O documento discute fluxo de caixa, que é a diferença entre entrada e saída de dinheiro em um negócio durante um período. Analisar fluxo de caixa permite entender o retorno econômico, riscos e liquidez de uma empresa para auxiliar nas decisões. Uma pesquisa com papelarias mostra que a maioria usa fluxo de caixa semanal ou mensal principalmente para gerenciar estoques e investimentos.