9789865966577

1. Part
貨幣功能、概念與本位制度
重點解讀
題庫解析
–1–

2. 第一章 貨幣功能、概念與本位制度 3
一、貨幣功能
交易之媒介 價值儲藏工具
原始功能 引申功能
價值之標準 延期支付標準
交易媒介是最基本最原始之功能。
英國經濟學者馬夏爾將貨幣功能分為抽象用途與具體用途。
分 類 具體用途 抽象用途
現在展現 交易之媒介 價值之標準
未來展現 價值儲藏工具 延期支付標準
二、貨幣演進過程
無貨幣時之交換模式為直接交換或稱為物物交換。
若社會上有 n 種商品，因無貨幣當交易中介，民≠眾為進行交易，須記得
n×（n－1）∕2 之交換比率，方能有效率進行。
譬如社會上有 10 種商品，交換比率就有 45 個。
人類發明貨幣後，交換模式則成為間接交換。
物物交換→間接交換
此時社會上若有 n 種商品，因選擇其一當作貨幣，交換比率僅為 n－1 個。
無貨幣時之交換模式 有貨幣時之交換模式
直接交換或物物交換 間接交換
物物交換之缺點：
缺乏共同計價的標準。
雙方慾望難巧合。
缺乏保存一般購買力的方法。
缺乏延期支付的標準。
貨幣之演進：
商品貨幣→金屬貨幣→紙幣→存款貨幣→塑膠貨幣→電子貨幣
商品貨幣：
商品價值與貨幣價值完全相等。
金屬貨幣：
人類是由賤金屬貨幣→貴金屬貨幣，秤量貨幣→鑄造貨幣。

3. 4 貨幣銀行學概要（大意）
紙幣：
紙幣之使用，係由兌現紙幣→不兌現紙幣。
存款貨幣：
存戶簽發支票之基礎的銀行帳上活期性存款。
塑膠貨幣：
現代消費行為中，代替現金交易的一種金融支付工具。
因其為塑膠卡之形式，有別於紙幣、硬幣，故稱為塑膠貨幣。
電子貨幣：
電腦技術進步後，許多金融機構或企業發展出現金儲值卡方式之貨幣。
三、貨幣價值
貨幣價值係指貨幣的購買力。
目前各國發行之貨幣多為信用貨幣，而非實體貨幣，係以物價指數來測定
貨幣價值。
貨幣價值（  ）為物價水準（P）之倒數。
1

P
物價指數之種類：
物價指數種類 說 明
又稱生活成本指數。
係調查家庭為日常生活消費所購買各類商品及
勞務等價格而編製之指數，以反映消費者日常
生活負擔之變動。
其樣本類包括食物類、衣著類、居住類、交通
類、醫藥保健類、教養娛樂類及雜項類共七大
消費者物價指數（CPI） 類。
另鑒於消費者物價指數抽樣權數中，食物類易
受天候影響，另能源價格易受輸出國家政策影
響，各國乃扣除新鮮蔬果、魚介及能源後，以
核心物價指數（Core Price Index）來衡量。
係以拉斯皮爾公式（Laspeyres Formula）編製，以
基期商品數量作權數。
躉售係指大宗整批銷售。
躉售物價指數（WPI）
係根據各類原料、半成品及成品等大批實際交

4. 8 貨幣銀行學概要（大意）
兌換外國匯票。 為干預程度甚高，如金 係，因而各國間之匯率
塊本位及金匯本位。 與物價相當密切。
十、金幣本位
是金屬通貨制下的金本位，即依貨幣單位與一定重量純金間法定等價關
係，鑄造及流通實體貨幣性質的金本位幣，一國黃金總量決定該國貨幣供
給。
金幣本位是最早的金本位制度，英國首先於 1816 年 5 月實施。
金幣本位為最具自動調整作用的金本位，因黃金輸出入自由，外匯匯率易
透過自動調整而進行與最初變動反方向的調整，使匯率高度穩定。
匯率水準的決定：
金本位制下，兩國貨幣兌換比率由兩國貨幣含金量多寡決定。
正常情況下，匯率波動不會高於黃金輸出點（金平價＋黃金運送費用） ，
亦不會低於黃金輸入點（金平價－黃金運送費用） ，只會在黃金輸送點或
金點（黃金輸出點與黃金輸入點之合稱）間變動。
金幣本位制度下的匯率水準：
兩國匯率如何決定 外匯價格上限 外匯價格上限
由兩國本位幣之含金 金平價加上每單位外幣價 金平價減去每單位外幣價
量換算得出金平價。 值之黃金之運送費用。 值之黃金之運送費用。
金幣本位之優缺點：
優 點 缺 點
黃金為貴金屬，交換價值高，較能 國內經濟不安：為維持匯率穩定，
適應日益增加的交易需要。 難免犧牲國內物價、所得。
貨幣對內價值穩定：貨幣供給受黃 易受他國不利因素影響：他國經濟
金數量的限制 金幣價值較為穩定
， 。 異動，黃金流進流出，影響本國經
對外匯價穩定：匯率僅在黃金輸送 濟。
點範圍內波動。 貨幣供給受黃金存量限制，缺乏彈
國際收支平衡：因黃金可自由輸出 性。
入 ，一 旦貿易 失衡 ，產生 資金 移
動，世界黃金重分配，亦改變各國
物價水準 促使國際收支恢復平衡
， 。
十一、金塊本位
是紙通貨制下的金本位，貨幣單位與一定重量純金間有法定等價關係，由

5. Part
重要法規彙編
銀行法（100.11.09）
中央銀行法（100.04.27）
存款保險條例（99.12.29）
票據法（76.06.29）
– 565–

6. 附錄一 重要法規彙編 567
銀行法 二一、辦理與前列各款業務有關之倉庫、保管
及代理服務業務。
民國 97 年 12 月 30 日總統令修正第 19、25、 二二、經中央主管機關核准辦理之其他有關
33-3、35-2、42、44、48、50、62～62-5、62-7、 業務。
62-9、128、129、131 及 133 條；並增訂第 25-1、 第 4 條（業務項目之核定）
44-1、44-2 及 129-2 條 各銀行得經營之業務項目，由中央主管機關
民國 100 年 11 月 9 日總統令修正公布第 12-1 按其類別，就本法所定之範圍內分別核定，
條；增訂第 12-2 條；101 年 2 月 3 日行政院令 並於營業執照上載明之。但其有關外匯業務
第 64-4 條第 1 項第 4 款所列「行政院公平交易 之經營，須經中央銀行之許可。
委員會」之權責事項，自 101 年 2 月 6 日起改
由「公平交易委員會」管轄 第 5 條（長短期授信）
民國 101 年 6 月 25 日行政院公告第 19 條所列 銀行依本法辦理授信，其期限在一年以內
屬「行政院金融監督管理委員會」之權責事項， 者，為短期信用；超過一年而在七年以內
自 101 年 7 月 1 日起改由「金融監督管理委員 者，為中期信用；超過七年者，為長期信用。
會」管轄 第 5 條之 1（收受存款之意義）
第一章 通則 本法稱收受存款，謂向不特定多數人收受款
項或吸收資金，並約定返還本金或給付相當
第 1 條（立法目的） 或高於本金之行為。
為健全銀行業務經營，保障存款人權益，適
應產業發展，並使銀行信用配合國家金融政 第 5 條之 2（授信之定義）
策，特制定本法。 本法稱授信，謂銀行辦理放款、透支、貼現、
保證、承兌及其他經中央主管機關指定之業
第 2 條（銀行之定義） 務項目。
本法稱銀行，謂依本法組織登記，經營銀行
業務之機構。 第 6 條（支票存款）
本法稱支票存款，謂依約定憑存款人簽發支
第 3 條（銀行業務） 票，或利用自動化設備委託支付隨時提取不
銀行經營之業務如左： 計利息之存款。
一、收受支票存款。
二、收受其他各種存款。 第 7 條（活期存款）
三、受託經理信託資金。 本法稱活期存款，謂存款人憑存摺或依約定
四、發行金融債券。 方式，隨時提取之存款。
五、辦理放款。 第 8 條（定期存款）
六、辦理票據貼現。 本法稱定期存款，謂有一定時期之限制，存
七、投資有價證券。 款人憑存單或依約定方式提取之存款。
八、直接投資生產事業。
九、投資住宅建築及企業建築。
第 8 條之 1（定期存款期前提取之限制及
十、辦理國內外匯兌。 質借或解約）
十一、辦理商業匯票承兌。 Ⅰ定期存款到期前不得提取。但存款人得以之
十二、簽發信用狀。 質借，或於七日以前通知銀行中途解約。
十三、辦理國內外保證業務。 Ⅱ前項質借及中途解約辦法，由主管機關洽商
十四、代理收付款項。 中央銀行定之。
十五、承銷及自營買賣或代客買賣有價證券。 第 9 條（刪除）
十六、辦理債券發行之經理及顧問事項。
十七、擔任股票及債券發行簽證人。 第 10 條（信託資金）
十八、受託經理各種財產。 本法稱信託資金，謂銀行以受託人地位，收
十九、辦理證券投資信託有關業務。 受信託款項，依照信託契約約定之條件，為
二十、買賣金塊、銀塊、金幣、銀幣及外國貨 信託人指定之受益人之利益而經營之資金。
幣。 第 11 條（金融債券）

7. Part
15 年來我國金融機構的新設、
改制與併購
一、金融控股公司之設立與更名
二、本國銀行之新設、更名、撤銷、合併及概括讓與
三、中小企業銀行改制為商業銀行
四、信用合作社改制為商業銀行
五、30 家信用合作社資產負債概括讓與商業銀行
六、本國銀行承受 43 家農漁會信用部、信用合作社
七、外國銀行在台分行之設立、撤銷、合併與更名
八、票券金融公司之設立、撤銷與合併
九、信託投資公司之改制與概括讓與
– 609–

8. Part
歷屆試題暨解答
100 年初等考試試題暨解析
101 年初等考試試題暨解析
【99 年以前重點試題請參見各章題庫解析】
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9. 632 貨幣銀行學概要（大意）
101 年初等考試試題暨解析
 下列何者為資本市場的工具？ 可轉讓定期存單 可轉換公司 
債 國庫券 銀行承兌匯票
：可轉讓定期存單（NCD） 、國庫券（TB）
、銀行承兌匯票（BA）
為貨幣市場信用工具。
 中央銀行若進行非沖銷式外匯干預（non-sterilized foreign exchange 
intervention）以促進本國貨幣升值，則： 央行國際準備減少 
該國貨幣供給增加 央行賣本國貨幣買國外資產 央行降低本
國資產利率
：央行若進行非沖銷式外匯干預，賣出外匯（國外資產） ，促使
本國貨幣升值，將使準備貨幣減少，貨幣供給量減少，國內
利率將上升。
 當中央銀行採取釘住利率目標時，若景氣不佳造成貨幣需求降低， 
則中央銀行須採取下列何種方法？ 降低存款準備率 貨幣供
給維持不變 藉由公開市場操作降低貨幣供給 藉由公開市場
操作增加貨幣供給
：若央行釘住利率目標，在景氣不佳時，將造成貨幣需求降低，
為維持利率不變，央行勢將減少貨幣供給量。
 中央銀行宣布調降基準利率 1 碼 1 碼代表 ， ：  100 個基本點（basis 
point）  250 個基本點  0.25%  0.1%
：1 個基本點（bp）＝0.01%，一碼＝0.25%＝25bp，100 個基本
點（bp）＝1%。
 根據銀行資產負債表的特性，缺口分析（gap analysis）和存續期間 
分析 （duration analysis）皆是用來管理何種風險？ 道德風險 
信用風險 作業風險 利率風險
 2007 年美國次級房貸危機之所以演變成後續的跨國大規模金融風 
暴，其主要係歸因於下列何項因素？ 金融法規規範轉趨保守
房貸證券化 通貨膨脹率攀升 股市泡沫化
 2008 年的金融海嘯期間，各國中央銀行為促進市場的流動性，增加 
貨幣供給，下列何者不是各國中央銀行採行的政策方式？ 增加
發行公債 從市場購回公債 調降存款準備率 調降重貼現率
：央行為增加市場的流動性，增加貨幣供給，需採寬鬆貨幣政
策：調降重貼現率、調降存款準備率、公開市場買進有價證