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PAQUETE ECONOMICO PARA 2011
 PROPUESTO POR EL EJECUTIVO
            FEDERAL
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Marco Macroeconómico
   Proyecta un crecimiento económico de 3.8% que es insuficiente,
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Marco Macroeconómico




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Ley de Ingresos de la
               Federación(LIF)
   Se estiman ingresos totales por 3 billones 378 mil 345 millones
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DICTAMEN APROBADO 2009 Y 2010, AVANCE A JUNIO Y LEY DE INGRESOS 2011
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Comentarios a los Ingresos
   Se mantiene la petrolizaciòn de las finanzas públicas; entre derechos,
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Se Mantiene la Inequidad Fiscal
   Al dejar intactos los regímenes fiscales preferenciales para las grandes
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Impuestos Diferidos a Junio 2010
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Algunos Ejemplos:
CEMEX:
Esta empresa propiedad de Lorenzo Zambrano, y que, al 31 de diciembre del 2009, era la tercera em...
Algunos Ejemplos:
TELMEX, AMERICA MOVIL, GRUPO CARSO E INBURSA:

Estas 4 empresas propiedad de Carlos Slim, uno de los hom...
Algunos Ejemplos:
GRUPO TELEVISA:

Televisa, propiedad Emilio Azcarraga Jean, es la empresa de medios de comunicación más ...
Presupuesto de Egresos

 Se propone un gasto neto de 3 billones 351 mil 300
  millones de pesos.
 El gasto programable s...
Gasto Corriente e Inversión
                 El gasto corriente será de 1.954 billones de pesos, lo que significa un
    ...
Ramos Autónomos
                    El Poder Legislativo ejercerá un gasto de 10 mil 237 millones de pesos,
             ...
Ramos Administrativos
   El gasto de los ramos administrativos ascenderá a 796 mil 952 millones
    de pesos.
   Destaca...
ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011
                                                  ...
Entidades de Control Directo
                   Todas las entidades de control directo verán incrementado su
            ...
Se Mantienen las Deficiencias Tradicionales

   El Presupuesto de Gasto mantiene las deficiencias tradicionales
    ya qu...
Conclusiones y Propuestas
Ingresos:


   La iniciativa de Ley de Ingresos mantiene la inequidad fiscal, y
    la concentr...
Conclusiones y Propuestas
Gasto:
   El presupuesto de gasto, mantiene los mismas deficiencias al priorizar
    el gasto p...
Conclusiones y Propuestas
   En principio la combinación de las propuestas en materia de
    ingresos y de egresos, inclu...
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Anàlisis Paquete Econòmico Federal 2011

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ANALISIS DEL CONTENIDO DEL PAQUETE ECONOMICO PARA 2011 PROPUESTO POR EL EJECUTIVO FEDERAL. ATTE. MARIO DI COSTANZO ARMENTA

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Anàlisis Paquete Econòmico Federal 2011

  1. 1. ANALISIS DEL CONTENIDO DEL PAQUETE ECONOMICO PARA 2011 PROPUESTO POR EL EJECUTIVO FEDERAL (primer documento) Septiembre 9. 2010 1
  2. 2. Marco Macroeconómico  Proyecta un crecimiento económico de 3.8% que es insuficiente, si consideramos la contracción económica que se tuvo el año pasado, y el menor dinamismo que se observara durante el segundo semestre del 2010.  El crecimiento económico proyectado, no detendrá el incremento del desempleo observado durante el 2010.  Considera un precio del petróleo de 63 dpb, y una plataforma de exportación de 1.14 millones de barriles diarios, esta última es superior a la considerada en los CGPE-10  La inflación proyectada será de 3.0% lo cual se ve muy improbable de alcanzar ante el incremento de los bienes y servicios públicos que se propone de manera implícita en la Ley de Ingresos 2
  3. 3. Marco Macroeconómico 3
  4. 4. Ley de Ingresos de la Federación(LIF)  Se estiman ingresos totales por 3 billones 378 mil 345 millones de pesos, cifra superior en 202 mil 13 millones a lo aprobado para 2010.  De este total, 2 billones 154 mil 74 millones provienen de impuestos, derechos, productos, aprovechamientos (Gobierno Federal).  ISR (693,672); IVA (553,697.8) IEPS (74,377.5); IETU (60,537.9); IDE (19,280) e Hidrocarburos  El resto se integra por los ingresos de organismos y empresas 868 mil 716.9 millones; Pemex (379 mmp), CFE (271 mmp) .  Un endeudamiento neto de 311 mil 792 millones de pesos y por diferimientos de pago por 27 mil millones de pesos. 4
  5. 5. DICTAMEN APROBADO 2009 Y 2010, AVANCE A JUNIO Y LEY DE INGRESOS 2011 (Millones de Pesos) 2009 2010 PROYECTO Diferencia APROBADO APROBADO Avance a Junio 2011 Aprobado 10 Crecimiento (%) 1.8 3 3.8 vs Inflaciòn (%) 5 3 Precio Petroleo (dpb) 70.0 53.9 63.0 Proyecto 11 Tipo de Cambio (pesos x dol) 11.7 13.8 12.9 Ingresos Totales: 3,045,478.6 3,176,332.0 1,409,279.7 3,378,345.3 202,013.3 Gobierno Federal 1,916,395.4 1,994,495.8 1,035,065.9 2,154,074.4 159,578.6 Impuestos 1,161,191.1 1,310,661.5 633,099.6 1,469,917.3 159,255.8 ISR 596,053.9 640,875.1 326,052.2 693,672.0 52,796.9 IETU 55,408.4 53,195.1 27,369.3 60,537.9 7,342.8 IVA 490,513.7 485,554.9 249,578.3 553,697.8 68,142.9 IEPS -59,627.5 50,057.6 -5,367.2 74,377.5 24,319.9 Gasolinas -105,871.9 -12,214.9 -35,395.4 7,032.9 19,247.8 Art. 2 fracc. I -130,583.5 -35,994.9 -45,821.5 -17,496.4 18,498.5 Art. 2 fracc. II 24,711.6 23,780.0 10,426.1 24,529.3 749.3 Bebidas Alcoholicas y Cerv. 23,567.3 26,499.4 12,910.0 27,693.4 1,194.0 Bebidas Alcoholicas 6,351.1 6,240.9 2,817.0 5,366.4 -874.5 Cervezas y Bebidas Refresc. 17,216.2 20,258.5 10,093.0 22,327.0 2,068.5 Tabacos 21,370.0 23,449.9 13,325.7 29,956.2 6,506.3 Juegos y Sorteos 1,307.1 2,536.8 1,208.7 2,488.2 -48.6 Redes de Telecomunicaciones 0.0 9,786.4 2,583.8 7,206.8 -2,579.6 IDE 7,511.5 13,079.7 10,231.9 19,280.4 6,200.7 Otros Impuestos 71,331.1 67,899.1 25,235.1 68,351.7 452.6 Derechos 714,107.7 577,247.8 361,046.4 620,408.4 43,160.6 Hidrocarburos 700,260.4 563,464.1 344,063.8 605,554.0 42,089.9 Resto 13,847.3 13,783.7 16,982.6 14,854.4 1,070.7 Prod, Aprovech, y Otros 41,096.6 106,586.5 40,919.9 63,748.7 -42,837.8 Organismos y Empresas 875,585.3 647,075.9 374,213.8 868,716.9 221,641.0 PEMEX 415,683.4 359,892.3 158,782.2 379,165.4 19,273.1 Resto 301,859.2 287,183.6 215,431.6 489,551.5 202,367.9 Aportaciones a Seg. Social 158,042.7 155,390.4 169,423.0 14,032.6 Ing. Derivados de Fto. 253,497.9 379,369.9 118,000.0 355,554.0 -23,815.9 Endeudamiento Neto. 334,812.2 360,903.7 311,792.6 -49,111.1 Interno 334,812.2 360,903.7 311,792.6 -49,111.1 Externo 0.0 0.0 0.0 Otros Financiamientos 26,000.0 26,000.0 27,040.0 1,040.0 Diferemiento de Pagos 26,000.0 26,000.0 27,040.0 1,040.0 Otros 0.0 0.0 0.0 0.0 Superavit de Org y Empresas 107,314.3 -7,533.8 -16,721.4 -9,187.6 0.0 Recaudaciòn Fed. Particip. 1,595,227.9 1,655,461.7 1,849,036.3 193,574.6 La deuda neta pasò de 4.382 billones en diciembre de 2009 a 4.49 billones, es decir en 118 mmp que no estan dentro de los ingresos declarados por SHCP. En lo que va del sexenio la deuda neta pasò de 3.13 billones a 4,49 billones es decir 5 1.36 billones de pesos.
  6. 6. Comentarios a los Ingresos  Se mantiene la petrolizaciòn de las finanzas públicas; entre derechos, IEPS e IVA de gasolina e ingresos propios la contribución de Pemex será de 1.1 billones de pesos, (31% de los ingresos totales).  La LIF-11, prevé implícitamente incrementos a las gasolinas y diesel, aún mayores a los observados durante el presente año. Lo anterior se observa a partir de lo siguiente:  Para 2010 se proyecto una recaudación negativa por gasolinas de -12,214 millones de pesos; sin embargo para 2011 se prevé una recaudación positiva de 7,032 millones de pesos: cabe señalar que esto sucede cuando el precio de venta en México es mayor a de EUA , por ello, se estima que el incremento implícito sería de entre 2.0 y 3.0 pesos, a partir del precio que registren estos energéticos en diciembre del presente año.  Lo mismo sucederá con la energía eléctrica, al revisar los ingresos propios de CFE, su incremento es de 34 mil millones de pesos, respecto de lo aprobado en el 2010. Cifra muy superior a los incrementos registrados en otros años. Destaca que estos ingresos se proyectaron con base en:  Los ingresos obtenidos por suministro de energía, por cada uno de los usuarios finales (domestico, comercial, industria), 6 volumen y precio
  7. 7. Se Mantiene la Inequidad Fiscal  Al dejar intactos los regímenes fiscales preferenciales para las grandes empresas (consolidación fiscal, depreciación de activos fijos y terrenos, operaciones en la bolsa de valores, donativos y campañas de redondeo), se mantiene la inequidad fiscal.  Con base en información de la BMV, se observa que al mes de junio de 2010; 30 empresas registraron impuestos diferidos por 130 mil millones de pesos  Datos de la Secretaria de Hacienda, para el primer semestre de 2010, revelan que mientras que las personas morales (empresas) es decir “todas las empresas del país” pagaron 125 mil 882 millones de pesos por concepto de ISR, los asalariados pagaron 155 mil 934 millones de pesos por este impuesto.  Al no contemplarse “modificación alguna al ISR empresarial” para 2011 se estima que el ISR que se obtendrá por “retenciones salariales será de 326 mil 25 millones (47% de la recaudación total de ISR), mientras que el de las empresas será de 263 mil 595 millones (38%) . 7
  8. 8. Impuestos Diferidos a Junio 2010 VENTAS, UTILIDAD, PAGO DE IMPUESTOS E IMPUESTOS DIFERIDOS DE EMPRESAS SELECCIONADAS PARA 2006 - 2010 (Millones de pesos) Ventas Utilidad Bruta Pago de Impuestos Impuestos Diferidos en el Pasivo 2010 2010 2010 2010 Empresa 2006 2009 1 SEM. 2006 2009 1 SEM 2006 2009 1 SEM. 2006 2009 1 SEM CEMEX 213,767.0 197,801.0 86,687.9 77,320.0 58,129.0 24,816.4 5,698.0 -10,566.0 1,542.5 30,119.0 32,642.0 32,639.7 AMERICA MOVIL 243,004.9 394,711.0 199,548.0 61,034.2 104,209.0 89,388.9 14,147.0 22,259.3 18,229.0 5,427.9 22,282.2 13,996.8 TELMEX 129,755.0 119,100.0 57,003.0 46,264.3 34,364.0 25,526.3 12,189.0 8,485.5 3,826.8 16,600.3 15,060.0 14,543.2 GMEXICO 63,032.7 65,607.5 48,792.9 41,847.8 27,032.0 21,557.2 4,968.2 6,692.0 5,416.2 7,714.0 0.0 2,002.4 KIMBERLY CLARK 20,839.5 24,702.2 12,983.9 9,087.0 10,137.5 5,305.2 1,354.7 1,488.1 885.0 1,951.6 1,705.0 1,730.3 FEMSA 135,647.0 197,033.0 80,641.6 62,782.0 90,838.0 33,224.0 4,608.0 3,908.0 2,386.2 1,659.0 972.0 9,822.3 BIMBO 66,836.0 116,353.0 57,074.6 35,637.0 61,420.0 30,229.0 1,736.0 2,827.0 1,322.7 1,258.0 266.0 1,189.5 GCARSO 74,270.3 66,035.6 34,535.1 22,245.4 20,218.7 10,843.5 2,722.2 1,916.5 1,210.4 6,875.6 3,880.1 3,683.9 GPOSADAS 5,528.2 7,231.4 3,166.8 995.7 806.0 630.8 139.8 132.2 41.8 1,456.4 1,331.6 1,983.7 GMASECA 7,666.0 10,347.5 5,879.4 2,280.8 3,002.5 1,542.1 349.8 360.0 189.0 910.4 693.7 934.8 WAL-MART 205,697.9 269,396.0 153,274.2 44,566.6 58,600.4 33,459.9 5,233.8 6,212.2 3,747.9 5,929.6 5,476.2 5,429.0 GRUPO SABA 24,486.0 29,791.7 15,327.8 2,420.1 3,225.9 1,730.8 238.5 211.9 62.2 747.3 675.8 0.0 AHMSA 25,166.0 26,308.0 16,529.6 5,235.0 3,435.0 2,874.6 889.0 -314.0 462.0 4,961.0 6,883.0 7,211.0 Grupo ALFA 79,496.0 115,632.0 65,943.0 16,648.0 23,405.0 12,739.7 -131.0 904.0 980.3 5,157.0 4,228.0 4,727.5 Grupo ASUR 2,323.1 3,131.2 2,087.1 1,367.2 1,966.8 2,059.2 312.3 544.7 289.9 937.4 2,099.0 2,285.0 Grupo Aerop. Pacific. 3,046.1 3,266.2 1,867.1 2,025.8 2,122.7 1,867.0 384.1 140.9 80.9 712.4 645.0 0.0 PEÑOLES 38,577.0 44,813.0 29,074.6 10,184.9 13,857.0 9,668.1 1,783.0 706.7 1,361.1 1,033.2 5,919.6 6,629.1 AUTLAN 1,657.5 2,200.4 2,240.8 333.0 568.4 752.9 765.0 -45.3 90.9 401.9 519.1 543.0 Grupo BACHOCO 15,550.0 23,262.5 12,135.3 3,498.0 3,936.0 2,473.1 -599.1 406.4 233.3 1,520.0 2,021.5 2,005.6 Grupo ELEKTRA 36,142.3 42,821.7 22,081.0 17,425.4 20,225.9 10,890.4 1,797.7 1,979.6 -685.0 2,112.8 6,496.4 4,960.7 GFINBURSA 12,143.0 10,937.0 8,994.0 3,486.0 7,128.0 4,386.8 628.0 1,004.0 700.6 966.0 2,168.0 2,115.3 Comercial Mexicana 47,567.7 54,893.3 26,286.7 10,094.4 10,977.1 5,426.5 232.2 220.0 186.1 1,387.2 1,353.0 0.0 Grupo Gigante 32,471.0 9,518.4 5,195.2 1,006.3 971.6 2,060.8 297.8 -246.2 80.6 933.4 1,779.2 1,616.2 Grupo HERDEZ 6,350.0 8,265.6 4,108.8 2,582.1 2,978.1 1,601.6 248.8 300.4 181.7 176.9 165.0 68.6 LIVERPOOL 36,022.5 42,122.8 22,790.1 12,112.1 14,549.5 9,187.4 1,262.3 1,624.9 701.8 3,938.0 3,783.6 3,987.5 PALACIO DE HIERRO 11,714.7 12,533.3 6,619.8 4,498.4 4,199.8 2,696.4 51.6 477.4 131.6 2,218.0 2,037.3 2,025.8 G. TELEVISA 39,357.7 52,352.5 26,594.7 17,045.5 20,086.5 12,092.0 2,092.5 3,120.7 1,459.9 1,544.7 1,765.4 1,510.9 Consorcio ARA 8,786.2 7,113.7 3,471.7 2,597.9 1,766.5 858.8 572.1 325.6 162.5 2,001.6 1,968.9 1,914.3 Grupo SARE 4,258.0 2,765.8 1,146.0 1,220.7 420.9 305.9 171.1 150.0 32.2 433.3 193.9 154.1 Grupo La Moderna 4,134.2 5,961.0 2,902.7 1,293.6 1,958.7 798.4 186.3 199.5 64.6 450.0 101.2 552.5 TOTALES 1,595,293.1 1,966,008.1 1,014,983.1 519,135.2 606,536.2 360,993.7 64,328.7 55,426.1 45,374.5 111,533.8 129,111.5 130,262.5 FUENTE: INFORMES DE LAS EMPRESAS ENTREGADOS A LA BMV 8
  9. 9. Algunos Ejemplos: CEMEX: Esta empresa propiedad de Lorenzo Zambrano, y que, al 31 de diciembre del 2009, era la tercera empresa cementera más grande del mundo, con una capacidad instalada de aproximadamente 97.3 millones de toneladas, al que al mismo tiempo es una de las más importantes en la comercialización de Cemento y Clinker, mantiene un poder casi monopólico en el mercado del cemento en nuestro país. Durante el primer semestre del año, tuvo ingresos por 86 mil 687 millones de pesos, sin embargo pagó impuestos por sólo 1,597 millones de pesos, es decir el 1.7% de sus ventas, mas aún si dicha comparación se hace con respecto a su utilidad bruta, el porcentaje se eleva a 6.6%, porcentajes muy lejanos al 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados. Sin embargo y de manera adicional, presentó impuestos diferidos por 32 mil 639 millones de pesos, esta cifra es muy superior a lo destinado en el 2010, para el Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas del país, que cuenta con recursos por 23 mil 176 millones de pesos. Cabe mencionar que en el 2009, esta empresa fue una de las que especuló con el tipo de cambio “mercado de derivados” que a finales de 2008 provocaron la devaluación del peso, a pesar de ello en 2009, no sólo no pagó impuestos, sino que recibió beneficios fiscales “créditos fiscales a favor” por 10 mil 566 millones de pesos. FEMSA: Esta compañía se dedica primordialmente a la producción, comercialización y distribución de refrescos (Coca-Cola) y a la operación de tiendas de conveniencia (OXXO), su principal accionista es la familia Garza Laguera, durante el 2009 sus ventas fueron de 197 mil 33 millones de pesos y su pago de impuestos de 3 mil 908 millones de pesos, esta cifra represento el 1.9% de sus ventas totales y el 4.3% de su utilidad bruta, cifras muy lejanas del 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados, en ese año sus impuestos diferidos “apenas” fueron de 972 millones de pesos. Para el primer semestre de 2010, las ventas de FEMSA alcanzaron los 80 mil 641 millones de pesos, y su pago de impuestos fue de 2 mil 386 millones de pesos, cifra que apenas alcanzo el 3% de sus ventas al primer semestre del 2010 y que representó el 7.1% de su utilidad bruta, sin embargo sus impuestos diferidos alcanzaron los 9 mil 822 millones de pesos, cifra es mayor en 1,400 millones de pesos, al presupuesto anual de la Secretaria de Gobernación para el presente año. 9
  10. 10. Algunos Ejemplos: TELMEX, AMERICA MOVIL, GRUPO CARSO E INBURSA: Estas 4 empresas propiedad de Carlos Slim, uno de los hombres más ricos del mundo, obtuvieron ingresos durante el primer semestre del 2010 por 300 mil millones de pesos, aún con este nivel de ingresos su pago de impuestos por las 4, fue de sólo 23 mil 967 millones, es decir el 8%, más aún si dicha comparación se hace con respecto a su utilidad bruta, el porcentaje se eleva a 18%, porcentajes muy lejanos al 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados. Sin embargo y de manera adicional, presentó impuestos diferidos por 34 mil 339 millones de pesos, esta cifra representa el doble de lo destinado en el 2010, al Conacyt (15,956 millones). En pocas palabras uno de los hombres más ricos del mundo, le debe a Hacienda 34 mil millones de pesos de impuestos. BIMBO: Grupo Bimbo es una de las empresas de panificación más grandes del mundo y una de las compañías de alimentos más grande en el continente americano, dentro de sus principales accionistas se encuentra la familia Servitje, de hecho el Presidente del Consejo de Administración es Roberto Servitje. La Compañía se dedica a la producción, distribución y comercialización de pan de caja, pan dulce, pastelería de tipo casero, galletas, barras de cereales, dulces, chocolates, botanas dulces y saladas, tortillas de harina de trigo, tostadas, cajeta y comida rápida, entre otros. En promedio, en los EE.UU. el Grupo produce 126 millones de muffins de la marca Thomas’ mensuales y en México produce más de 35 millones de Gansitos mensuales, dos de sus marcas más significativas. Durante 2009, sus ingresos ascendieron a 116 mil 353 millones de pesos y su pago de impuestos en ese año, fue de 2 mil 827 millones de pesos, es decir el 2.4% de sus ventas y el 4.6% de su utilidad bruta, cifras muy lejanas del 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados, sus impuestos diferidos fueron de 266 millones de pesos. Sin embargo para el primer semestre del 2010, sus impuestos diferidos alcanzan los 1 mil 189 millones de pesos y su pago de impuestos representó el 2.3% de sus ventas. 10
  11. 11. Algunos Ejemplos: GRUPO TELEVISA: Televisa, propiedad Emilio Azcarraga Jean, es la empresa de medios de comunicación más grande en el mundo de habla hispana y es uno de los principales participantes en la industria del entretenimiento a nivel mundial opera canales de transmisión en México y complementa su cobertura a través de estaciones afiliadas a través del país. En 2009, los canales de televisión de la Compañía tuvieron un promedio de audiencia de 72.3%. Produjo canales de televisión de paga con programación nacional e internacional, los cuales alcanzaron 21 millones de suscriptores . Es la editora de revistas en español más importante del mundo, con base en un volumen de circulación de aproximadamente 174 millones de revistas, publicando 189 títulos en aproximadamente 20 países. Es accionista del 58.7% de Sky, una compañía de Servicios DTH o “direct to home”, proveedora del servicio de televisión satelital en México, Centroamérica. Es accionista de tres compañías de cable mexicanas, Cablevisión, Cablemás y TVI. Tiene participación en “Esmas.com”, de un negocio de juegos que incluye salas de bingo y una lotería en línea, del 50% de Radiópolis, de una compañía de producción y distribución de películas, de equipos de fútbol y un estadio . Hacia finales del 2009, incursionó en el mercado de telefonía, el llevar a cabo una sociedad con la empresa Nextel, lo que le permitió participar en una licitación muy cuestionada, en una subasta para obtener paquetes de “Banda Ancha” a un precio “irrizorio” (180 mdp), quedando excluida (perdonada), del pago de los derechos por dicha concesión por un monto de aproximadamente 2,000 millones de pesos. En 2009, obtuvo ingresos por 52 mil 352 millones de pesos, que le reportaron una utilidad bruta de 20 mil 86 millones de pesos, sin embargo su pago de impuestos fue de 3 mil 120 millones de pesos, es decir el 5.9% y el 15.5% de su utilidad bruta, porcentajes muy lejanos al 30% que pagan las pequeñas y medianas empresas, o las personas físicas y los asalariados. Los “impuestos diferidos” por este grupo, alcanzaron los 1 mil 765 millones de pesos, cifra que representa casi el doble del presupuesto anual destinado a la Comisión Nacional de Derechos Humanos para el presente año. Conviene mencionar que durante el primer trimestre de 2010, Televisa tuvo ingresos por 26 mil 594 millones de pesos, y pagó impuestos por sólo 1 mil 459 millones de pesos, cifra que representó, el 5.4% de sus ingresos y el 12% 11 de su utilidad bruta, sin embargo durante ese mismo lapso presentó impuestos diferidos por 1 mil 510 millones de pesos, lo que significó que por cada peso que pagó, el marco jurídico existente le permitió diferir otro peso.
  12. 12. Presupuesto de Egresos  Se propone un gasto neto de 3 billones 351 mil 300 millones de pesos.  El gasto programable será de 2 billones 524 mil 300 millones de pesos.  El gasto no programable (participaciones, costo financiero y Adefas) será de 827 mil millones de pesos.  El costo financiero de la deuda será de 315 mil millones de pesos. 12
  13. 13. Gasto Corriente e Inversión  El gasto corriente será de 1.954 billones de pesos, lo que significa un incremento nominal de 113 mil 385.9 millones de pesos.  En tanto el gasto de capital muestra un incremento de 59 mil 850 millones de pesos, lo anterior confirma la tendencia observada en los últimos años que muestra que por cada peso gastado en inversión se gastan 2 en gasto corriente.  El pago de servicios personales ascenderá a 847 mil 900 millones si consideramos que el 90% de las Aportaciones Federales son para pago de salarios.  Esto significa que los servicios personales representarán el 43.4% del gasto corriente total y el 33% del gasto programable total. ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011 (Millones de Pesos) GASTO CORRIENTE GASTO DE CAPITAL GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9 Ramos Autonomos 53,094.9 63,361.4 51,327.6 59,783.0 39,477.5 45,189.1 11,850.1 14,593.9 0.0 0.0 5,297.2 3,578.4 Ramos Administrativos 796,271.6 796,952.2 649,656.8 667,512.9 228,801.3 240,399.4 420,855.5 427,113.5 0.0 0.0 112,630.5 129,439.3 RAMOS GENERALES 825,972.5 858,130.6 688,677.8 723,072.1 52,453.5 35,203.7 80,509.4 87,395.1 220,729.3 245,520.3 334,985.6 354,953.0 117,737.8 135,058.5 ENT. CONTROL DIRECTO 1,013,838.6 1,116,433.3 714,907.4 787,537.6 232,896.8 259,399.5 234,340.1 268,232.3 247,670.5 259,905.8 0.0 301,047.8 328,895.7 NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE 263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0 1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I) 13
  14. 14. Ramos Autónomos  El Poder Legislativo ejercerá un gasto de 10 mil 237 millones de pesos, En conjunto el gasto en servicios personales será de 5, 576 mdp.  El Poder Judicial erogará 41 mil 522 millones de pesos, de los cuales 39 mil 128 serán por concepto de salarios.  El gasto en salarios del Poder Judicial será mayor al gasto de capital de la CFE. ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011 (Millones de Pesos) GASTO CORRIENTE GASTO DE CAPITAL GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9 Ramos Autonomos 53,094.9 63,361.4 51,327.6 59,783.0 39,477.5 45,189.1 11,850.1 14,593.9 0.0 0.0 5,297.2 3,578.4 Legislativo 9,550.0 10,237.9 8,694.7 9,401.1 5,116.1 5,576.6 3,578.6 3,824.5 966.5 836.8 Judicial 34,023.5 41,522.8 33,125.5 39,128.7 29,457.9 34,189.7 3,667.6 4,939.0 4,208.7 2,394.1 IFE 8,631.8 10,498.9 8,626.3 10,193.9 4,251.0 4,630.3 4,375.3 5,563.6 91.6 305.0 CNDH 889.6 1,101.8 881.1 1,059.3 652.5 792.5 228.6 266.8 30.4 42.5 NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE 263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0 1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I) 14
  15. 15. Ramos Administrativos  El gasto de los ramos administrativos ascenderá a 796 mil 952 millones de pesos.  Destacan las disminuciones de 13,170 mdp en SCT, de 13,839 mdp en Sagarpa, de 5,564 mdp, de 3,508 mdp en Semarnat y de 670 mdp en la Sedesol.  Lo anterior contrasta con los incrementos de 7,133 mdp en Gobernación, de 6 mil 406 mdp a Sedena, de 2,279 mdp a Marina, de 3,294.7 mdp a Seguridad Pública y de 300 mdp a PGR.  En el caso de Salud, se observa un incremento de 6 mil 915 millones de pesos con respecto al año anterior, de los cuales 5 mil 531 son para el “Seguro popular”.  Cabe señalar que los recursos asignados a este programa (67,670 mdp) representan el 69.9% del total asignado a esta dependencia. 15
  16. 16. ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011 (Millones de Pesos) GASTO CORRIENTE GASTO DE CAPITAL GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9 Ramos Administrativos 796,271.6 796,952.2 649,656.8 667,512.9 228,801.3 240,399.4 420,855.5 427,113.5 0.0 0.0 112,630.5 129,439.3 PRESIDENCIA 1,677.8 1,816.3 1,649.8 1,750.3 839.3 809.4 810.5 940.9 30.1 66.0 SEGOB 8,370.6 15,503.4 8,224.2 15,453.4 4,539.2 4,737.8 3,685.0 10,715.6 146.5 50.0 S.R.E. 5,945.4 5,900.0 5,807.4 5,793.2 3,231.7 3,115.7 2,575.7 2,677.5 138.0 106.8 SHCP 36,456.3 35,307.9 33,619.1 33,429.4 16,234.8 16,339.6 17,384.3 17,089.8 1,717.6 1,878.5 SEDENA 43,632.4 50,039.5 42,193.4 48,497.5 35,017.4 39,316.4 7,176.0 9,181.1 439.0 1,542.0 SAGARPA 73,368.5 59,529.1 72,106.6 58,808.8 6,445.0 6,543.3 65,661.6 52,265.5 1,270.4 720.3 SCT 80,262.8 67,092.2 10,625.5 12,957.6 5,432.4 5,669.5 5,193.1 7,288.1 50,582.1 54,134.6 ECONOMIA 14,354.7 15,939.9 4,390.8 5,316.4 2,969.2 2,936.0 1,421.6 2,380.4 8,698.0 10,623.5 SEP 211,186.2 218,825.9 202,623.3 206,231.8 74,099.3 79,052.1 128,524.0 127,179.7 7,245.2 12,594.1 SALUD 89,892.9 96,808.7 83,098.2 93,331.3 16,779.9 17,922.2 66,318.3 75,409.1 4,076.6 3,477.4 MARINA 15,991.9 18,270.2 14,772.4 16,678.2 11,805.5 13,321.9 2,966.9 3,356.3 969.5 1,592.0 TRABAJO 3,677.9 3,744.7 2,949.3 2,882.9 1,595.0 1,650.6 1,354.3 1,232.3 728.6 861.8 REFORMA AGRARIA 5,195.1 4,822.7 5,166.3 4,822.7 1,248.3 1,237.8 3,918.0 3,584.9 40.7 0.0 SEMARNAT 46,236.2 42,727.8 15,508.2 16,821.4 6,651.4 7,131.1 8,856.8 9,690.3 24,630.2 25,906.4 PGR 11,781.5 12,070.1 11,588.6 12,033.6 8,631.2 8,718.7 2,957.4 3,314.9 200.0 36.5 ENERGIA 3,163.6 2,993.2 3,157.9 2,993.2 1,280.8 1,297.9 1,877.1 1,695.3 5.7 0.0 SEDESOL 80,176.9 79,489.0 78,329.4 79,171.2 3,145.8 3,051.6 75,183.6 76,119.6 1,881.5 317.8 TURISMO 3,935.8 4,165.8 2,828.6 2,822.2 508.2 504.2 2,320.4 2,318.0 1,010.7 1,343.6 FUNCION PUBLICA 1,248.8 1,291.1 1,248.4 1,290.6 1,043.4 1,030.7 205.0 259.9 0.4 0.5 TRIB. AGRARIOS 750.7 826.9 745.8 801.9 509.7 522.8 236.1 279.1 5.2 25.0 TRIB. FISCAL 1,719.4 1,849.6 1,461.8 1,639.6 1,183.5 1,200.6 278.3 439.0 198.1 210.0 SEGURIDAD PUBLICA 32,437.8 35,732.5 26,112.9 25,111.4 15,631.6 17,054.1 10,481.3 8,057.3 5,184.3 10,621.1 Consejeria Juridica 96.1 101.5 95.4 100.1 84.1 85.9 11.3 14.2 3.7 1.4 CONACYT 15,946.6 17,279.6 12,635.2 14,039.1 3,184.5 3,454.9 9,450.7 10,584.2 3,381.0 3,240.5 INEGI 8,765.7 4,824.6 8,718.3 4,735.1 6,710.1 3,694.6 2,008.2 1,040.5 47.4 89.5 NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE 263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0 1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I) 16
  17. 17. Entidades de Control Directo  Todas las entidades de control directo verán incrementado su presupuesto en particular, De hecho el incremento en conjunto asciende a 102 mil millones de pesos, de los cuales 27 mil millones corresponde a servicios personales, 16.8 mil millones a “otros gastos corrientes; 12 mil 235 a pensiones; y sòlo 29 mil millones a gasto de inversión. ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2009-2011 (Millones de Pesos) GASTO CORRIENTE GASTO DE CAPITAL GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Otros Corrientes Pensiones Aport. Federales 1/ Capital total 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 2010 2011 TOTAL 2,425,552.8 2,551,311.6 1,840,953.8 1,954,339.7 538,208.7 564,133.8 678,886.7 720,691.3 305,871.7 331,577.8 317,986.7 337,936.8 536,704.3 596,971.9 ENT. CONTROL DIRECTO 1,013,838.6 1,116,433.3 714,907.4 787,537.6 232,896.8 259,399.5 234,340.1 268,232.3 247,670.5 259,905.8 0.0 301,047.8 328,895.7 LUZ Y FUERZA 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2,116.6 0.0 CFE 210,459.4 243,316.0 183,015.1 207,696.2 29,924.9 37,554.0 138,016.7 154,857.7 15,073.5 15,284.5 27,444.3 35,619.8 PEMEX 375,934.0 420,328.9 112,564.1 133,991.0 65,732.0 70,528.8 20,650.2 34,288.7 26,181.9 29,173.5 263,369.9 286,337.9 IMSS 320,379.6 338,240.0 313,891.6 332,902.0 110,170.0 121,900.8 53,552.0 54,405.7 150,169.6 156,595.5 6,488.0 5,338.0 ISSSTE 107,065.6 114,548.4 105,436.6 112,948.4 27,069.9 29,415.9 22,121.2 24,680.2 56,245.5 58,852.3 1,629.0 1,600.0 NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE 263,624.8 283,565.9 263,615.8 283,565.9 15,420.4 16,057.9 68,668.4 76,643.5 162,528.1 173,848.3 16,998.9 17,016.2 9.0 0.0 1/ INCLUYE 283 MIL 974 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES FUENTE: PRESUPUESTO Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2010 Y 2011 (TOMO I) 17
  18. 18. Se Mantienen las Deficiencias Tradicionales  El Presupuesto de Gasto mantiene las deficiencias tradicionales ya que el gasto corriente se incrementa, debido a un mayor pago de salarios y gastos de operación.  Mientras que los subsidios y la inversión pública se reducen. 18
  19. 19. Conclusiones y Propuestas Ingresos:  La iniciativa de Ley de Ingresos mantiene la inequidad fiscal, y la concentración de la riqueza al no tocar a los regímenes especiales para las grandes empresas.  Lesiona el poder adquisitivo de la gente al contener implícitos los incrementos a los precios y tarifas de los bienes públicos, y no contribuye al crecimiento económico y reduciendo a la vez la competitividad de las empresas.  Si bien compartimos la idea de reducir el IVA nuevamente al 15% y el ISR al 28%, es necesario eliminar los regímenes fiscales, que permiten que las grandes empresas eludan impuestos, lo cual además compensaría la perdida recaudatoria debido a la disminución de tasas y al no incremento de precios y tarifas del sector público. 19
  20. 20. Conclusiones y Propuestas Gasto:  El presupuesto de gasto, mantiene los mismas deficiencias al priorizar el gasto público superfluo, por encima de la inversión social y productiva.  Es necesario tener claro el monto de recursos que será sub ejercido en 2010, que de acuerdo al Informe de Avance de Gestión Financiera, la ASF lo ubica en poco màs de 100 mmp. Dichos recursos tienen que formar parte de las reasignaciones para el PEF-11.  Es necesario tener información detallada del Programa Nacional de Reducción de Gasto, ordenado en el Decreto del PEF-10, ya que no existe evidencia de su implementación; reducción de plazas, y gastos superfluos.  Es preciso utilizar los recursos congelados en los fideicomisos, para aplicarlos a programas de inversión productiva.  Es una condición que se dictaminen las iniciativas de Reforma Tributaria y de Austeridad Presupuestaria presentadas por GP-PT, en Octubre de 2009.  Se requiere considerar una partida de 15 mmp, para dar cumplimiento al Art. 4 transitorio de la Ley del Servicio Público de Energía Eléctrica. 20
  21. 21. Conclusiones y Propuestas  En principio la combinación de las propuestas en materia de ingresos y de egresos, incluyendo las relativas a la austeridad en el gasto, generarían un espacio presupuestario de aproximadamente 500 mil millones de pesos:  Ingresos (Regímenes Fiscales Especiales) 200 mmp  Austeridad Presupuestaria 100 mmp  Subejercicios 100 mmp  Fideicomisos 100 mmp 21

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