Toma la oportunidad de asesorarte para desarrollar un proyecto a la medida de tu Empresa en los que cubrimos simultáneamente tres puntos que son vitales:
Proteger a la empresa en caso de fallecimiento o invalidez de alguno de los Dueños o Socios. De esta forma la empresa continúa a lo largo de los años y trasciende. Esto se logra a través de un seguro de vida para cada Dueño o Socio, en caso de fallecimiento o invalidez, la beneficiara del seguro es la misma Empresa.
A través de este mismo proyecto, la empresa, que sería el contratante de este seguro, podrá generar deducciones de impuestos acorde con su planeación fiscal ya que los pagos se pueden adecuar a las necesidades de la compañía, esto es, mensual, trimestral, semestral o anual.
Generar un retorno de inversión superior al 150% con el que podrás capitalizar la empresa, retirarte (depende de la estrategia fiscal) o reinvertir.
Retorno de inversión mayor al 150% mientras, capitalizas tu Empresa y proteges a los Dueños
1. Hombre Clave
Alta recuperación
Carlos Figueroa Martinez
Asesor Profesional en Seguros
2. Agenda
Presentación GNP
Situación actual Empresa X
Definición de Hombre Clave
Marco Legal
Resumen del proyecto
Proyecto detallado
•Propuesta detallada por socio.
•Deducciones fiscales.
Preguntas
Implementación
3. GNP se caracteriza por ser una empresa:
• Líder, con más de 100 años asegurando a México.
• Con espíritu de cambio y actitud vanguardista.
• Y ante todo, con responsabilidad incondicional hacia sus
clientes y la sociedad.
Pero estas características no son
las únicas que marcan la
distinción…
¡GNP es mucho más!
4. Grupo Nacional Provincial es la empresa
aseguradora mexicana con mayor
experiencia y solidez de nuestro país
que no sólo brinda protección financiera
a sus Asegurados, sino que está al
cuidado de sus sueños, historias,
emociones y vivencias.
Es parte de uno de los conglomerados
empresariales más grandes del país:
"Grupo Bal" donde se agrupan
instituciones tan importantes como
Grupo Peñoles, El Palacio de Hierro,
Profuturo GNP Afore, Médica Integral
GNP, Médica Móvil, Valores Mexicanos,
Casa de Bolsa, entre otros.
Orientados a las Personas
Lealtad
Integridad
Colaboración
Pasión
5. Situación Actual
Empresa de ingeniería, construcción y comercialización formada desde 1986 para ofrecer los más altos
niveles de calidad, seguridad, servicio, orden y limpieza en los trabajos.
Empresa X tiene un Socio Principal; Socio (A), 54 años.
Empresa X busca lograr la continuidad del negocio aún al no estar sus socios, garantizando así la
trascendencia de la compañía.
Existe la necesidad presente de proteger a Empresa X en caso del fallecimiento o invalidez de alguno de sus
socios.
Hoy en día Empresa X logra la satisfacción total de cada uno de sus clientes Construyendo con Confianza en
cada obra y trabajando en conjunto con estas empresas que representan la calidad de sus productos y de
los servicios que ofrecen en cada uno de los proyectos realizados. Cubrir la necesidad de protección de los
Socios de la empresa logrará mantener la misma calidad y satisfacción de los clientes a lo largo de los años.
6. Definición Hombre Clave
Seguro de vida e
invalidez
Objetivo de
ahorro
Deducciones
en
impuestos
7. Definición Hombre Clave
En GNP desarrollamos proyectos Hombre Clave personalizados para cada cliente en los que cubrimos
simultáneamente tres puntos que son vitales:
Proteger a la empresa en caso de fallecimiento o invalidez de alguno de los socios. De esta forma respaldamos la
continuidad de la empresa y su trascendencia. Esto se logra a través de un seguro de vida para cada socio, en caso
de fallecimiento o invalidez, la beneficiara del seguro es la misma Empresa.
A través de este mismo proyecto, la empresa, que sería el contratante de este seguro, podrá generar deducciones
de impuestos acorde con su planeación fiscal ya que los pagos se pueden adecuar a las necesidades de la
compañía, esto es, mensual, trimestral, semestral o anual.
Ahora, este proyecto puede contemplar ahorro a lo largo de los años, esto es, que los pagos que realice generan un
ahorro con un objetivo a 15 años. Al término del plazo la empresa recibe el capital ahorrado. Esto convierte el
proyecto en autosustentable.
La propuesta entonces contempla la continuidad de la empresa y su trascendencia al protegerla en caso de fallecer
o invalidarse uno o más socios mientras genera deducciones de impuestos, al mismo tiempo que ahorra para
generar capital para la misma empresa.
8. Definición Hombre Clave
El Seguro de Hombre Clave es una respuesta a esta necesidad.
Función del Seguro
• Resarcir la pérdida financiera originada por la muerte o invalidez del Socio o
Persona Clave asegurada.
Interés Asegurable
• Deberá existir dependencia o relación económica entre el Socio o Persona
Clave asegurada con el beneficiario de la póliza que en este caso es la
misma empresa, Empresa X.
Suma Asegurada
• Es en proporción a la pérdida económica que suceda a la muerte del
Asegurado.
9. Marco Legal
Ley Impuesto Sobre la Renta (LISR)
Artículo 27. Las deducciones autorizadas en este Título deberán reunir los siguientes
requisitos:
• XII. …Si mediante el seguro se trata de resarcir al contribuyente de la disminución que en su productividad pudiera
causar la muerte, accidente o enfermedad, de técnicos o dirigentes, la deducción de las primas procederá siempre que
el seguro se establezca en un plan en el cual se determine el procedimiento para fijar el monto de la prestación y se
satisfagan los plazos y los requisitos que se fijen en disposiciones de carácter general.
Reglamento Ley Impuesto Sobre la Renta (RLISR)
Artículo 44. Los planes relativos a seguros de técnicos o dirigentes a que se refiere la fracción
XIII del artículo 31 de la Ley, deberán ajustarse a lo siguiente:
• I. Los contratos de seguros serán temporales a un plazo no mayor de veinte años y de prima nivelada.
• II. El asegurado deberá tener relación de trabajo con la empresa, o ser socio industrial en el caso de sociedades de
personas o en comandita por acciones.
• III. El contribuyente deberá reunir la calidad de contratante y beneficiario irrevocable.
• IV. En el caso de terminación del contrato de seguro, la póliza será rescatada y el contribuyente acumulará a sus
ingresos el importe del rescate en el ejercicio en que esto ocurra.
10. Marco Legal aplicación
1. La empresa deberá ser el contratante y beneficiario de forma irrevocable.
2. Los asegurados deberán ser Dueños, Socios o tener contrato de trabajo con la empresa.
3. La suma asegurada se determina considerando el valor de la empresa, la aportación a los ingresos de la
Empresa de parte del asegurado, los ingresos de la empresa.
4. El plazo máximo a contratar es de 20 años.
5. Los únicos beneficios adicionales que se pueden contratar son los de invalidez total y permanente (BIT e
ISE).
6. Se considera el 100% del pago de primas para deducciones. Las deducciones son para ISR y PTU.
8. Toda Suma Asegurada, Dividendo o Intereses serán acumulables a los ingresos de la Empresa
contratante en el ejercicio correspondiente, esto corresponde a los planes de ahorro al momento de la
entrega del mismo.
11. Resumen Proyecto
• Empresa X protegerá a Socio (A) por
$10’000,000.
Generar protección
para Empresa X en caso
de fallecimiento o
invalidez:
• Inversión en el proyecto, $11,667,024.
• Recuperación proyectada, $15,125,897.
• Porcentaje de recuperación, 130%.
Generar recuperación
del 84% de la inversión
de la siguiente forma:
• Deducción Fiscal acumulada ISR y PTU, $4,666,809
que representa un 39% del total del proyecto.
• Retorno de inversión estimado, 170%
$19,792,706.
Generar deducciones
fiscales a través de las
condiciones específicas
del proyecto.
13. Implementación
Acta constitutiva, en caso de que el poder para actos de administración y dominio
se encuentre en un acta de asamblea es necesario contar con copias del mismo.
Identificación oficial vigente del apoderado de la empresa.
Cédula de RFC.
Comprobante de domicilio.
GNP además tiene los siguientes requisitos:
•Realizar exámenes médicos en el domicilio u oficina.
•Examen Médico, Examen General de Orina, Muestra de Sangre y Electrocardiograma en Reposo.
•Cheque por el pago de la prima a nombre de: GRUPO NACIONAL PROVINCIAL S.A.B.
14. Gracias
Carlos Figueroa Martinez
Asesor Profesional en Seguros
3334960799
carlos.figueroa.mtz@gmail.com
asesoria.patrimonial.gdl@gmail.com
carlos.g.figueroa
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Carlos Figueroa Martinez
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