El documento presenta información sobre una propuesta de reforma al sistema de pensiones, salud, tributario y laboral en Colombia. Incluye justificaciones de la reforma como la bomba fiscal del sistema de pensiones actual y la baja cobertura, así como documentos y estudios relacionados. También describe la situación creada por la Ley 100 de 1993, que estableció los fondos privados de pensiones (AFP), y las consecuencias de este sistema como la baja tasa de reemplazo y costos elevados para los ahorradores.

1.  Paquete de reformas: pensional, laboral, salud, tributaria
 Por Alfonso Hernández
Video correspondiente a esta presentación: https://youtu.be/AGpNQLXvlEo

2. Documentos
 Informe Final de la Comisión del Gasto y la Inversión Pública
 Elementos para una Propuesta de Reforma del Sistema de Protección
Económica para la Vejez en Colombia. Cuadernos Fedesarrollo #58.
Leonardo Villar, David Forero.
 Focus on Minimum Wages after the Crisis: Making them Pay. OCDE, 2015
 Marco Fiscal de Mediano Plazo, 2017 y 2018
 La Inviabilidad de los Regímenes de Pensiones de Reparto Simple en
Países que aún Gozan del Dividendo Poblacional: el caso de Colombia.
Documentos CEDE # 51, Sept. 2017, Santiago Montenegro et. al.

3. Documentos
 Elementos para una Reforma Estructural Pensional (REP). ANIF Centro de
Estudios Económicos. Sergio Clavijo et. al. Bogotá, noviembre 2017
 La Reforma Pensional: Controversia Analítica. Economía Colombiana, Edición
352. Abril-junio 2018.
 Carta abierta a la centrales obreras http://bit.ly/CartCob
 Cartilla http://bit.ly/CartiRP
 Viejas argucias, nuevos atropellos. Alfonso Hernández.
http://notasobreras.net/index.php/nacional/salud-y-seguridad-social/625-
viejas-argucias-nuevos-atropellos-i
 Viejas argucias, nuevos atropellos II
http://notasobreras.net/index.php/nacional/salud-y-seguridad-social/626-
viejas-argucias-nuevos-atropellos-ii

4. Justificaciones de la reforma
 Bomba fiscal
 Baja cobertura del sistema
 Subsidia a los ricos (los asalariados de de 2.5 o más sml) (inequidad del
sistema pensional)
 Hay que favorecer a los pobres
 Fomentar el desarrollo, la formalización, la superación de la pobreza, el
empleo. Competitividad
 Cumplir regla fiscal

5. Justificaciones
 Gasto Público $ 40 billones: se suman costos de regímenes especiales en
marchitamiento.
 Se suman pensiones de FFMM y de Policía y todo se le achaca al régimen de
prima media.
 A Colpensiones el fisco le gira algo más de $10 billones de los $40. Según la
Contraloría, la corrupción devora más de $50 billones.
 Se oculta que la desfinanciación de Colpensiones se debe a la existencia de las
AFP
 Todo el tiempo se presenta a los asalariados como ricos que arruinan las
empresas, les impiden competir, causan desempleo, informalidad y
pobreza. Todo por sus muy elevados salarios. Hasta el mínimo es muy
alto.

6. Situación creada por Ley 100 de 1993
Fondos privados: ahorro individual
Colpensiones: reparto o prima
media
 Afiliados: 15 millones (jóv).
 Cotizantes: 5,8 millones
 Pensionados: 130.000
 Acumulados: más de $240 billones.
 Hubo 14 fondos, hoy solo quedan 4:
Porvenir (Aval) y Protección (GEA), que
controlan casi 87% ($208 billones).
Colfondos y Old Mutual
 Afiliados: 6,5 millones
 Cotizantes: 2,2 millones
 Pensionados: 1,3 millones
 De los $40 billones de gasto público en
pensiones, Colpensiones recibió algo
más de $12 billones (2017). El grueso es
para las Fuerzas armadas y de Policía y de
otros regímenes especiales, en
marchitamiento.

8. Causa de crisis del sistema público
 La existencia de los Fondos Privados de Pensiones (AFP), de otra manera
estaría en equilibrio; además habría acumulado ahorros y rentabilidad
durante años, desde Ley 100/93

9. Los cuatro fondos
 Manejan $240 billones, igual a Presupuesto General de la Nación.
 Más del 20% del PIB.

10. Porvenir (AVAL)
8,500,000
57%
Protección (GEA)
4,438,000
30%
Colfondos
1,885,000
12%
Old Mutual
109,696
1%
Participación de cada Fondo
por número de afiliados

11. Operaciones fondos
 Le prestan a interés al gobierno
 Compran acciones en Colombia y en el extranjero, en fondos de capital, en
derivados financieros, etc.
 Poderosa palanca para controlar o comprar empresas. En gran parte, por
pensiones y cesantías esos dos grupos se han agigantado.
 Además, los altos ejecutivos de los fondos se pagan espléndidos salarios y
bonificaciones. En 2016, un puñado de directivos de Protección se pagó más de 6
mil millones de pesos.
 El GEA tenía ingresos equivalentes al 0.5 del PIB en los noventa, hoy sobrepasa
7% del PIB.

12. Grupo Aval Porvenir
 En 1996 compró el Banco Popular, que era un banco estatal.
 Compró varias corporaciones financieras y las fusionó en Corficolombiana.
 Tras reforma de seguridad social, constituyó Porvenir, el fondo de pensiones y cesantías más
grande del país.
 En 1998 configuró el Grupo Aval, grupo financiero. Controla entre el 26% y el 30% de del sector
financiero.
 En 2010 negocio más grande de un grupo colombiano en el exterior: compró el principal grupo
financiero en Centro América: BAC-Credomatic.
 Construcción Centro Mayor, Alsacia Reservado 1, 2, 3, Centro Deportivo y Empresarial
Colsubsidio-Calle 53. Ciudad Empresarial Sarmiento Angulo (18 Torres, incluye el Hotel Grand
Hyatt. Bac Credommatic está en Guatemala, El Salvador, Nicaragua, Honduras, Costa Rica,
Panamá, Gran Caimán, Bahamas.
 Lo de Centroamérica es 30% del negocio AVAL
 Eternit Colombiana SA

13. AVAL II
 El Banco de Bogotá Internacional (Miami, Nueva York, Panamá Nassau.
 Banco de Occidente Panamá, Occidental Bank Barbados, Banco Corficolombiana Panamá.
 A través de Corficolombiana: infraestructura, energía, gas , hotelería y agroindustria, entre otros.
 El Tiempo, Radio Santafé, Todelar.
 Navitrans , Club Millonarios, América de Cali
 Almaviva, Cadena de hoteles Estelar en Colombia, Perú y Panamá
 Promigas
 Super Ricas comestibles
 Gaseosas Glacial
 Ico Pinturas

14. Grupo Empresarial Antioqueño

15. Eduardo Lora: Un escrutinio… Economía Colombiana Contraloría
# 352
 La reforma dejó un déficit en el RPM (1,1% del PIB en 2017).
 El gobierno compensó parcialmente la pérdida de
contribuciones del RAIS con aumentos de otros ingresos por
0,6% del PIB.
 Es lícito suponer que el IVA fue la fuente de estos ingresos
adicionales, dado que las tasas de este impuesto y su
recaudo total aumentaron más que ningún otro impuesto
después de 1993.
 Efecto regresivo. Pero dinamizó mercado de capitales.

16. Ley 100: transferencia de riqueza de salarios a los
dos más poderosos grupos financieros
 Mientras que en el RPM la tasa de cobertura pensional excedió 100%
varios años (debido a que estaba corrigiéndose el enorme atraso que
tenían las liquidaciones), en las AFP la tasa de cobertura ha
fluctuado entre 17% y 28%. Es decir, sólo uno de cada cuatro o cinco
afiliados activos consigue pensionarse a la edad de jubilación.

17. Cotización y descuentos
 16% del salario.
 De eso, 3 puntos: comisiones y seguros (18.75% de la cotización queda en la AFP)
 1,5% Fondo de Garantía de Pensión Mínima (9.37 %). A más de 4sml, 1-2 ptos.
Para Fondo de Solidaridad Pensional.
 En la cuenta entra menos del 72% de la cotización. Mes en que afiliado a AFP no
pague, esta le descuenta de su ahorro.
 Costos adicionales AFP. Al pensionarse: comisión para aseguradora, al calcular
prima única: gastos de expedición, administración y utilidad esperada. Gastos
ocultos: Manejo de portafolios (2016 $340000 millones)
https://www.razonpublica.com/index.php/econom-y-sociedad-temas-29/10231-
el-r%C3%A9gimen-privado-de-pensiones-tambi%C3%A9n-tiene-
problemas.html

18. Beneficios de cada régimen
 Tasa de reemplazo: AFP – de 25%. Colpensiones + o - 65%. Casos de
víctimas.
 Si renta vitalicia: salario mínimo.
 AFP 55% de solicitudes de pensión rechazadas. Devolución de saldos
 Entre marzo 2011- abril 2016, AFP devolvieron saldos a 90814 afiliados y
pensionaron a 84970
(https://www.razonpublica.com/index.php/econom-y-sociedad-temas-
29/10231-el-r%C3%A9gimen-privado-de-pensiones-tambi%C3%A9n-
tiene-problemas.html)

19. Costo fiscal AFP
 Garantía de pensión mínima (Fondo de G de P mínima cubre el faltante
del ahorro). Si se agota el Fondo, el Estado responde. Con sml no se ahorra
ni el 18% para pagar pensión de sml. El Fondo se agotará pronto.
 Transferencias a las aseguradoras que venden rentas vitalicias por
aumentos de sml que exceda la inflación
 Valor de bonos pensionales
 Bonos de deuda pública de AFP y sus intereses.

20. Consecuencias de AFP
 # de gente que se puede pensionar es
mínimo
 Tasa de reemplazo muy baja (18-25%)
 Costos financieros elevados para
ahorradores
 Costo fiscal alto: recursos substraídos
al RPM, renta vitalicia y sml
 Apalanca concentración de la riqueza
en par de grupos
 Agiganta sector bancario a costa de
agro y manufactura.
 1990 agro 16,7 % del PIB; 2010: 6,1%
 Manufactura 1990 20,6% del PIB;
2010: 11%.
https://www.elespectador.com/notici
as/economia/evolucion-economica-
colombiana-articulo-516666
 Las finanzas son hoy más del 20% del
PIB.
* Testimonios víctimas AFP en la W Radio:
https://youtu.be/5_tcfNQ8sO0
* Más testimonios:
https://youtu.be/3WnKvsbcoUY

22. Fedesarrollo (BM)
 Edad de pensión 65 años hombres y mujeres. Aumento cada
quinquenio.
 Cotización 18% del salario. 2 puntos adicionales a cargo del
trabajador.
 Pensión de sobrevivencia 75% de la mesada.
 Impuesto a pensiones “altas”.

23. Fedesarrollo (Banco Mundial)
Nivel contributivo Gabelas a AFP
 1° pilar. Colpensiones. Máximo un salario
mínimo. Forzoso
 2° pilar. Ahorro individual. AFP. Forzoso.
 3° pilar voluntario. AFP
 Se eliminarían subsidios a partir de 2.5
slm. (Los ricos)
 Se trata de reducir mesadas a 1 sml y
menos
 AFP retendrían los más de $240 billones.
 Mesada: parte Colpensiones, máximo 1
sml, otra parte, mínima y eventual, AFP.
 Se compensaría a las AFP: Comisión por
admin. por valor de activos
administrados y rentabilidad obtenida
sobre ellos. (Subprime)

24. Fedesarrollo 2
Gabelas a AFP Sigue desfavoreciendo a la mujer
 No obligación de pagar rentabilidad
mínima al aportante.
 Prima que se cobra por aseguramiento es
muy baja y enfrenta aumento de
expectativa de vida, fallos judiciales,
aumento del salario mínimo.
 Tasas de seguros establecidas por el
mercado, no por norma.
 La mujer se pensiona con menos, pues en
promedio vive más años.

25. Ataque a “ricos subsidiados”: las personas que ganan más de un
salario mínimo. Por el contrario, a los multimillonarios se les reducen
impuestos, los muy escasos que no eluden mediante los paraísos
fiscales. Los Sarmiento Angulo y los David Bojanini son sacrificados
emprendedores; hay que rebajarles impuestos y premiarlos.

26. Fedesarrollo
Nivel no contributivo. Reforma
Laboral
 BEPS, 2005. Enlace y articulador del
sistema de protección a la vejez.
 N+6o se recibe pensión, sino “beneficio
periódico”.
 Que asalariados e independientes
aporten. Hoy es de menos de $1 millón al
año. El Estado contribuye con 20% del
ahorro del trabajador
 En vez de aportar para pensión, los
empresarios colaborarían con la cuenta
BEP. Se aporta cualquier cosa, y a los 65
se recibe cualquier cosa. Es manera de
burlar disposición constitucional:
pensión mínima no puede ser inferior a
salario min.

28. Ampliar cobertura con BEPS
 Acto Legislativo 01 de 2005
 Aportes de quienes ganan menos del salario mínimo (hoy hasta menos de
un millón)
 Se permitiría que los patrones aporten algo
 El Estado se compromete a aportar $20 por cada $100 que aporte el
trabajador.
 El trabajador, al retirarse, recibirá un monto ínfimo. Unos 200 mil
mensuales. Burla disposición que prohíbe pensiones inferiores al mínimo.
 Fedesarrollo propone que BEPS sean eje articulador de política para vejez

29. “Para que tenga efecto sobre el mercado laboral, es
necesario que la normatividad acepte como válido
el paquete mínimo de protección social, y este le
otorgue legalidad a las relaciones laborales fuera
del clásico contrato laboral formal. Las BEPS se
convertirían en la herramienta que ofrecería el
Estado para que los empleadores puedan mitigar el
riesgo inherente a una relación contractual que
implique inestabilidad o remuneraciones menores a
1SML…”. (Pág. 52)

30. Se llevan a cabo deteriorando la relación
laboral y derogando las garantías mínimas.

31. Propuesta de ANIF
 Marchitar Colpensiones (Asofondos, que se convierta en AFP pública). No
nuevos afiliados a partir del 1 de enero de 2019. Alarma de calificadoras de
riesgo (representantes de Wall Street).
 Mientras exista Colp. Elevar en 5 años edad de jubilación. Reducir tasas de
reemplazo en 20 puntos. Que se dedique a los BEPS y a Colombia Mayor
 Pensión mínima igual a 75% de sml ($585 mil actuales). Pensión
substitutiva 75% de pensión del fallecido ($439 mil).
 Ingreso Base de Liquidación, IBL, con base en toda la vida laboral, no 10
años. Aseguradoras podrían recalcular renta vitalicia, para reducirla.

32. Causas de problemas sistema pensional, según
ANIF:
 Alta informalidad se debe al muy
elevado salario mínimo.
 Este incide nocivamente en
estructura salarial, pues el
promedio (1,4 el mínimo)
“converge” hacia el mínimo.
Rebajar el sml para que descienda
toda la escala salarial
 Elevados costos no salariales:
 Periodo de prueba
 Incapacidades médicas
 Costos de despido
 Recargos dominical, festivo,
nocturno. Rebajar todo eso.
 Flexibilizar mercado laboral para
aumentar cobertura. Desmontar
4% sobre nómina para Cajas de
Compensación

33.  Pensiones inferiores al 1sml, sin
reforma legal, simplemente se
llama BEP

34. Hipoteca reversible
 Baja cobertura por “baja
propensión al ahorro”
 Robert Merton, hipoteca
reversible para BEP o renta
vitalicia. Unos $60 billones de
aquí al 2050.
 Población mayor de 60 con
vivienda 50%. 75% de riqueza de
hogares provienen de tenencia de
vivienda. Precios de estrato bajo
$110 millones
 Subsidio de Colombia Mayor
acercarlo gradualmente a $115
mil/mes

35. Renta mínima vital o piso de
protección social

36. Desde los sindicatos, la propuesta principal es la
creación de un sistema pensional de pilares, con
un primer pilar solidario, financiado con impuestos
recursos públicos y cotizaciones, que asegure
a toda persona adulta mayor, independiente de su
condición socioeconómica, de si ha cotizado o no al
sistema, un ingreso mínimo equivalente a medio salario
mínimo legal, (piso de protección social), inicialmente
focalizado en la población adulta mayor más
vulnerable. Este ingreso se podría incrementar mediante
cotizaciones y/o con un sistema de ahorros
individuales como los que propone el sistema BEPS. Economía
Colombiana, # 352, Héctor Vásquez, pág. 71

37. Eduardo Lora
 Pensión básica universal: Tercera parte del salario mínimo.
 Marchitar Colpensiones
 Cotización a AFP voluntaria

38. Consecuencias
 Futuro de miseria (además ver reforma tributaria, reducir impuestos a
empresas, subirlos a asalariados, bajar el piso de tributación del salario,
extender IVA a toda la canasta familiar. El que tenga un apartamento, etc
gravar apartamentos, dividendos de acciones, otros)
 Los adultos mayores no podrán dejar de trabajar, saldrán a competir con
fuerza laboral joven, para completar su ínfimo ingreso

39. Gran movimiento social: cívico sindical
 Carta a centrales obreras
 Difusión de información: conferencias, folletos, plantones, octavillas
 Constitución de comités de diferente nivel
 Encuentro nacional en Bogotá, septiembre 8 y 9.
 Entender el paquete completo de reformas. Por ejemplo, va a afectar
carrera admin.
 Objetivos son precisos, el movimiento social no puede depender de un
partido, una ideología, un parlamentario. Debe ser independiente y
mantenerse fiel a sus propios objetivos.
 No más fondos privados, no más EPS, no más impuestos al pueblo, no
más reformas laborales lesivas. ¡Basta ya!
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ConLasPensionesNo y SalarioMínimoDigno