FINANZAS

1. Para entender y hacer frente a la crisis financiera, ELUNIVERSAL.com.mx te ofrece la
siguiente terminología:
ACCIONES
Documentos que acreditan a los socios o propietarios de una empresa con valor
equivalente a un porcentaje en que se divide el capital. Cada uno es como una
rebanada y el pastel es la empresa.
AGUINALDO
Beneficio económico que por ley, el patrón debe otorgar al trabajador antes del 20 de
diciembre de cada año.
AHORRO
Parte de los ingresos que se guardan para realizar algún proyecto o para gastos
inesperados.
ARBITRAJE
Medio alternativo de solución de controversias en el que la Condusef, o alguno(s) de
los árbitros propuestos por ésta, resuelven en conciencia, a verdad sabida y buena fe
guardada, la controversia planteada por el usuario y la institución financiera. Si las
partes fijan de común acuerdo y de manera específica las cuestiones que deberán ser
objeto del arbitraje, estableciendo las etapas, formalidades, términos y plazos a que
deberá sujetarse, se está ante un arbitraje en Amigable Composición. Si las partes
utilizan el procedimiento ya previsto en ley, se trata de un arbitraje en Estricto
Derecho.
AMIS
La Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros, A.C. (AMIS), es el organismo
que agrupa a las compañías aseguradoras de México, cuyo objetivo es promover el
desarrollo del sector asegurador, representar sus intereses ante las autoridades del
sector público y privado, y proporcionar apoyo técnico a las instituciones asociadas.
AVALÚO
Estimación del valor comercial de una cosa en un momento específico, es realizado
por un especialista llamado perito.
BANCA DE DESARROLLO
Instituciones bancarias -Banobras, Bancomext, Financiera Rural, Banjercito, Nafin,
Bansefi- que ejercen el servicio de banca y crédito de largo plazo para atender el
impulso de sectores, regiones o actividades prioritarias de acuerdo a sus leyes
orgánicas.
BANCA ELECTRÓNICA
Sistema que permite efectuar operaciones bancarias desde cualquier computadora
conectada a Internet.
BANCA MÚLTIPLE
Nombre de la clasificación en que se ubica la mayoría de los bancos comerciales por
estar autorizados a realizar operaciones activas -ofrecer créditos-, pasivas -captar

2. recursos a través de las cuentas de ahorro, cheques, nómina- y de servicios -cajas de
seguridad, venta de divisas.
BANCARIZAR
Expandir y hacer accesibles los servicios bancarios a un mayor número de personas.
Dos medios básicos para hacerlo son la inversión en infraestructura y la difusión de la
cultura financiera.
BANCOMEXT
Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext), es una institución financiera que
apoya con financia-miento y asesoría a las empresas exportadoras.
BANSEFI
Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros (Bansefi), antes Patronato del
Ahorro Nacional (Pahnal), es una institución que ofrece productos y servicios
financieros a las comunidades y sectores de menor ingreso.
BANXICO
El banco central de la República Mexicana es el Banco de México (Banxico), a esta
entidad corresponde regular la emisión y circulación de la moneda, los sistemas de
pagos y las actividades financieras para contribuir al equilibrio de la economía.
BENEFICIARIO
Persona que tiene derecho a percibir y disfrutar de un bien que le ha sido asignado por
gracia de otro, por ejemplo: seguro, testamento, renta, pensión o algún otro beneficio.
BILLETE
Papel que representa un valor determinado, lo respalda la economía de un país, sirve
para facilitar el intercambio de bienes y servicios, también es conocido como papel
moneda.
BOLETAZO
Programa de los bancos y el gobierno que ofrece un esquema de premios para
incrementar las transacciones con las tarjetas de crédito y débito, y desincentivar el
uso de dinero en efectivo.
BONO
Documento o vale -dado por obligación o como gratificación- para canjearse por
dinero, descuentos, artículos o servicios. En términos financieros, son los títulos de
deuda emitidos por empresas, instituciones financieras o gobiernos para obtener
financiamiento de inversionistas a cambio del compromiso de pago de un interés.
BUROS DE CRÉDITO
Nombre que se da comúnmente a las Sociedades de Información Crediticia (SIC). Son
instituciones financieras que reciben, procesan y administran información de los
otorgantes de crédito, creando expedientes de las personas que han solicitado. Su
objetivo es facilitar el otorgamiento de préstamos disminuyendo riesgos y fomentando
la cultura crediticia en la sociedad.
CAJAS DE AHORRO
Entidades formadas por grupos de personas que se unen para administrar
conjuntamente sus ahorros. El capital de todos los ahorradores se destina a otorgar
créditos o invertir en proyectos que les produzcan utilidades. Forman parte del sector

3. financiero no bancario y se encuentran en proceso de adaptación a la Ley de Ahorro y
Crédito Popular.
CASAS DE BOLSA
Son instituciones financieras que captan el ahorro del público y lo invierten en títulos
de valor -acciones, obligaciones, bonos, pagarés, certificados y otros títulos emitidos
en serie y en masa- que empresas, otras entidades financieras o el gobierno emiten
para financiarse, otorgan rendimientos que cotizan en la bolsa.
CASAS DE CAMBIO
Instituciones financieras que compran y venden divisas de diferentes países. Son
distintas a los centros cambiarios, mismos que no se encuentran regulados por las
autoridades del sector.
CASAS DE EMPEÑO
Empresas que prestan dinero tomando en garantía o prenda un objeto o bien, es
importante preguntar los intereses que cobran antes de celebrar la operación.
CHEQUE
Documento con el que se ordena a un banco pagar la suma de dinero especificada en
él, al portador o a la persona indicada, con cargo a una cuenta bancaria.
CHEQUE CERTIFICADO
Aquél sobre el cual la institución bancaria legitima que el titular tiene en su cuenta
fondos suficientes para pagar y los compromete a favor del beneficiario.
CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA
Es el documento cambiario en que el librador inserta la leyenda quot;Para abono en
cuentaquot; con la que vuelve al cheque quot;no negociablequot;, tampoco puede ser pagado en
efectivo, sólo puede abonarse a la cuenta de la persona que el librador indique en el
cheque.
CHEQUE DE CAJA
Se expide por una institución de crédito a solicitud de clientes y personas que no
tienen una cuenta fija. El cheque debe ser siempre nominativo y tener la leyenda quot;No
negociablequot;, con el objetivo de que sólo la persona indicada en el mismo pueda
cobrarlo.
CHEQUE DE VIAJERO
Documento que se vende en determinadas instituciones financieras y que es utilizado
por el usuario cuando transita por el extranjero para hacerlo efectivo en ciertos
establecimientos comerciales o financieros. Además, está garantizado contra robo o
pérdida.
CLONACIÓN DE TARJETAS
Delito que consiste en copiar con un aparato llamado skimmer, datos de la banda
magnética de tarjetas de débito o crédito, pasarlos a otro plástico y hacer operaciones
fraudulentas utilizando la cuenta del titular.
CNBV
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV] es el órgano que supervisa y
vigila a las entidades financieras de su competencia.

4. CNSF
Una entidad que inspecciona, vigila y supervisa a las compañías aseguradoras y
afianzadoras del país, entre otras de su competencia, es la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas (CNSF).
CONCILIACIÓN
Procedimiento por el que las partes en conflicto convienen llegar a un acuerdo que dé
por concluido el diferendo sin necesidad de llegar a juicio.
CONDUSEF
La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros (Condusef) es una institución del Estado que procura la mejora del
sistema financiero bajo principios de legalidad, equidad, transparencia de la
información y servicio.
CONSAR
Una entidad encargada de vigilar y regular a las Administradoras de Fondos para el
Retiro (Afore) y a las Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro
(Siefore) principalmente, es la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro
(Consar).
CONTRATO
Es el acuerdo de voluntades entre dos o más personas para crear y transferir
derechos y obligaciones.
CONTRATO DE ADHESIÓN
Documento que elabora unilateralmente un proveedor para establecer los términos y
condiciones aplicables a la prestación de un servicio o producto. El cliente sólo tiene la
opción de aceptarlo o rechazarlo.
CORREDOR PÚBLICO
Mediador autorizado por el Estado mexicano para facilitar la realización de
operaciones mercantiles como: compraventa de bienes, integración de sociedades y
otorgamiento de asesoría jurídica. No son notarios.
CRÉDITO
Operación por medio de la cual una persona recibe un bien o determinada cantidad de
dinero bajo el compromiso de devolver su importe en un plazo determinado,
usualmente el pago incluye un cargo que compensa el riesgo y el servicio.
CUENTA
Registro de lo que se tiene y lo que se debe. En materia financiera se refiere a un
contrato entre un usuario y una institución financiera para depositar y retirar recursos
económicos.
CUENTAHABIENTE
Persona que tiene un contrato vigente con una institución financiera para que le lleve
una cuenta.
CULTURA FINANCIERA
Medida que incorpora a la vida cotidiana de las personas el uso responsable de
productos y servicios financieros, depende de la información que maneja cada usuario.

5. CURP
La Clave Única de Registro de Población (CURP) es un instrumento de identificación
en trámites oficiales que se asigna a todas las personas que viven en México, así
como a los mexicanos que residen en el extranjero.
DÉBITO
Es una cuenta de ahorro, cheques o nómina, donde el usuario deposita sus recursos
para disponer de ellos, ya sea en ventanilla bancaria, cajeros automáticos o
establecimientos comerciales.
DENOMINACIÓN
Es el nombre con que se distinguen las personas y las cosas. Tratándose de monedas
y billetes, se refiere al valor que representan.
DEPÓSITO
Acción de poner determinados bienes o una cantidad de dinero, bajo custodia y
resguardo de una institución financiera que se hace responsable de ellos por cierto
tiempo.
DEUDA
Obligación que alguien tiene de pagar, satisfacer o reintegrar a otra persona algo,
normalmente una cantidad de dinero.
DINERO
Medio de pago o medición del valor económico, usualmente monedas y billetes.
Cuando una persona lo pide, gana, recibe, gasta, guarda, invierte o canjea, participa
en el mundo de las finanzas.
DIVISA
Monedas o billetes aceptados para realizar transacciones comerciales en el mercado
internacional.
ECONOMÍA
Ciencia que estudia el mejor modo en que la sociedad gestiona, distribuye y utiliza sus
recursos para lograr el bienestar material de sus miembros.
EFECTIVO
Dinero en forma de billetes y monedas para el pago inmediato de bienes o servicios.
EGRESOS
Salidas de dinero de una persona, familia, empresa o gobierno para adquirir o pagar
bienes y servicios.
EMBARCO
Acción de retener algún bien por orden de un juez o autoridad competente durante un
juicio.
EMISOR
Entidad o unidad económica que pone en el mercado documentos para captar
inversión. Pueden ser instituciones y organismos del sector público o privado, como
bancos y empresas no financieras.
EMPRESAS DE MEDIOS DE PACO
Las que elaboran y emiten tarjetas, cheques y otros productos que sirven para pagar
bienes y servicios.

6. ENDOSO
Declaración escrita al dorso de un título de crédito o documento financiero -cheques-,
en la que el titular o beneficiario transmite sus derechos sobre el mismo a otra persona
o entidad.
ENGANCHE
Cantidad de dinero que se entrega como primer pago cuando se adquiere un bien o
inmueble, para asegurar posesión y las condiciones de compra; si el precio se
incrementa, ya no afecta a la operación.
ENVÍOS DE DINERO
Operación mediante la cual, personas o entidades hacen llegar recursos económicos a
otras, ubicadas en distintas partes del país o el extranjero.
ESTUDIO DE CRÉDITO
Investigación que ordena una entidad financiera cuando va a otorgar un préstamo a
un cliente para constatar su capacidad de pago. Siempre debe contar con la
autorización del solicitante.
FACTORAJE
Actividad financiera mediante la cual se establece un contrato de compra-venta de
cuentas por cobrar para obtener liquidez inmediata, dando como garantía facturas a
favor de quien recibe el crédito. Es una operación que permite anticipar las ganancias
de ventas u operaciones ya efectuadas.
FIDEICOMISO
Figura jurídica mercantil en virtud de la cual un fidei-comitente destina ciertos bienes a
un fin lícito determinado, encomendando a una institución fiduciaria la realización de
ese fin. La ley mexicana sólo acepta el fideicomiso expreso.
FIDUCIARIO
Legatario a quien el testador manda trasmitir bienes a otra u otras personas o
aplicarlos a determinado objeto.
FINANZAS
La parte de la economía que se encarga de estudiar los mercados de dinero y
capitales; y las instituciones y participantes que intervienen en ellos, es decir, del
sector económico relativo a cuestiones bancarias, seguros, bursátiles y negocios
mercantiles.
FIRMA
Nombre y apellido o título que una persona escribe de su propia mano en un
documento para darle autenticidad o expresar que aprueba su contenido.
FIRMA ELECTRÓNICA O FIRMA-E
Serie de letras y números que define la identidad y segundad del usuario de la banca
electrónica.
FONDOS DE INVERSIÓN
Patrimonio integrado por aportes de personas naturales y jurídicas para invertir en
valores y bienes. Es administrado por una sociedad anónima por cuenta y riesgo de
los aportantes. Los recursos se expresan en cuotas de participación no rescatables,
nominativas y con posibilidad de cotizar en una bolsa de valores. Se diferencia de la
inversión individual en el tratamiento fiscal que recibe este ahorro y su gestión
profesionalizada.

7. FRAUDE CIBERNÉTICO
Cualquier conducta criminal en cuya realización se hace uso de la tecnología
electrónica, ya sea como método, medio o fin, y en el que se atenta contra los
derechos y libertades de los ciudadanos.
GASTO
Dinero que destina una persona, familia o gobierno a obtener bienes para su sustento.
En el caso de las empresas, son los recursos ordinariamente aplicados en cada una
de las etapas de la producción.
GESTIÓN INMEDIATA
Procedimiento alternativo de solución de controversias por el cual la Condusef
gestiona ante instituciones financieras los asuntos de los usuarios de servicios
financieros, usando para ello cualquier medio de comunicación y proponiendo
soluciones concretas a fin de lograr un arreglo pronto entre las partes.
GIRO
Transferencia de fondos de la cuenta de una persona a la de otra, siendo un conjunto
de las operaciones que constituyen la actividad de un establecimiento comercial,
bancario o industrial.
GRAVAMEN
Obligación de hacer o consentir algo que pesa sobre una persona. Carga que se hace
sobre un bien como forma de garantizar el pago de lo debido.
HACIENDA
Conjunto de bienes y valores que tiene una persona o entidad. En México, la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público encabeza los organismos que reciben los
ingresos del Estado y los administran.
HISTORIAL DE CRÉDITO
Documento que enlista la información personal y comportamiento crediticio de un
usuario, sirve para simplificar la autorización de un préstamo. Se crea y actualiza
usando información de bancos, comerciantes, acreedores y prestamistas. Se pide
cuando solicitan tarjetas de crédito, préstamos, arrendamientos o fianzas.
IMPUESTOS
Contribuciones que los gobiernos cobran a la población con objeto de sostener su
gasto y financiar los servicios que proporcionan.
INCONFORMIDAD
Es una consulta o reclamación respecto de un producto o servicio financiero que se
haya contratado. Como es un derecho, las instituciones financieras están obligadas a
contar con una Unidad Especializada que tiene por objeto la atención de los usuarios
donde forma gratuita y con apego a la ley, presentan cuando tienen inconformidades, y
dar respuesta a ellas en un plazo máximo de 30 días hábiles.
INFLACIÓN
Aumento sostenido y generalizado del nivel de precios en bienes y servicios. Es un
desequilibrio económico provocado por la excesiva emisión de moneda que rebasa las
necesidades de circulación de mercancías o sobrepasa las divisas que deben servir de
respaldo.

8. INFONAVIT
El organismo responsable de administrar los recursos de la subcuenta de Vivienda del
trabajador es el Instituto del Fondo Nacional de Vivienda para los Trabajadores
(Infonavit).
INGRESOS
La combinación de todas las entradas de dinero de una persona, familia o empresa.
INPC
El índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC] es un indicador económico de
gran importancia, cuya finalidad es medir a través del tiempo, la variación de los
precios de una canasta de bienes y servicios representativa del consumo de los
hogares.
INSOLVENCIA
Falta de capacidad de pago en una persona o empresa debido a que sus deudas son
superiores a su patrimonio, por lo que deja de pagar sus deudas.
INTERESES
Es el precio que se paga por el uso del dinero durante determinado periodo, es decir,
el monto que el acreedor cobra a quienes lo reciben, llamados prestatarios.
INTERMEDIARIO FINANCIERO
Conjunto de instituciones especializadas en la mediación entre ahorradores, usuarios
del crédito e inversionistas que compran activos en los mercados financieros.
IPAB
El organismo público encargado de garantizar y pagar los depósitos bancarios de los
pequeños y medianos ahorradores, y resolver al menor costo posible bancos con
problemas de solvencia, contribuyendo a la estabilidad del sistema bancario y a la
salvaguarda del sistema nacional de pagos, es el Instituto para la Protección al Ahorro
Bancario (IPAB). Tiene la responsabilidad de establecer los mecanismos para resolver
a estos bancos, actuando de manera oportuna y eficiente en la entrega de recursos a
los acreedores, su página web es: www.ipab.org.mx
ONEROSO
Que incluye conmutación de prestaciones recíprocas, en oposición a lo lucrativo.
ORDEN DE PACO
Se utiliza de manera indistinta para designar diversas operaciones, como ciertas
opciones para el envío de remesas donde el proceso es similar, aunque técnicamente
sería erróneo llamar quot;orden de pagoquot; al envío de remesas. En el mundo financiero una
orden de pago es, estrictamente, una transferencia entre sucursales bancarias, lo cual
es muy común en el comercio. En el proceso intervienen: una orden, una entidad
emisora, una entidad pagadora y un beneficiario. Existen dos tipos de órdenes: la
simple y la documentaría. En la primera, la transferencia de recursos se realiza contra
recibo, sin que se necesite la presentación de documentos comerciales para que el
cobro se haga efectivo. Mientras que en la orden documentaría se requiere la
presentación, por parte del beneficiario, de los documentos comerciales que indiquen
el cobro, lo cual la hace más segura pero eleva su costo.

9. PROTESTO
Diligencia que, por no ser aceptada una letra de cambio, se practica bajo fe notarial
para que no sean perjudicados los derechos y acciones entre los que han intervenido
en el giro o en los endosos de él.
RFC
El Registro Federal de Contribuyentes (RFC) contiene información como el domicilio
fiscal, obligaciones y declaraciones registradas de toda persona física o moral, que
conforme a las leyes vigentes sea contribuyente y/o responsable del pago de
contribuciones. Toda la información contenida en él es confidencial.
SE
La Secretaría de Economía (SE) es una dependencia del gobierno federal encargada
de instrumentar programas y políticas públicas diseñadas para crear empleos,
empresas y emprendedores, así como para corregir imperfecciones del mercado y
marcar las prioridades económicas de la administración pública.
SEGURO DE CESANTÍA EN EDAD AVANZADA
Opera cuando un trabajador, al cumplir sesenta años de edad, ha quedado
desempleado.
SEGURO DE VEJEZ
Cuando un trabajador ha cumplido 65 años de edad, queda privado de trabajo
remunerado y haya reunido los requisitos de ley, puede disfrutar de la pensión Seguro
de Vejez, así como de otras prestaciones de este seguro -asistencia médica,
asignaciones familiares y ayuda asistencial.
SHCP
La dependencia de la administración pública federal encargada de planear, coordinar,
evaluar y vigilar el sistema bancario del país, así como de ejercer las atribuciones que
le confieren las leyes financieras en materia de seguros, fianzas, valores y de
organizaciones y actividades auxiliares del crédito, es la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público (SHCP).
SIMULADORES
Es un medio mecánico o electrónico que permite recrear diferentes situaciones reales.
SISTEMA DE PENSIONES
Es la formación y manejo financiero de los recursos que se emplearán para el pago de
las pensiones de acuerdo con la serie de supuestos y requisitos que establecen los
diferentes regímenes de la seguridad social.
TRASPASO AFORE-AFORE
Los trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) tienen el
derecho de cambiar de Administradora de Fondos para el Retiro (Afore) una vez
transcurrido un año calendario desde el registro o traspaso. Antes de ese lapso, se
autoriza cuando solicita el traspaso a una Afore cuya Sociedad de Inversión
Especializada en Fondos para el Retiro (Siefore), que corresponda al trabajador de
acuerdo a su edad, haya registrado un índice de rendimiento neto mayor a 5% y
siempre que no haya cambiado de Afore en dos ocasiones durante un año. En
cualquier momento, cuando se incremente el régimen de comisiones, se modifique el
régimen de inversión, entre en estado de disolución o cuando la Comisión Nacional del
Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar) asigne administradora a un trabajador por
no haberla elegido antes. Tratándose de trabajadores que actualmente cotizan al
Instituto de Segundad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (ISSSTE) y

10. que con anterioridad a la entrada en vigor de la nueva Ley del ISSSTE ya contaban
con una cuenta individual en una Afore, pueden efectuar el traspaso de sus recursos
de una administradora a otra.
USUARIO
Es la persona que contrata, utiliza o, por cualquier otra causa, tiene algún derecho
frente a cualquier institución financiera, como resultado de una operación o un servicio
prestado.
VOUCHER
Pagaré o comprobante que extienden los establecimientos comerciales a los
tarjetahabientes en el momento de realizar compras con tarjeta de crédito o débito,
comprobando la operación realizada. Para el establecimiento comercial, representa la
forma de exigir al banco el pago de los consumos hechos por el cliente, para éste es
un comprobante de la operación realizada.
* Fuente: Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros (Condusef).