria e para a preparação do
relatório final. O total de tais tempos não deve exceder a 20% do
tempo total definido para a auditoria. O tempo da auditoria não inclui o
tempo para deslocamentos e refeições.
O tempo de auditoria off-site (máximo de 20%) deverá ser descrito no
Plano de Auditoria pelo Auditor Líder, detalhando o tempo utilizado
para análise de documentos, elaboração de Planos de Auditoria e de
Relatórios.
OBS: Funcionários próprios ou terceirizados, diretamente envolvidos
na realização de serviços de obra ou de serviços de obra de execução
especializada, atuando nos canteiros de obras do escopo, não
precisam ser considerados.
13

14. PBQP-H – Nível B
Nas abas deve-se seguir
as legendas da Geral.
14

15. PBQP-H – Nível B
Particularidades :
O total envolvido de trabalhadores de um escopo, considera a soma:
1) dos funcionários próprios, terceirizados, temporários e estagiários
lotados no escritório, depósito central, central de serviços e central
de manutenção, abrangidos pelo escopo da certificação;
2) e dos funcionários próprios, terceirizados, temporários e estagiários
lotados nas obras abrangidas pelo escopo da certificação,
responsáveis por atividades de gestão da obra gestão dos
materiais e gestão dos serviços de arquitetura e de engenharia
consultiva e dos serviços de obra de execução especializada.
OBS: Funcionários próprios ou terceirizados, diretamente envolvidos
na realização de serviços de obra ou de serviços de obra de execução
especializada, atuando nos canteiros de obras do escopo, não
precisam ser considerados.
15

16. PBQP-H – Nível B
Particularidades (cont):
O dimensionamento das auditorias inclui também os tempos
requeridos para o planejamento da auditoria e para a preparação do
relatório final. O total de tais tempos não deve exceder a 20% do
tempo total definido para a auditoria. O tempo da auditoria não inclui o
tempo para deslocamentos e refeições.
O tempo de auditoria off-site (máximo de 20%) deverá ser descrito no
Plano de Auditoria pelo Auditor Líder, detalhando o tempo utilizado
para análise de documentos, elaboração de Planos de Auditoria e de
Relatórios.
OBS: Funcionários próprios ou terceirizados, diretamente envolvidos
na realização de serviços de obra ou de serviços de obra de execução
especializada, atuando nos canteiros de obras do escopo, não
precisam ser considerados.
16

17. Multi-site 9001
Nas abas deve-se
seguir as legendas da
Geral.
17

18. Multi-site 9001
Particularidades:
 Uma empresa deve ser considerada como Multi-site quando
possuir:
• Uma matriz e mais de um local ou filial
• Um manual da qualidade único
• Um RD (Representante da Direção) único
• Atividades semelhantes em todos os locais da empresa
 Se uma empresa possui duas razões sociais diferentes, por
questões fiscais, por exemplo, (comercial e produção), essa
empresa complementar pode ser enquadrada como Multi-site. O
FEE nesse caso deve ser separado, cobrado independente.
 Todo o cálculo de propostas multi-sites tem como base a proposta
mono-site e você deve conhecer como emitir de acordo com as
considerações descritas no MGN.
 O número de mandays em cada filial/site deve ser de, pelo menos,
0,5 manday.
18

19. Multi-site 14001
Nas abas deve-se
seguir as legendas da
Geral.
19

20. Multi-site 14001
Particularidades:
 Aplicar o mesmo método utilizado para 9001 Multi-site
aplicando-se a Tabela de Mandays 14001 ( no. de
colaboradores e o risco ambiental).
 Calcular o número total de mandays da mesma forma que para
mono-site, considerando os mesmos condicionantes para a
complexidade da empresa conforme definido no MGN.
 A carga para cada site deverá ser obtida aplicando-se a
metodologia que envolve os percentuais que definem os tempos
aproximados para avaliação dos processos existentes nos sites,
com base nos requisitos envolvidos, de acordo com a tabela de
requisitos.
20

21. Multi-site 14001
Particularidades (cont):
 O cálculo inicia com a determinação da carga do site
considerando o no. de colaboradores existentes, incluindo os
terceirizados, (carga 100%) utilizando-se a tabela de MD monosite , como se o site fosse uma organização independente.
 Em seguida, aplica-se os percentuais da tabela abaixo,
considerando os processos e requisitos existentes no site.
A
Visitas às
instalações
6%
B
Reuniões
4%
C
4.1/4.2/
4.3.3/4.6
12%
D
4.4.4/4.4.5/
4.5.4
6%
E
4.4.3
6%
F
4.3.1/4.3.2/
4.5.2
18%
G
H
I
4.4.6
4.5.1
4.4.7
12%
12%
9%
J
4.5.3/
4.5.5
9%
K
4.4.1/4.4.2
6%
 O número de mandays em cada filial/site deve ser de, pelo
menos, 0,5 manday.
21

22. Obrigada!
Elisangela Moreira
Gestão de Marketing
emoreira@tuv-nord.com
BRTÜV Avaliações da Qualidade
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Tel: (11) 4689-9400
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