Nhận viết luận văn đại học, thạc sĩ trọn gói, chất lượng, LH ZALO=>0909232620 Tham khảo dịch vụ, bảng giá tại: https://vietbaitotnghiep.com/dich-vu-viet-thue-luan-van Đề tài hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn, ĐIỂM CAO, HOT. Chia sẻ cho các bạn sinh viên tài liệu tốt nghiệp ngành tài chính ngân hàng các bạn làm chuyên đề tốt nghiệp tài chính ngân hàng vào tải nhé.

1. i
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM
KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP
NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
NGẮN HẠN TẠI LIENVIETPOSTBANK -
PGD SÀI GÒN
Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giáo viên hướng dẫn: ThS. NGUYỄN THÀNH HUYÊN
Sinh viên thực hiện: NGUYỄN LÊ PHƯỢNG THẢO
MSSV: 1154020915 Lớp: 11DTNH17
Tp. Hồ Chí Minh, 2015

2. ii
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong luận văn
tốt nghiệp được thực hiện tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn, không có sao chép ở bất
kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này.
TP. Hồ Chí Minh, ngày ... tháng ... năm 2015
(Ký và ghi rõ họ tên)
NGUYỄN LÊ PHƯỢNG THẢO

3. iii
LỜI CẢM ƠN
Bên cạnh những kiến thức được tiếp thu trên ghế nhà trường, sau gần 3 tháng thực
hiên khóa luận tốt nghiệp, em đã có thêm hiểu biết và kinh nghiệm thực tế về ngành mình
đang theo học. Qua khoảng thời gian vô cùng hữu ích này em xin chân thành cám ơn quý
nhà trường Đại học Công Nghệ Tp. Hồ Chí Minh,và đặc biệt là quý thầy cô khoa Kế toán
– Tài chính ngân hàng đã tạo điều kiện cho chúng em được đúc kết kinh nghiệm trước khi
tốt nghiệp, tham khảo thực tế để hoàn thiện lý thuyết trên giảng đường. Bên cạnh đó em
cũng xin chân thành cảm ơn ThS. Nguyễn Thành Huyên – người thầy đã hướng dẫn em
tận tình, giúp đỡ em rất nhiều để em có thể hoàn thành tốt bài luận văn này.
Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc LienVietPostBank –
PGD Sài Gòn đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được thực tập tại Ngân hàng. Đặc biệt, em
xin gửi lời cảm ơn đến anh Bùi Đức Hoàng – chuyên viên phòng khách hàng, anh Lâm
Ngọc Tuấn Phi – phó phòng khách hàng cùng các anh, chị trong Phòng khách hàng
LienVietPostBank – PGD Sài Gòn đã nhiệt tình quan tâm, hỗ trợ và chỉ bảo em rất nhiều
điều trong quá trình em thực tập và giúp đỡ em để em có thể viết được bài luận văn này.
Cuối lời, em kính chúc quý thầy cô Trường Đại học Công Nghệ Tp.HCM, quý thầy
cô khoa Kế toán – Tài chính Ngân hàng, thầy Nguyễn Thành Huyên, Bạn giám đốc cùng
toàn thể nhân viên LienVietPostBank – PGD Sài Gòn thật nhiều sức khỏe, hạnh phúc và
thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống.
Tp.Hồ Chí Minh, ngày ..... tháng ... năm 2015
(SV ký và ghi rõ họ tên)
NGUYỄN LÊ PHƯỢNG THẢO

4. iv
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU.....................................................................................................................1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1.1. Tổng quan về tín dụng ngắn hạn...................................................................................4
1.1.1. Cơ sở pháp lý và phạm vi áp dụng..........................................................................4
1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngắn hạn....................................................................... .....4
1.1.3. Vai trò của tín dụng ngắn hạn .................................................................................4
1.2. Các loại hình tín dụng ngắn hạn ....................................................................................6
1.3. Các phương thức cho vay ngắn hạn ...............................................................................7
1.4. Một số quy định chung về tín dụng ngắn hạn...............................................................10
1.4.1. Nguyên tắc cho vay................................................................................................10
1.4.2. Điều kiện cho vay..................................................................................................10
1.4.3. Đối tượng cho vay..................................................................................................11
1.4.4. Thời hạn cho vay...................................................................................................11
1.4.5. Lãi suất cho vay... .................................................................................................11
1.4.6. Mức cho vay..........................................................................................................12
1.4.7. Hồ sơ cho vay........................................................................................................12
1.5. Quy trình tín dụng chung.............................................................................................13
1.6. Hiệu quả tín dụng ngắn hạn.........................................................................................13
1.6.1. Quan niệm về hiệu quả tín dụng ngắn hạn.............................................................14
1.6.2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn.......................15
1.6.2.1. Chỉ tiêu định tính.............................................................................................15

5. v
1.6.2.2. Chỉ tiêu định lượng.........................................................................................16
1.7. Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng................................................................19
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIÊU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI LIENVIETPOSTBANK – PGD SÀI GÒN
2.1. Tổng quan về LienVietPostBank – PGD Sài Gòn........................................................24
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển..............................................................................24
2.1.2. Bộ máy tổ chức .....................................................................................................25
2.1.3. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban...........................................................26
2.1.4. Địa bàn kinh doanh của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn..................................27
2.1.5. Phương thức kinh doanh trong và ngoài nước của Ngân hàng...............................27
2.1.6. Khả năng cạnh tranh của Ngân hàng......................................................................28
2.1.7. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2012-2014)
2.1.7.1. Hoạt động huy động vốn.................................................................................28
2.1.7.2. Doanh thu, chi phí, lợi nhuận..........................................................................30
2.1.8. Thuận lợi, khó khăn...............................................................................................31
2.1.9. Định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2015.........................................32
2.2. Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài
Gòn qua 3 năm 2012 -2014.................................................................................................34
2.2.1. Thực trạng về quy trình tín dụng tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn...............34
2.2.2. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn.....................................................................35
2.2.2.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế..........................37
2.2.2.2. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích vay vốn..........................39
2.2.3. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn.......................................................................40

6. vi
2.2.3.1. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế..........................41
2.2.3.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích vay vốn............................43
2.2.4. Phân tích dư nợ tín dụng ngắn hạn.........................................................................45
2.2.4.1. Phân tích doanh dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế...............................46
2.2.4.2. Phân tích doanh số dư nợ ngắn hạn theo mục đích vay vốn............................47
2.2.5. Phân tích nợ xấu tín dụng ngắn hạn.......................................................................48
2.2.6. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của LienVietPostBank
– PGD Sài Gòn...................................................................................................................49
2.2.7. Nhận xét về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn..53
CHƯƠNG 3 NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ
3.1. Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
qua 3 năm 2012-2014
3.1.1. Ưu điểm................................................................................................................56
3.1.2. Nhược điểm......................................................................................................... 58
3.1.3. Nguyên nhần tồn tại nhược điểm..........................................................................58
3.2. Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank
– PGD Sài Gòn...................................................................................................................59
3.3. Kiến nghị.....................................................................................................................65
KẾT LUẬN.......................................................................................................................67

7. vii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
NH Ngân hàng
NHTM Ngân hàng thương mại
NHNN Ngân hàng nhà nước
PGD Phòng giao dịch
TCTD Tổ chức tín dụng
TMCP Thương mại cổ phần
VN Việt Nam
DN Doanh nghiệp
DNNN Doanh nghiệp nhà nước
DNTN Doanh nghiệp tư nhân
CT CP-TNHH Công ty cổ phần trách nhiệm hữu hạn
ST Số tiền
Đvt Đơn vị tính
HĐQT Hội đồng quản trị
TGĐ Tổng giám đốc
BGĐ Ban giám đốc
VHĐ Vốn huy động
CV TDH Cho vay trung dài hạn
HĐTD Hợp đồng tín dụng
CMND Chứng minh nhân dân
WTO Tổ chức thương mại quốc tế
KHCN Khách hàng cá nhân
KHDN Khách hàng doanh nghiệp
PGDBĐ Phòng giao dịch bưu điện
CVKH Chuyên viên khách hàng
HSKH Hồ sơ khách hàng

8. viii
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank - PGD Sài Gòn qua 3 năm
2012-2013-2014
Bảng 2.2 Doanh số cho vay theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Bảng 2.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank - PGD
Sài Gòn trong 3 năm 2012- 2013 -2014
Bảng 2.4. Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích vay vốn
Bảng 2.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Bảng 2.6 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank –
PGD Sài Gòn trong 3 năm 2012- 2013 -2014
Bảng 2.7 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn LienVietPostBank-PGD
Sài Gòn trong 3 năm
Bảng 2.8 Doanh số dư nợ theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Bảng 2.9 Doanh số dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn LienVietPostBank – PGD
Sài Gòn trong 3 năm
Bảng 2.10 Nợ xấu theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Bảng 2.11 Doanh số nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank Sài
Gòn trong 3 năm 2012- 2013 -2014
Bảng 2.12 Doanh số nợ xấu ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn LienVietPostBank – PGD
Sài Gòn trong 3 năm
Bảng 2.13. Bảng tính vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của LienViet PostBank - PGD
Sài Gòn
Bảng 2.14 Chỉ tiêu sử dụng vốn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

9. ix
Bảng 2.15 Chi phí cho vay ngắn hạn của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Bảng 2.16. Bảng tính hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn của LienViet Post Bank -
PGD Sài Gòn
Bảng 2.17. Bảng tính tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên tổng vốn huy động của LienViet Post
Bank – PGD Sài Gòn

10. x
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn qua 3
năm 2012-2013-2014
Biểu đồ 2.2 Doanh số cho vay ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Biểu đổ 2.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại LienViet PostBank –
PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.6 Doanh số dư nợ ngắn LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.7 Doanh số dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh kế của LienViet Post Bank –
PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.8 Doanh số nợ xấu ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Biểu đồ 2.9 Nợ xấu tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế

11. 1
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Sau hơn 20 năm đổi mới, đất nước ta đạt được nhiều thành tựu ở nhiều lĩnh vực kinh
tế, thực tế đó cho thấy diện mạo của đất nước ta đã thay đổi rõ rệt từ khi nước ta mở cửa
hợp tác quốc tế trên nhiều lĩnh vực, gia nhập WTO, gia nhập các tổ chức tài chính thế giới
đã giúp nước ta chuyển mình từ quốc gia có thu nhập thấp sang thu nhập trung bình, đời
sống anh sinh xã hội ngày một tốt hơn. Hội nhập kinh tế sẽ mang lại cho nền kinh tế Việt
Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng nói riêng nhiều lợi ích nhưng cũng không ít rủi ro,
nhất là trong bối cảnh hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang ở mức độ thấp về công nghệ,
trình độ tổ chức, chuyên môn nghiệp vụ, cơ chế quản lý chưa hoàn thiện, nhất là trong vấn
đề thanh tra giám sát và tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng chưa được xử lý triệt để.
Hơn bất cứ các lĩnh vực nào khác trong toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng, tín
dụng là nội dung kinh doanh chủ yếu, nó có vai trò hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy
phát triển kinh tế - xã hội. Hiện nay nhu cầu vốn trên thị trường là rất lớn đối với cả cá
nhân và doanh nghiệp cho nên tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng hiện nay rất quan trọng.
Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu đầu tư, trong những năm qua, hệ thống Ngân hàng đã
luôn cố gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó
là tín dụng ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn có tác dụng làm cho nguồn vốn của Ngân hàng
được quay vòng nhanh hơn nhằm làm tăng hiệu quả sử dụng vốn. Trong những năm qua,
hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của
LienVietPostBank – PGD Sài Gòn. Tuy nhiên nó cũng chứa đựng nhiều rủi ro. Cho nên
làm thế nào đồng vốn cho vay ra được đảm bảo an toàn và thu về được lợi nhuận tối ưu là
vấn đề mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm hiện nay, điều này còn phụ thuộc nhiều yếu tố
khác. Từ những cơ sở nêu trên em đã chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng
ngắn hạn tại LienViet PostBank – PGD Sài Gòn” để thấy được hoạt động tín dụng ngắn
hạn trong thực tế hiện nay của Ngân hàng từ đó đề xuất một số giải pháp để nâng cao hiệu
quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của PGD.
2. Mục tiêu nghiên cứu
Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2012-2014. Phân
tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng để thấy được khả năng huy động vốn có hiệu

12. 2
quả hay không. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn, tình hình thu nợ ngắn hạn, tình hình
dư nợ ngắn hạn và nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2012-2014 để thấy được các
mặt mạnh, mặt yếu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Bên cạnh đó, đánh giá hiệu
quả hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu
quả hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong việc cho vay ngắn hạn tại
LienVietPostBank – PGD Sài Gòn.
3. Phạm vi nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu trong phạm vi không gian tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
vào thời gian số liệu thu thập trong 3 năm 2012, 2013, 2014. Trong đó đối tượng được tập
trung phân tích xuyên suốt là LienVietPostBank – PGD Sài Gòn. Đề tài nghiên cứu các cơ
sở lý luận về hoạt động tín dụng ngắn hạn từ đó áp dụng, trình bày, phân tích hoạt động tín
dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn. Từ việc phân tích thực trạng hoạt
động tín dụng ngắn hạn tại PGD, thấy được công tác tín dụng ngắn hạn tại
LienVietPostBank –PGD Sài Gòn. Để từ đó đưa ra các kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng
hoạt động tín dụng tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn.
4. Phương pháp nghiên cứu
4.1. Phương pháp thu thập số liệu
Các số liệu thứ cấp được thu thập trực tiếp tại phòng Khách hàng LienVietPostBank
– PGD Sài Gòn thông qua các báo cáo thống kê, báo cáo tổng kết hoạt động cụ thể của
Ngân hàng qua 3 năm 2012 - 2014. Ngoài ra, thông tin còn được thu thập từ các giáo trình,
các bài luận văn, bài nghiên cứu trên tạp chí điện tử có liên quan đến đề tài nghiên cứu.
4.2 Phương pháp phân tích số liệu
Phương pháp phân tích số liệu chủ yếu trong luận văn là phương pháp so sánh số
tương đối và tuyệt đối kết hợp với việc quan sát trực quan bằng biểu bảng, phương pháp
phân tích thống kê mô tả.
4.2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.

13. 3
∆𝑋 = 𝑋1− 𝑋0
Trong đó: Xo: chỉ tiêu năm trước
X1 : chỉ tiêu năm sau
∆𝑋 : Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với sô liệu năm trước của các chỉ
tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ
đó đề ra biện pháp khắc phục.
4.2.2. Phương pháp so sánh bằng số tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh
tế.
∆𝑋 =
𝑋1 − 𝑋0
𝑋0
∗ 100%
Trong đó: X0 : chỉ tiêu năm trước
X1 : chỉ tiêu năm sau
∆𝑋 : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế
trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc
độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục
5. Kết cấu luận văn
Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienViet Post Bank –
PGD Sài Gòn.
Chương 3: Đánh giá, nhận xét vê hoạt động tín dụng ngắn hạn, đưa ra giải pháp, kiến nghị
để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn.

14. 4
CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN
1.1. Tổng quan về tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay tối đa là 12 tháng,
được sử dụng để bù đắp cho sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu
cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
1.1.1. Cơ sở pháp lý và phạm vi áp dụng
Thực hiện theo quy định của luật số 02/1997/Q10 - Luật các Tổ chức tín dụng. Tuân
theo các nghị định của Chính phủ hướng dẫn thực hiện Luật tổ chức tín dụng. Quy chế cho
vay theo quyết định của Thống Đốc NHNN Việt Nam.
Bên cho vay là các TCTD được thành lập, cấp giấy phép hoạt động trên toàn lãnh
thổ Việt Nam theo quy định của luật các TCTD đều được phép huy động vốn và cho vay
ngắn hạn tài trợ cho hoạt động kinh doanh cho các tổ chức kinh tế. Gồm: NHTM, NH liên
doanh, Quỹ Tín dụng nhân dân...
Bên đi vay là những pháp nhân, thể nhân hoạt động sản xuất kinh doanh theo đúng
pháp luật Việt Nam. Gồm: DN, các hộ gia đình và các thể nhân đủ điều kiện vay vốn.
1.1.2. Đặc trưng
Đây là hình thức cho vay truyền thống lâu đời của các NHTM. Luôn chiếm tỷ trọng
cho vay cao trong hoạt động của các NHTM. Đối tượng và các hình thức tín dụng ngắn
hạn rất đa dạng, bao gồm nhà nước, các tổ chức tài chính, DN và người tiêu dùng. Nên các
hình thức cho vay cũng đa dạng và phong phú. Tùy theo đối tượng, mục đích vay mà
NHTM có thể xác định các phương thức cho vay phù hợp. Tín dụng ngắn hạn gắn liền với
chu kỳ ngân quỹ và nhu cầu vốn thời vụ của DN, các khoản vay ngắn hạn phụ thuộc vào
nhiều quá trình luân chuyển vốn lưu động của DN nên thời hạn thu hồi vốn nhanh. Xuất
phát từ các đặc điểm này, các NHTM thường xác định thời hạn cho vay dựa trên chu kỳ
sản xuất kinh doanh của khách hàng để có kế hoạch quản lý nợ và hình thức cho vay phù
hợp.
1.1.3. Vai trò của tín dụng ngắn hạn

15. 5
Hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHTM có vai trò hết sức quan trọng đối với sự
phát triển của nền kinh tế. Nguồn vốn vay ngắn hạn đã góp phần ổn định, duy trì và mở
rộng sản xuất – kinh doanh đối với doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân, hộ
gia đình. Khi nói đến cho vay ngắn hạn, điều quan trọng mà chúng ta phải quan tâm là hiệu
quả của các khoản vay. Hiệu quả của các khoản vay phản ánh hiệu quả hoạt động đầu tư
sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và thể hiện tính ổn định và khả năng sinh lời của
Ngân hàng.
1.1.3.1. Đối với nền kinh tế
NHTM là một trung gian tài chính quan trọng, là nơi gặp gỡ của tiết kiệm và đầu tư
với những đặc điểm ưu việt hơn cả: rủi ro thấp nhất, bình quân lãi suất, chuyển đổi kỳ hạn.
Cho vay là một hoạt động mang tính chất đầu tư cho nền kinh tế của NHTM. Khác với thị
trường chứng khoán, các quỹ đầu tư, công ty bảo hiểm, công ty tài chính là các tổ chức tài
chính chủ yếu cung cấp vốn trung và dài hạn vào nền kinh tế, thì NHTM có trách nhiệm
cung cấp vốn ngắn hạn cho nền kinh tế.
1.1.3.2. Đối với doanh nghiệp
Tín dụng ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời cho các nhu cầu về vốn ngắn hạn của
doanh nghiệp. Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh,
hoặc giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời về tài chính. Trong nhiều trường hợp,
vay vốn Ngân hàng còn là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho
doanh nghiệp bắt kịp những cơ hội kinh doanh tập trung được thời cơ phát triển sản xuất.
Tín dụng ngắn hạn đồng thời là động lực, yếu tố kích thích sản xuất, kinh doanh của
doanh nghiệp. Các điều kiện trong cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh
doanh có hiệu quả. Khi doanh nghiệp vay vốn từ Ngân hàng thì áp lực mà họ phải chịu là
khoản gốc và lãi sẽ phải trả khi đến hạn, chính vì điều này nên các doanh nghiệp sẽ phải
cố gắng quay vòng vốn nhanh và tìm kiếm cơ hội kinh doanh tốt nhất.
1.1.3.3. Đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM
Hoạt động tín dụng ngắn hạn là hoạt động cơ bản, nguồn thu chủ yếu của NHTM.
Tín dụng ngắn hạn luôn là hình thức chủ đạo của Ngân hàng, tạo nguồn thu chủ yếu để bù
đắp các chi phí (chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động của Ngân hàng – chi trả lương,

16. 6
chi phí quản lý). Mặt khác tín dụng ngắn hạn còn là yếu tố quan trọng để đảm bảo khả năng
thanh khoản của Ngân hàng, làm tăng tính thanh khoản.
1.2. Các loại hình tín dụng ngắn hạn
1.2.1. Cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu
Trọng quá trình sản xuất kinh doanh, nếu khách hàng phát sinh nhu cầu bổ sung vốn
lưu động thì ngân hàng sẽ giải quyết cho vay. Tiền vay phát sinh ra theo đúng đối tượng
theo phương án sản xuất – kinh doanh của khách hàng. Đây là hình thức cho vay nhằm đáp
ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động để thanh toán các chi phí trong nước phục vụ cho hoạt
động sản xuất kinh doanh hoặc có nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động nhưng nguồn vốn
lưu động bị thiếu hụt. Phương thức cho vay được sử dụng là cho vay từng lần và cho vay
theo hạn mức tín dụng, tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng.
1.2.2. Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng
Thông thường để tài trợ các công trình xây dựng lớn, người vay hay vay vốn trung
và dài hạn, tuy nhiên trong quá trình chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp thường phải đi vay
ngắn hạn để phục vụ các hoạt động giải phóng mặt bằng, thuê nhân công, mua thiết bị xây
dựng, nguyên vật liệu. Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp sử dụng vốn được
giải ngân để trả cho các khoản vay ngắn hạn hoặc sử dụng công trình để vay thế chấp dài
hạn. Kỳ hạn của những khoản vay này được tính toán theo các giai đoạn thi công khác
nhau, có thể dài hơn 1 năm.
1.2.3. Cho vay kinh doanh bán lẻ
Đối tượng khách hàng của loại vay này là những người kinh doanh hàng hóa lâu
bền như ô tô, đồ dùng gia đình...Ngân hàng có thể cho vay thông qua việc hỗ trợ người tiêu
dùng mua trả góp hàng hóa các hợp đồng trả góp sẽ được ngân hàng mua lại. Ngoài ra
Ngân hàng cho những người bán lẻ vay mua hàng và sử dụng ngay những hàng hóa này để
làm vật thế chấp, khi hàng hóa bán thu được tiền sẽ trả lại cho Ngân hàng.
1.2.4. Cho vay chiết khấu chứng từ có giá
Chứng từ có giá là những phương tiện chuyển tải và dự trữ giá trị, do những đơn vị
được phép phát hành hợp pháp như: Kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu ... Những

17. 7
chứng từ này được luật pháp thừa nhận. Chúng được coi là tài sản của những người sở hữu.
Khi chưa đến hạn thanh toán, người sở hữu chúng có thể mang chúng đến bán tại NHTM.
Việc mua các chứng từ chưa đến hạn thanh toán của khách hàng được gọi là nghiệp vụ
chiết khấu. Như vậy, chiết khấu chứng từ có giá là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn được
thực hiện dưới hình thực chuyển nhượng quyền sở hữu chứng từ cho ngân hàng để nhận
một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi mức chiết khấu.
1.3. Các phương thức cho vay ngắn hạn
1.3.1. Phương thức cho vay từng lần
Cho vay từng lần được áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vốn không thường
xuyên. Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng cho vay làm thủ tục vay vốn cần thiết
và kí kết hợp đồng tín dụng.
Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn của dự án hoặc phương án – Vốn chủ sở hữu hoặc
vốn tự có và vốn tham gia khác (nếu có)
Mỗi hợp đồng tín dụng có thể phát tiền vay một hoặc nhiều lần phù hợp với tiến độ
và nhu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng. Mỗi lần nhận tiền vay khách hàng lập giấy
nhận nợ. Trên giấy nhận nợ phải ghi thời hạn cho vay cụ thể, đảm bảo không vượt so với
thời hạn cho vay ghi trên hợp đồng tín dụng. Loại tiền nhận nợ phải phù hợp với loại tiền
xác định trên hợp đồng tín dụng. Tiền vay phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục
đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Ngân hàng cho vay quản lý
chặt chẽ các khoản phát tiền vay của một phương án hay dự án, bảo đảm tổng số tiền cho
vay trên các giấy nhận nợ không vượt quá số tiền đã kí trong hợp đồng tín dụng.
Ngân hàng tiến hành thu nợ gốc theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng, khách
hàng phải chủ động trả nợ khi đến hạn và có thể trả trước hạn. Bên cạnh đó lãi được tính
và thu cùng với ngày trả nợ gốc hoặc tính và thu hàng tháng vào một ngày quy định được
ghi vào hợp đồng tín dụng. Trường hợp đặc biệt, ngân hàng cho vay và khách hàng thỏa
thuận về thời điểm thu lãi. Đến thời điểm cuối cùng của thời hạn cho vay đã thỏa thuận
trong hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không trả được hết số nợ gốc hoặc nợ lãi thì ngân
hàng sẽ chuyển toàn bộ dư nợ gốc thực tế còn lại của hợp đồng tín dụng sang nợ quá hạn.

18. 8
1.3.2. Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng là việc khách hàng và Ngân hàng thỏa thuận về một
hạn mức tín dụng cụ thể, duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất
kinh doanh, doanh số, doanh thu của khách hàng để trả nợ trong thời hạn duy trì hạn mức
tín dụng. Phương thức này áp dụng đối với các khách hàng có sản xuất kinh doanh ổn định,
có hiệu quả và có quan hệ thường xuyên, uy tín trong giao dịch thanh toán với Ngân hàng.
Có nhu cầu vay vốn phát sinh thường xuyên, liên tục.
Sau khi hạn mức tín dụng đã được xác định cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng có
thể áp dụng một trong hai cách cho vay và thu nợ đó là cho vay theo hạn mức tín dụng
thường xuyên( cho vay theo luân chuyển) và cho vay theo hạn mức tín dụng không thường
xuyên( cho vay theo số dư). Đối với cho vay theo hạn mức tín dụng thường xuyên thường
áp dụng cho các đơn vị vay vốn có nhu cầu vay vốn phát sinh thường xuyên, liên tục, các
đơn vị này có uy tín trong giao dịch thanh toán, hoạt động kinh doanh có lãi ổn định, vững
chắc. Vốn tín dụng phát sinh theo nhu cầu của quá trình tuần hoàn luân chuyển vốn mà
không phụ thuộc vào tình hình dự trữ vật tư hàng hóa của đơn vị. Do vốn tín dụng tham
gia vào toàn bộ quá trình luân chuyển vốn của doanh nghiệp nên các thủ tục vay được thực
hiện hết sức đơn giản, tạo điều kiện cho đơn vị nhân được vốn kịp thời. Đồng thời các đơn
vị không phải ký vào khế ước các trách nhiệm và nghĩa vụ của bên đi vay được ràng buộc
trong điều khoản hợp đồng tín dụng. Đối với cho vay theo hạn mức tín dụng không thường
xuyên áp dụng cho trường hợp khách hàng đã được Ngân hàng ấn định mức tín dụng,
nhưng không đủ điều kiện để được vay luân chuyển, thì sẽ được Ngân hàng giải ngân nhiều
đợt trong phạm vi hạn mức tín dụng, mỗi đợt giải ngân đều phải lập khế ước để xác định
mức tiền và kỳ hạn trả nợ. Tổng số dư cho vay của tất cả các khế ước cho vay đều không
được vượt quá hạn mức tín dụng đã xác định cho khách hàng.
1.3.3. Thấu chi
Thấu chi là một nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động nhằm cân đối
ngân quỹ hàng ngày trên tài khoản vãng lai của khách hàng. Nghiệp vụ thấu chi được thực
hiện bằng cách cho phép khách hàng được dư nợ tài khoản vãng lai một số tiền nhất định
và trong một thời gian nhất định

19. 9
1.3.4. Chiết khấu
Chiết khấu là việc TCTD mua lại chứng từ có giá ngắn hạn chưa đến hạn thanh toán
của khách hàng dưới mệnh giá của chứng từ có giá đó. Chiết khấu áp dụng với số tiền cho
vay tính trên 100% mệnh giá chứng từ. Chứng từ có giá gồm tín phiếu kho bạc, chứng chỉ
tiền gửi, hối phiếu nhận nợ và hối phiếu đòi nợ, séc, giấy nhận nợ. Tuy nhiên các NH chủ
yếu nhận chiết khấu đối với hối phiếu đòi nợ và hối phiếu nhận nợ. Phương thức này mang
đầy đủ các đặc điểm của cho vay (dựa trên quan hệ tin tưởng, số tiền hoàn trả lớn hơn số
tiền ban đầu, chuyển nhượng có thời hạn và hoàn trả đúng hạn), là hình thức cho vay gián
tiếp, NH có quyền truy đòi với DN xin chiết khấu khi DN bên mua không có khả năng trả
nợ.
1.3.5. Bao thanh toán
Bao thanh toán là 1 hình thức cho vay của TCTD cho bên bán hàng thông qua việc
mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và
bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng. Bao thanh toán áp dụng số tiền
cho vay tối đa 80% hóa đơn, thường là 50%. Phương thức cho vay này giúp đáp ứng nhu
cầu vốn nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng và được sử dụng nhiều loại dịch vụ của
NH cũng như giúp tăng doanh số cho khách hàng. Thúc đẩy quan hệ mua bán trong và
ngoài nước. Bao gồm: bao thanh toán có quyền truy đòi và bao thanh toán không có quyền
truy đòi.
1.3.6. Cho vay dựa trên tài sản đảm bảo
Đối tượng áp dụng thường là các doanh nghiệp có chu kỳ thu nhập trung bình nên
không dủ điều kiện vay thấu chi và HMTD, không có TSĐB hoặc TSĐB không tốt không
thể sử dụng sản phẩm cho vay từng lần, khoản phải thu không đủ điều kiện để sử dụng sản
phẩm bao thanh toán, chưa có giấy tờ để chiết khấu.
Bao gồm các loại TSĐB tài trợ các khoản phải thu áp dụng với khách hàng có năng
lực tài chính vững mạnh, tỷ suất lợi nhuận doanh thu không cao và giá trị một khoản thu
không quá nhỏ. NH đánh giá các khoản phải thu để quyết định mức cho vay tối đa trên giá
trị các khoản phải thu thường trọng khoảng từ 50% - 90% giá trị nợ chuyển nhượng. HMTD
được xác định dựa trên cơ sở các khoản phải thu với quy tắc 20%. Cho vay đảm bảo bằng

20. 10
hàng tồn kho với tỷ lệ cho vay trên 50% giá trị hàng tồn kho (không phải là sản phẩm dở
dang, hàng hóa hư hỏng, được lưu giữ tại cùng địa bàn với NH cho vay.)
1.3.7. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng
Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi
HMTD để thanh toán tiền mua hàng, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động (ATM)
hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của TCTD. Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng,
TCTD và khách hàng phải tuân theo các quy định của pháp luật về phát hành và sử dụng
thẻ tín dụng.
1.4 Một số quy định chung về tín dụng ngắn hạn
1.4.1. Nguyên tắc cho vay
Nguyên tắc đầu tiên là tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp
đồng tín dụng. Theo nguyên tắc này tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã
được bên vay trình bày với Ngân hàng và được Ngân hàng cho vay chấp nhận. Đó là các
khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên vay.
Ngân hàng có quyền từ chối hoặc hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng
mục đích đã thỏa thuận. Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự thất tín của bên
vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiền vay.
Nguyên tắc thứ hai là hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận
trong hợp đồng tín dụng. Đây là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay.
Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ
là giao dịch chuyển quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định. Đây là nguyên tắc
về tính bảo tồn của tín dụng. Tiền vay phải được đảm bảo không bị giảm giá, tiền vay phải
được đảm bảo thu hồi đầy đủ và có sinh lời. Tuân thủ theo nguyên tắc này là cơ sở đảm
bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của Ngân hàng được
phát triển theo xu thế an toàn và năng động.
1.4.2. Điều kiện cho vay
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự
theo quy định của pháp luật. Bên cạnh đó phải đáp ứng điều kiện mục đích sử dụng vốn

21. 11
vay hợp pháp, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Có dự án đầu
tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư,
phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. Thực hiện quy
định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dãn của Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam.
1.4.3. Đối tượng cho vay
Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu thành tài
sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh của
khách hàng trong một thời kỳ nhất định. Các đối tượng cho vay bao gồm giá trị vật tư, hàng
hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất
kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển, số tiền vay trả cho các TCTD trong thời
gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn
và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó.
Nhưng bên cạnh đó vẫn có một số đối tượng NH không chấp nhận cho vay, cụ thể
là số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu), số tiền để trả nợ gốc và lãi
cho các tổ chức tín dụng khác, số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn.
1.4.4. Thời hạn cho vay
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay.
Thời hạn cho vay được tính từ khi Ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi thu
hồi hết nợ. Thời hạn cho vay có thể coi là thời hạn của một hợp đồng tín dụng, được các
bên thỏa thuận phù hợp với khả năng của mình. Trong thực tế, theo mỗi hợp đồng tín dụng,
tiền vay có thể được giải ngân một hoặc nhiều lần và cũng có thể được hoàn trả một hoặc
nhiều lần. Ngoài ra, thời hạn cho vay có thể được điều chỉnh gia hạn khi cần thiết.
1.4.5. Lãi suất cho vay
Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn
cho vay phát ra trong một thời kỳ xác định. Thông thường lãi suất tính cho tháng, quý,
năm. Lãi suất là cơ sở để tính giá trị thu hồi được của vốn vay sau một thời gian nhất định.
Vì vậy việc định giá lãi suất cho vay là vấn đề quan trọng mà Ngân hàng cần quan tâm
thực hiện và việc định giá lãi suất phải phù hợp với mặt bằng chung về lãi suất cho vay của

22. 12
các Ngân hàng thương mại và quy định của Ngân hàng trung ương. Tùy theo từng phượng
pháp cho vay và cách trả lãi mà Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tính lãi sau bao gồm
lãi đơn là lãi tính đọc lập, không nhập lãi vào vốn gốc mà chỉ tính một lần vào cuối kỳ hạn
và lãi kép là lãi tính theo cách nhập lãi vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn. Trường hợp gia
hạn nợ, giản nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.
Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay.
1.4.6. Mức cho vay
Mức cho vay được xác định căn cứ vào nhu cầu vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay
tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định về đảm bảo tiền vay của Chính
phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay và
khả năng nguồn vốn của Ngân hàng cho vay. Cụ thể mức cho vay tối đa không quá 70%
giá trị tài sản đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố,
bảo lãnh. Đối với tài sản là kim khí, đá quý thì mức cho vay không quá 80% giá trị tài sản
đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng. Đối với tài sản hình thành từ vốn vay thì
mức cho vay tối đa bằng 70% vốn đầu tư của dự án hoặc phương án vay vốn.
1.4.7. Hồ sơ cho vay
1.4.7.1. Hồ sơ pháp lí
Đối với khách hàng cá nhân bộ hồ sơ pháp lí bao gồm: Giấy chứng nhận đăng kí
kinh doanh, CMND, hộ khẩu của khách hàng vay, đăng kí kết hôn hoặc giấy xác nhận tình
trạng hôn nhân.
Đối với khách hàng doanh nghiệp bộ hồ sơ pháp lí bao gồm: Điều lệ doanh nghiệp,
giấy phép đầu tư/Giấy phép đăng ký kinh doanh, mã số thuế/Mã số doanh nghiệp (nếu có),
chứng chỉ hành nghề (đối với các ngành nghề có quy định), quyết định bổ nhiệm và CMND
người đại diện pháp luật, quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng.
1.4.7.2. Hồ sơ vay vốn
Giấy đề nghị vay vốn (Theo đúng mẫu quy định của Ngân hàng), giấy phép thành
lập hay giấy phép kinh doanh do cơ quan có đủ thẩm quyền cấp, các báo cáo tài chính như:
Bảng cân đối kế toán;báo cáo kết quả kinh doanh; phân tích thu, chi tài chính của kỳ gần

23. 13
nhất so với ngày xin vay và được lập theo đúng pháp lệnh kế toán; thống kê của Nhà nước.
Phương án sản xuất kinh doanh: Trong phương án phải tính toán được hiệu quả kinh tế và
xác định được nguồn để trả nợ NH. Đồng thời phải có sự chấp thuận của cơ quan chủ quan
(nếu có). Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị các tài sản đảm bảo nợ vay:
Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các
tài liệu gửi cho NH. Trường hợp NH cho vay theo phương thức cho vay theo hạn mức tín
dụng, khách hàng chỉ làm hồ sơ vay vốn lần đầu, còn những lần vay sau, khách hàng phải
gửi đến cho NH các giấy tờ thanh toán, chứng từ hàng hóa, hợp đồng kinh tế.
1.5. Quy trình tín dụng chung
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của Ngân hàng từ khi tiếp nhận
hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và
thanh lý hợp đồng tín dụng.
1.5.1. Ý nghĩa
Việc xác lập một quy trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan
trọng đối với một ngân hàng thương mại. Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý
sẽ giúp cho Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt
quản lý, quy trình tín dụng có tác dụng làm cơ sở cho việc phân định quyền, trách nhiệm
cho các bộ phận trong hoạt động tín dụng và là cơ sở để thiết lập các hồ sơ, thủ tục vay
vốn.
1.5.2. Các bước trong quy trình tín dụng
1.5.2.1. Lập hồ sơ vay vốn
Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Nhìn
chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như: Năng lực pháp lý, năng
lực hành vi dân sự của khách hàng. Khả năng sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả nợ vay.
1.5.2.2. Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương của khách hàng trong việc
sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay. Với mục tiêu là tìm kiếm những tình huống có thể xảy
ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến

24. 14
những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho Ngân hàng, bên cạnh đó phân
tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng, từ đó nhận
xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay.
1.5.3.3. Ra quyết định tín dụng
Ở khâu này, Ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một
hồ sơ vay vốn của khách hàng.
1.5.3.4. Giải ngân
Ở bước này, Ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân tiền cho khách hàng theo hạn mức
tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng. Nguyên tắc giải ngân đó là phải gắn liền sự
vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục
đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ. Nhưng đồng thời cũng
phải tạo ra sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách
hàng.
1.5.3.5. Giám sát tín dụng
Ở bước này, nhân viên tín dụng phải thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay
thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng,...
để đảm bảo khả năng thu nợ.
1.6. Hiệu quả tín dụng ngắn hạn
1.6.1. Quan niệm về hiệu quả tín dụng
Trong quan hệ cho vay, những chủ thể tham gia phải gồm hai bên: Một bên là Ngân
hàng – phía cấp vốn, bên còn lại là khách hàng – phía có nhu cầu vay vốn. Ngoài ra có thể
có một số chủ thể khác tham gia như: Bên bảo lãnh vay vốn Ngân hàng, các cơ quan quản
lý Nhà nước. Cũng như các doanh nghiệp khác trong hoạt động kinh doanh, NH luôn chú
trọng tới việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay nhằm đáp ứng một cách phù hợp nhất
nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời cho NH.
Trên góc độ NHTM thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ tiêu về mức
độ an toàn và khả năng sinh lời cho NH. Khả năng sinh lời là những khoản thu do hoạt

25. 15
động cho vay mang lại và những khoản thu này phải lớn hơn so với chi phí bỏ ra để từ đó
có lãi cho NH. Mặt khác hoạt động cho vay còn phải đảm bảo mục tiêu an toàn cho NH và
khách hàng của NH.
Trên góc độ kinh tế khoản cho vay có hiệu quả khi nó được sử dụng đúng mục đích
để góp phần tạo ra nhiều sản phẩm có chất lượng cho xã hội với giá thành hạ, tạo ra nhiều
việc làm cho người lao động, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Một khoản cho vay có hiệu quả
phải mang lại lợi ích cho người đi vay, cho NH và cho nền kinh tế.
Trên góc độ xã hội, hoạt động cho vay hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các chính
sách, mục tiêu kinh tế vĩ mô của Đảng và Nhà nước đề ra, nhằm tạo môi trường thuận lợi
cho các thành phần kinh tế phát triển kinh doanh.
1.6.2.Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả trong hoạt động tín dụng ngắn hạn
1.6.2.1. Các chỉ tiêu định tính
Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ các
quy chế, quy trình nghiệp vụ của NHTM, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng
cho vay, HĐTD. Trên cơ sở pháp lý, hoạt động cho vay có hiệu quả nếu chấp hành đúng
pháp luật của Nhà nước, các quy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của Chính phủ và Ngân
hàng nhà nước và các văn bản quy phạm pháp luật khác có liên quan.
Trên cơ sở quy chế cho vay của từng NHTM, hoạt động cho vay có hiệu quả luôn
phải tuân thủ ba nguyên tắc đó là vốn vay phải được hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn
cam kết, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, NH tài trợ dựa trên phương án có hiệu
quả. Ba nguyên tắc tín dụng trên hình thành một quy luật nội tại của tín dụng. Do đó từ
những đặc điểm riêng có của mình, hầu hết các NH đều nghiên cứu và đưa ra các quy chế
cho vay phù hợp nhất. Cụ thể là các NH lập ra sổ tay tín dụng, trong đó đưa ra các khái
niệm, quy định, quy trình và các hướng dẫn cụ thể dành cho các cán bộ NH. Các quy định
trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thể cho từng trường hợp xin vay ở mỗi NHTM là
nhằm thực hiện việc cho vay có hiệu quả. Do vậy việc tuân thủ những quy trình là một điều
kiện quan trọng, tiền đề của một khoản cho vay có hiệu quả.
Trên cơ sở hợp đồng cho vay, việc một khoản vay được coi là có hiệu quả khi được
thực hiện đúng theo những cam kết đã kí trong hợp động tín dụng bao gồm những quy định

26. 16
chi tiết về các yếu tố quan trọng như thời hạn vay, mục đích sử dụng vốn vay, số tiền vay,
lãi suất vay, phương thức hoàn trả gốc, trả lãi ...
Các nhóm chỉ tiêu định tính trên đây đã có thể phản ánh một phần của hiêu jquả cho
vay. Đây là những chỉ tiêu gần như bắt buộc phải có để một khoản tín dụng được coi là có
hiệu quả. Tuy vậy, muốn xem xét cụ thể, cẩn thận và toàn diện thì chúng ta cần phải xét
đến các chỉ tiêu định lượng.
1.6.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
1.6.2.2.1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô và tăng trưởng tín dụng ngắn hạn
Tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn =
Dư nợ ngắn hạn
Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn trên tổng dư nợ tín dụng của
NH. Qua chỉ tiêu này ta có thể so sánh quy mô của tín dụng ngắn hạn so với tín dụng trung
và dài hạn. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ NH đáp ứng nhu cầu tín dụng ngắn hạn của nền
kinh tế cao hơn. Tùy theo chính sách của mỗi NH và tùy theo từng thời kỳ mà NH sẽ điều
chỉnh tỷ lệ này cao hay thấp để phù hợp với diễn biến của nền kinh tế.
Tốc độ tăng trưởng =
Dư nợ ngắn hạn năm sau - Dư nợ ngắn hạn năm trước
Dư nợ ngắn hạn năm trước
*100
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm. Chỉ tiêu này
được xem xét trên khía cạnh mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn của NH.
Mức tăng trưởng dư nợ tín dụng =
Dư nợ ngắn hạn năm sau
Tổng dư nợ ngắn hạn năm trước
*100%
Mức tăng trưởng tuyệt đối dư nợ tín dụng ngắn hạn = Dư nợ ngắn hạn năm sau – Dư
nợ ngắn hạn năm trước
Chỉ tiêu về tăng trưởng cho vay tuyệt đối và tương đối phản ánh mức tăng trưởng
trong hoạt động cho vay của NH thể hiện chất lượng hoạt động cho vay trong năm.
1.6.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng vốn

27. 17
Hệ số sử dụng vốn =
Sử dụng vốn
Huy động vốn
*100%
Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả cho vay, cho phép đánh giá tính hiệu quả trong
hoạt động cho vay của một NH. Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ NH đã sử dụng
một cách hiệu quả nguồn vốn huy động được.
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn =
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn bình quân
Dư nợ ngắn hạn bình quân =
Dư nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ
2
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NH, thời gian thu hồi nợ
của NH là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư
càng được an toàn. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ vòng quay của tín dụng NH càng nhanh,
điều này cũng chứng tỏ việc thu hồi nợ nhanh và đúng hạn do đó tỷ lệ này cao cũng chứng
tỏ chất lượng tín dụng của NH rất tốt. Mặt khác vòng quay vốn tín dụng nhanh chứng tỏ
tốc độ luân chuyển tiền tệ trong nền kinh tế nhanh, NH đã tham gia vào nhiều chu kỳ sản
xuất và lưu thông hàng hóa. Với một lượng vốn nhất dịnh nhưng tốc độ chu chuyển vốn
tín dụng nhanh nên NH có thể đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của DN trong phát triển kinh
doanh.
Tỷ lệ chi phí cho một đồng vốn tín dụng ngắn hạn =
Chi phí tín dụng ngắn hạn
tổng doanh số tín dụng ngắn hạn
Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt. Tỷ lệ này phản ánh hiệu quả của việc giải ngân vốn.
Chi phí tín dụng ngắn hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm chi phí đầu tư vào như chi
phí trả lãi huy động vốn, chi phí bảo hiểm... Chi đầu ra bao gồm chi phí để trả lương công
nhân, chi phí quản lý... Tuy nhiên trong một số trường hợp chỉ số này không phản ánh đúng
thực tế: nếu chi phí cho vay tăng trong khi đó danh mục đầu tư không tăng thì tỷ lệ này sẽ
lớn, ngược lại nếu có nhiều món vay ngắn hạn được thực hiện trong một thời kỳ (dẫn đến
doanh thu cho vay và doanh số cho vay tăng một kỳ) thì chi phí cho một đồng vốn sẽ giảm.

28. 18
Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn =
Dư nợ ngắn hạn
Nguồn vốn ngắn hạn
Chỉ tiêu này rất quan trọng vì nó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của NH, liệu NH
đã sử dụng hết khả năng của mình trong cho vay ngắn hạn hay chưa?
1.6.2.2.3. Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự an toàn
Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn =
Dư nợ ngắn hạn quá hạn
Tổng dư nợ ngắn hạn
*100%
Đây là chỉ tiêu đánh giá mức độ an toàn tín dụng ngắn hạn cũng như đánh giá hiệu
quả cho vay của NHTM. Nếu NHTM có quá nhiều khoản nợ quá hạn, NH đó có nguy cơ
không thu hồi được các khoản đã cho vay, gây mất vốn ảnh hưởng tới việc thanh toán các
nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là hiệu quả cho vay thấp và rủi ro cao. Do đó NH luôn mong
muốn tỷ lệ này thấp.
Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn =
Dư nợ xấu ngắn hạn
Dư nợ tín dụng ngắn hạn
*100%
Nợ xấu là các khoản nợ được phân vào nhóm 3,4,5. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
cho vay ngắn hạn là tỷ lệ để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM.
Do vậy tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ chất lượng của hoạt động cho vay của NH càng cao.
Tỷ lệ tín dụng ngắn hạn có TSĐB =
Dư nợ tín dụng ngắn hạn có TSĐB
Dư nợ tín dụng ngắn hạn
*100%
Hiệu quả cho vay phải bao gồm cả yếu tố an toàn và TSĐB góp phần tạo nên tính
an toàn cho khoản vay đó. Hầu hết mọi khoản cho vay của NH đều có TSĐB bởi vì TSĐB
hạn chế việc mất vốn của NH. Trong trường hợp khách hàng của NH không hoàn trả được
nợ, lúc đó NH sẽ phát mại các TSĐB để bù đắp tổn thất cho khoản vay đó. Vì vậy để tăng
hiệu quả, tăng độ an toàn của khoản vay, NH cần hạn chế việc cho vay không có TSĐB.
1.6.2.2.4. Doanh số cho vay ngắn hạn

29. 19
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà Ngân hàng phát vay
trong một khoản thời gian nào đó không kể món vay đã thu hồi hay chưa trong một thời
gian nhất định, thường là theo tháng, quý hoặc năm.
1.6.2.2.5. Doanh số thu nợ ngắn hạn
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà Ngân hàng thu về được
khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.
1.6.2.2.6. Dư nợ tín dụng ngắn hạn
Dư nợNăm X = Dư nợNăm X-1 + Doanh số cho vayNăm X – Doanh số thu nợNăm X
Dư nợ tín dụng ngắn hạn là số tiền còn lại lũy kế của năm trước chưa thu hồi được
và số dư phát sinh trong năm hiện hành, là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm nào đó Ngân
hàng cho vay bao nhiêu và đây cũng chính là khoản mà Ngân hàng cần thu về.
1.7. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay
Hoạt động tín dụng ngắn hạn diễn ra giữa hai chủ thể là NHTM và khách hàng. Bên
cạnh đó, hoạt động cho vay nằm trong một môi trường được điều tiết bởi pháp luật, các
chính sách kinh tế vĩ mô ... là những điều kiện của nền kinh tế. Do vậy để có được một
khoản vay có hiệu quả cao thì cần phải có các điều kiện thuận lợi từ các bên có liên quan.
1.7.1.Về phía Ngân hàng
Chính sách tín dụng của NHTM là một hệ thống các văn bản phản ánh cương lĩnh
tài trợ của một NH, nhằm hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên NH, tăng
cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt
động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Một chính sách tín dụng
phù hợp phải kết hợp hài hòa lợi ích của người gửi tiền, người vay tiền với mục tiêu của
ngân hàng sẽ giúp cho hoạt động cho vay của ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, nâng
cao chất lượng và do đó hiệu quả của các món cho vay được nâng cao, ngược lại một
chính sách tín dụng thiếu chính xác và không hợp lý có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng
thua lỗ hay nặng hơn là phá sản.

30. 20
Chính sách khách hàng cho phép NH xác định 1 danh mục cho vay hợp lí đối với
từng loại khách hàng trong từng thời kì cụ thể. Bao gồm các nội dung về đối tượng khách
hàng, các yêu cầu về mặt pháp lí. Qua đó NH sẽ xác định đc đối tượng khách hàng trọng
yếu, thiết lập các chính sách ưu đãi cũng như hạn chế cho từng đối tượng khách hàng.
Khả năng thẩm định cho vay trong quy trình tín dụng của các ngân hàng là khâu
đầu tiên và quan trọng. Thẩm định là việc đánh giá, thẩm tra, dự đoán về độ chính xác,
an toàn và hiệu quả của một hợp đồng tín dụng. Kết quả của quá trình thẩm định sẽ dùng
để quyết định xem có thực hiện món vay hay không. Mặc dù không thể tránh được tất cả
các sai sót, nhưng làm tốt khâu này sẽ tạo tiền đề cho việc thu hồi đủ cả vốn và lãi
một cách đầy đủ, đúng hạn. Quá trình thẩm định không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm
ngặt về hồ sơ và an toàn thông tin mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán
linh hoạt của cán bộ. Đối với cho vay ngắn hạn, do tính đặc thù là “thường xuyên”,
kịp thời nên khâu thẩm định cũng đòi hỏi phải nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn của
khách hàng, đồng thời phải đảm bảo chính xác và an toàn cho món vay.
Giám sát khoản cho vay và xử lý tình huống của ngân hàng do hoạt động
kinh doanh luôn tiềm ẩn rất nhiềm rủi ro mà bản thân doanh nghiệp và ngân hàng
không thể lường trước được. Chính vì thế công tác giám sát khoản cho vay có vai trò
quan trọng giúp ngân hàng khắc phục yếu tố này. Hoạt động giám sát thường tập trung
vào việc khách hàng có tuân thủ đúng mục đích vay vốn không, tình hình hoạt động
kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình tài sản, quá trình trả nợ ngân hàng. Nếu ngân
hàng thực hiện tốt công tác này sẽ giúp phát hiện kịp thời những sai phạm của khách
hàng để có thể đưa ra biện pháp giúp hoạt động sản xuất của doanh nghiệp đạt hiệu quả
cao nhất, góp phần nâng cao hiệu quả khoản vay.
Trình độ cán bộ Ngân hàng: Trong hoạt động kinh doanh của NHTM nói riêng
cũng như tất cả các ngành và lĩnh vực khác của nền kinh tế, con người luôn đóng
vai trò quan trọng nhất, là chủ thể của mọi hành động. Trong hoạt động tín dụng
cũng vậy, cán bộ tín dụng là người có vai trò quyết định đến tính chính xác của các quyết
định cho vay vì họ là người trực tiếp nắm rõ kháchhàng nhất. Vì thế cán bộ tín dụng sẽ
có ảnh hưởng đến chất lượng của khoản vay và do vậy ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay.
Chất lượng cán bộ tín dụng đc đánh giá trên 2 chỉ tiêu là trình độ nghiệp vụ và đạo đức
nghề nghiệp. Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng là 1 trong các điều kiện cần đảm

31. 21
bảo cho hiệu quả cho vay. Trình độ nghiệp vụ bao gồm kiến thức chuyên môn và kinh
nghiệm thực tiễn. Qua đó, ảnh hưởng đến khả năng thẩm đinh tín dụng và ra quyết định
cho vay. Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng là điều kiện tiên quyết để đảm bảo
hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao.
Thông tin Tín dụng là một vấn đề nhạy cảm và có tính quyết định đến thành
công hay thất bại của công việc kinh doanh. Điều đó ngày càng được chứng minh trong
nền kinh tế phát triển. NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm với những
thay đổi của nền kinh tế và mang tính rủi ro cao. Do vậy, thông tin đối với ngân hàng
là vô cùng quan trọng. Trong quá trình hoạt động của mình, ngân hàng không thể có
được tất cả những thông tin cần thiết: về khách hàng, quan hệ tín dụng của khách
hàng với những tổ chức tín dụng khác, tài sản đảm bảo, những mối quan hệ khác của
khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng… Mọi thông tin đều có
ảnh hưởng đến quyết định của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định cho vay.
Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo ra rủi ro lựa chọn
đối nghịch. Do đó, ngân hàng nào càng nắm được nhiều thông tin chính xác sẽ càng có
lợi thế trong cạnh tranh.
Tổ chức và quản lý là khâu quan trọng trong mọi hoạt động nói chung. Với
hoạt động của ngân hàng, tổ chức và quản lý có vai trò quyết định đến tính chuyên
nghiệp và hiệu quả của hoạt động cho vay. Công tác tổ chức và quản lý nếu đƣợc phối
hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả của hoạt
động cho vay nói riêng và hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung.
Trình độ áp dụng công nghệ ngân hàng cũng đóng vai trò hết sức quan trọng,
đặc biệt trong việc đánh giá phân tích những chỉ tiêu tài chính. Nhờ có phần mềm
hiện đại mà có thể tính toán chính xác, khách quan các chỉ tiêu tài chính, từ đó cán bộ
tín dụng có thể đánh giá đúng tình hình tài chính của khách hàng và đưa ra quyết định
cho vay chính xác, nhanh chóng. Công nghệ hiện đại còn giúp rút ngắn thời gian giao
dịch, đơn giản hóa các thủ tục, mang lại nhiều thuận tiện hơn cho khách hàng, qua đó
thu hút thêm nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng.
1.7.2.Về phía khách hàng.
Khách hàng chính là đối tác hay con nợ của NH trong hoạt động cho vay. Do vậy
khách hàng có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động cho vay của NH. Khi việc cho vay
chƣa diễn ra thì vai trò của các điều kiện về phía ngân hàng là quan trọng. Tuy nhiên

32. 22
khi hợp đồng cho vay được ký kết, khách hàng đã vay đƣợc vốn của ngân hàng thì
chính khách hàng mới là người quyết định hiệu quả của món vay từ đó ảnh hưởng đến
việc trả nợ cho ngân hàng.
Tình hình tài chính của doanh nghiệp: Khi xem xét hồ sơ khách hàng, chỉ những
khách hàng có tình hình tài chính tốt mới được xem xét để cho vay. Ngân hàng sử dụng
các báo cáo tài chính của doanh nghiệp như một kênh thông tin quan trọng nhất để
đánh giá tình hình tài chính của khách hàng. Thông qua bảng cân đối kế toán, báo cáo
kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ… Ngân hàng xây dựng các nhóm chỉ
số về: Khả năng thanh toán các khoản nợ của khách hàng, khả năng hoạt động, chỉ
số cân đối vốn, nhóm chỉ số phản ánh mức sinh lời.
Phương án sử dụng vốn vay tốt sẽ đem lại lợi nhuận cao cho khách hàng từ đó
sẽ đảm bảo trả nợ đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng. Khi đó khoản vay đã mang lại thu
nhập cho cả khách hàng và ngân hàng tức là nó đã đƣợc sử dụng hiệu quả và nâng cao
hiệu quả món vay.
Năng lực điều hành, quản lý và đạo đức kinh doanh của chủ doanh nghiệp:
Một trong những yêu cầu quan trọng khi xem xét cho vay khách hàng là việc nhân viên
tín dụng gặp gỡ trực tiếp và đàm phán với chủ doanh nghiệp. Thông qua quá trình
gặp gỡ và trao đổi này thì nhân viên tín dụng có thể hiểu thêm nhiều về đối tƣợng
cho vay, về kinh nghiệm, về kiến thức, về ý thức và quyết tâm kinh doanh. Đây mặc
dù là một yếu tố phi tài chính nhưng lại vôcùng quan trọng thuộc về doanh nghiệp và có
ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Khi chủ doanh nghiệp có trình độ chuyên môn cao,
năng lực lãnh đạo tốt thì ngay ở khâu đầu tiên là lập dự án đầu tư cũng đã thể hiện khả
năng thành công của dự án, khả năng sử dụng vốn vay từ ngân hàng một cách hiệu quả.
Nếu ngược lại, nếu như chủ doanh nghiệp không có đủ trình độ quản lý và kinh
nghiệm cần thiết thì khoản vay không phát huy được tác dụng, không đảm bảo được
chất lượng cho vay và kết quả xấu nhất là ngân hàng mất vốn.
Bên cạnh việc xem xét về trình độ chuyên môn của khách hàng, cán bộ tín dụng
cũng phải đánh giá khách hàng trên khía cạnh đạo đức. Tính trung thực, mức độ thực
hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng là điều kiện tiên quyết để đảm bảo
khoản vay có an toàn và hiệu quả không.
1.7.3. Về phía nền kinh tế

33. 23
Thị trường kinh tế là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động
tín dụng ngắn hạn. Mọi hoạt động của cả doanh nghiệp và ngân hàng không thể tách
rời những biến động chung của thị trường. Bất cứ biến động nào của nền kinh tế vĩ mô
đều có thể có tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Như vậy hiệu quả hoạt
động cho vay ngắn hạn của ngân hàng chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế mà nó
hoạt động, do đó vấn đề đặt ra đối với ngân hàng là phải làm tốt công tác dự báo thị
trường và khả năng thích ứng nhanh khi có biến động kinh tế để đảm bảo hoạt động cho
vay mang lại hiệu quả cao.
Các chính sách của Nhà nước ổn định, phù hợp, nó sẽ kích thích doanh nghiệp
sản xuất hiệu quả. Nhưng khi chính sách thay đổi liên tục, bất ổn sẽ ảnh hưởng đến
hoạt động, kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, do đó cũng gây khó khăn cho ngân
hàng trong việc thu hồi nợ. Chính vì vây mà các chính sách của Nhà nước cũng góp
phần ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả cho vay ngắn hạn của ngân hàng.
Môi trường pháp lí bao gồm hệ thống các chính sách pháp luật được ban hành
nhằm tạo khung pháp lí cho việc quản lí hoạt động của các tổ chức. Đối với NH, một
lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn trong nền kinh tế do vậy hoạt động của NH luôn
chịu sự giám sát hết sức sát sao của pháp luật. Môi trường pháp lí có tác động rất lớn
đến hoạt động của NH, như các quy định về các tỉ lệ đảm bảo an toàn, quy mô, giới hạn
cho vay.

34. 24
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI LIENVIETPOSTBANK – PGD SÀI GÒN
2.1 Tổng quan về LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển cuả LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) tiền thân
là ngân hàng Liên Việt (LienVietBank) được thành lập theo giấy phép thành lập và hoạt
động số 91/GP – NHNN ngày 28/3/2008. Chính thức ra mắt vào ngày 1/5/2008 với số vốn
điều lệ là 3.300 tỉ đồng. Hội sở chính được đặt tại số 32, Nguyễn Công Trứ, Phường 1,
Thành phố Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang. Tên giao dịch quốc tế là Lienviet Post Joint Stock
Commercial Bank. Khai sinh ra từ mảnh đất Hậu Giang – “Trái tim của miền Tây Nam
Bộ”, từ khi sinh ra đã là một trong mười Ngân Hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất.
Với việc Tập đoàn Bưu chính Viễn thông Việt Nam (VNPT) thông qua Tổng Công
ty Bưu chính Việt Nam (VNPost) góp vốn vào Ngân hàng Liên Việt bằng giá trị Công ty
Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) và bằng tiền mặt. Tháng 7 năm 2010, Ngân hàng Liên
Việt đã được Thủ tướng Chính phủ và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép
đổi tên thành Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt. Cùng với việc đổi tên này, Tổng Công
ty Bưu chính Việt Nam chính thức trở thành cổ đông lớn nhất của LienVietPostBank.
Trải qua 7 năm hoạt động, cho đến nay LienVietPostBank đã sở hữu mạng lưới gồm
gần 100 chi nhánh/PGD và hơn 10.000 điểm cung cấp dịch vụ trên hệ thống giao dịch bưu
điện trên toàn quốc. Với thế mạnh vượt trội đó, LienVietPostBank hiện đang là ngân hàng
có mạng lưới lớn nhất trong hệ thống NHTM tại VN. Trong bối cảnh nền kinh tế trong
nước và quốc tế còn nhiều khủng hoảng, LienVietPostBank vẫn không những không giảm
biên chế mà còn tăng biên chế so với những năm trước (Chỉ đổi mới biên chế). Số lượng
nhân sự đến cuối năm 2014 là gần 4.000 cán bộ nhân viên, tăng gấp 10 lần so với thời điểm
thành lập, và dự kiến tiếp tục gia tăng.
Tính đến thời điểm 31.12.2014, vốn điều lệ đạt 6.640 tỉ đồng, tăng gấp đôi so với
thời điểm thành lập, tổng tài sản LienVietPostBank tăng từ 7.453 tỉ đồng lên 100.800 tỉ
đồng, tăng 14 lần và hiện đang dẫn đầu so với các ngân hàng thương mại cổ phần ra đời

35. 25
cùng thời điểm; huy động vốn đạt 91.759 tỉ đồng, tăng 24 lần, trong đó chủ yếu là từ nguồn
tiền nhàn rỗi trong dân cư (85% tổng huy động vốn), thể hiện tính ổn định, bền vững.
LienVietPostBank – PGD Sài Gòn được thành lập vào tháng 11/2010, tọa lạc tại
Royal Office Building số 91, đường Pasteur, phường Bến Nghé, Q1, Tp.Hồ Chí Minh.
Phòng giao dịch được thành lập từ những ngày đầu thành lập Ngân hàng Liên Việt( tiền
thân của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt, có thể nói PGD Sài Gòn là một trong
những “viên gạch” đầu tiên xây dựng hệ thống mạng lưới hoạt động tại Tp. Hồ Chí Minh.
LienVietPostBank nói chung và LienVietPostBank – PGD Sài Gòn nói riêng tự tin hướng
tới những mục tiêu và ước vọng to lớn, trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam
– Ngân hàng của mọi người.
2.1.2.Bộ máy tổ chức
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng
Hội sở
Ban Khách
hàng
Ban Giám sát
hoạt động
Ban giám đốc Phòng Giao dịch lớn
Tổ hỗ trợ phát
triển kinh
doanh doanh
Tổ KHDN
Tổ KHCN
Tổ kế toán
Ngân quỹ
Tổ giao dịch
Tổ giám sát hoạt
động
Tổ Quản lý PGDBĐ
Chi nhánh
Ban giám sát kinh doanh và xử lý nợ
Hội sở
Ban kế toán
Ngân quỹ
Tổ Quản lý hành
chính
ĐVKD
khác/
PGDBĐ

36. 26
Bộ máy tổ chức của NH được vận hành ổn định với sự tích cực của từng phòng ban,
sự kết hợp và hỗ trợ lẫn nhau trong công việc giữa phòng Giám sát kinh doanh và phòng
khách hàng, phòng kế toán ngân quỹ giúp hạn chế các sai sót trong công việc, bên cạnh đó
phòng tổng hợp rà soát mọi hoạt động chi tiết giúp cho NH hoạt động hiệu quả, đáp ứng yêu
cầu phát triển trong điều kiện hội nhập kinh tế.
Ưu điểm là vẫn hành ổn định, hiệu quả, mỗi phòng ban thực hiện một chức năng cụ
thể giúp cho năng suất NH tăng trưởng cao.
Nhược điểm là vẫn còn tồn tại hạn chế trong quản lý, sai sót trong nhân sự, vì PGD
còn quá non trẻ chỉ mới thành lập được vài năm,chưa thể hoàn thiện được bộ máy nhân sự
giàu kinh nghiệm cũng như gắn bó lâu dài với NH.
2.1.3.Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban
2.1.3.1 Ban giám đốc PGD lớn
Điều hành hoạt động của Ngân hàng với sự giúp đỡ của bộ máy chuyên môn nghiệp
vụ. Điều hành hoạt động nghiệp vụ hàng ngày của NHTM theo nhiệm vụ và quyền hạn phù
hợp với pháp luật và điều lệ NH.
2.1.3.2. Ban khách hàng
Xây dựng, hỗ trợ phát triển kế hoạch kinh doanh. Tiếp nhận nhu cầu khách hàng,
thẩm định tín dụng, thực hiện cấp tín dụng và quản lý danh mục đầu tư tại chi nhánh. Cung
cấp thông tin khách hàng cho phòng Quản lý nợ để thực hiện báo cáo và tờ trình phân loại,
trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng. Chịu trách nhiệm về lợi nhuận và chất
lượng tín dụng của khách hàng trong phạm vi được giao.
2.1.3.3. Phòng giám sát hoạt động
Giám sát hồ sơ tín dụng theo quy định của Ngân hàng. Giám sát, kiểm soát hoạt động
giải ngân của Phòng Giao dịch theo quy định. Phối hợp với Phòng Khách hàng theo dõi và
báo cáo/thông báo cho Trưởng phòng và Giám đốc PGD về tình hình thu vốn, lãi và diễn
biến của từng món vay các báo cáo khác liên quan đến chức năng giám sát của Phòng. Giám
sát việc quản lý hệ thống kho hàng cầm cố, thế chấp. Giám sát việc quản lý Khách hàng, tài
sản đảm bảo sau giải ngân theo quy định của Ngân hàng và chỉ đạo của cấp có thẩm quyền.

37. 27
Phối hợp thực hiện việc xử lý nợ theo phân cấp, thẩm quyền, đảm bảo tuân thủ theo quy định
của Ngân hàng và chỉ đạo của cấp có thẩm quyền. Phối hợp kiểm soát chặt chẽ tình hình gia
hạn nợ, nợ quá hạn tại PGD, đề xuất các biện pháp cụ thể để giảm nợ quá hạn, nợ không thu
được lãi.
2.1.3.4. Ban kế toán ngân quỹ
Quản lý tài chính và hoạch toán kế toán. Thực hiện công tác thanh toán tập trung liên
hàng nội bộ. Tham gia ban quản lý kho tiền của PGD. Thực hiện các nhiệm vụ giao dịch,
đồng thời tính và thu lãi các loại tiền gửi.
Cho đến nay, Lienvietpostbank Sài Gòn đã có gần 50 cán bộ công nhân viên có trình
độ học vấn cao, tuổi đời còn rất trẻ vì vậy rất năng động, nhiệt huyết, sáng tạo và thích ứng
nhanh, luôn tự làm mới mình mỗi ngày. Tuy nhiên vẫn còn tồn tại vài nhược điểm đó là việc
PGD LienVietPostBank Sài Gòn mới thành lập chưa bao lâu nên còn khó khăn trong việc
hoàn thiện bộ máy nhân sự có sự găn bó lâu dài vững bền để xây dựng và phát triển PGD.
2.1.4. Địa bàn kinh doanh của Ngân hàng
Ngân Hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - PGD Sài Gòn là một trong những điểm
giao dịch lớn và mạnh nhất của hệ thống LienVietPostBank tại thành phố Hồ Chí Minh.
Nằm ngay tại trung tâm thành phố địa chỉ số 91 đường Pasteur, Quận 1, Thành phố Hồ Chí
Minh, nơi có mật độ dân cư đông và mức sống cao giúp cho Ngân hàng hoạt động vô cùng
hiệu quả ở các khoản huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm, cũng như các khoản tín dụng của
cá nhân và đặc biệt là ở các doanh nghiệp
2.1.5. Phương thức kinh doanh trong và ngoài nước của Ngân hàng
Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá
nhân. Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở
tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng, đặc biệt là các loại hình cho vay: cho vay
sản xuất kinh doanh ngắn hạn, hỗ trợ từ sản xuất đến phân phối, cho vay mua ô tô, cho vay
thấu chi doanh nghiệp, chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất, các dự án có nguồn vốn nước
ngoài rẻ... Bên cạnh đó, thực hiện các giao dịch quốc tế, các dịch vụ tài trợ thương mại
quốc tế. Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác.

38. 28
Đối với việc kinh doanh ngoài nước, Ngân hàng cho ra mắt sản phẩm thẻ quốc tế
MasterCard. Trong năm 2015 Ngân hàng vừa mới cho ra mắt sản phẩm thẻ tín dụng quốc
tế LienVietPostBank MasterCard với 2 hạng thẻ: hạng chuẩn và hạng vàng với hạn mức
tín dụng lên đến 300 triệu đồng có thể thanh toán trên toàn thế giới.
2.1.6. Khả năng cạnh tranh của Ngân hàng
LienVietPostBank - PGD Sài Gòn ra đời vào tháng 11/2010, chỉ mới 5 năm hoạt
động nên còn rất non trẻ so với các ngân hàng khác. Ra đời vào thời điểm thị trường tài
chính được coi là “nóng”, áp lực cạnh tranh lớn, song bên cạnh đó NH vẫn tự tin chứng tỏ
sức mạnh của mình. Không đơn thuần mà khẳng định điều đó, bởi lẽ NH TMCP Bưu điện
Liên Việt là 1 trong những ngân hàng có mạng lưới các chi nhánh lớn nhất trong tất cả các
Ngân hàng. Điều đó cũng là một thuận lợi vô cùng lớn lao trong việc cạnh tranh các suất
thị phần với các ngân hàng lớn mạnh và có tuổi đời lâu dài. Đặc biệt là việc đây là ngân
hàng áp dụng mô hình Ngân hàng – Bưu điện đã được hình thành rất nhiều nước trên thế
giới và việc tận dụng mạng lưới bưu chính để phát triển thị trường của ngân hàng là giải
pháp hiệu quả. Bởi không có nước nào mà hệ thống ngân hàng có thể phủ sóng rộng khắp
cả nước như ngành bưu chính, nhất là các vùng sâu, vùng xa. Đó chính là sức mạnh cạnh
tranh lớn của LienVietPostBank.
Cạnh tranh không đơn giản chỉ ở thị trường, sản phẩm mà còn ở ngay cả nhân lực.
Ở LienVietPostBank – PGD Sài Gòn luôn chủ động trong vấn đề nhân sự và đào tạo nguồn
nhân lực, cùng với đầu tư công nghệ hiện đại ngay từ sớm (thành lập ban trù bị). Chiến
lược nhân sự của LienViet Bank được xây dựng dựa trên phương châm “nhân lực cấp cao
cho bộ khung, nhân viên là tờ giấy trắng”. LienVietPostBank nói chung và
LienVietPostBank – PGD Sài Gòn nói riêng đang xây dựng trung tâm đào tạo nhân lực và
ươm mầm từ khi đang là sinh viên năm thứ 2. Điều này khác hẳn với các ngân hàng khác
là chọn những sinh viên đã ra trường.
2.1.7. Tình hình hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn qua 3
năm (2012-2014)
2.1.7.1. Hoạt động huy động vốn.

39. 29
Hoạt động huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng
cũng như đối với xã hội. Trong nghiệp vụ này, NHTM được phép sử dụng những công cụ
và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong
xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế.
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn qua 3 năm 2012 – 2014
Đvt: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng khách hàng LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Ta thấy nguồn vốn mà Ngân hàng huy động được chủ yếu là từ tiền gửi của các tổ
chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm. Hai thành phần này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng
nguồn vốn huy động, điều này chứng tỏ khi hội nhập kinh tế, các doanh nghiệp kinh doanh
có hiệu quả hơn, và thu nhập của người dân ngày càng cao nên giao dịch với NH ngày càng
nhiều hơn.
Năm 2013 tổng vốn huy động của NH tăng mạnh 38,8% từ 1.760 tỷ đồng năm 2012
tăng lên đến 2.443 tỷ đồng. Trong đó hai thành phần chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng
huy động vốn là tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm đều tăng đáng kể, với
mức tăng lần lượt là 75,8% và 14,7%. Bên cạnh đó nguồn huy động từ trái phiếu, kỳ phiếu
và nguồn vốn huy động cũng tăng trưởng tốt khi tăng lần lượt 113 tỷ đồng và 209 tỷ đồng.
Nhờ việc thực hiện nhiều giải pháp giữ ổn định và phát triển nguồn vốn như điều chỉnh
Chỉ tiêu
2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
ST ST ST
Tuyệt
đối
(%)
Tuyệt
đối
(%)
Tiền gửi từ các tổ chức
kinh tế
425 747 857 322 75,8 110 14,7
Tiền gửi tiết kiệm 984 1.223 1.611 239 24,3 388 31,7
Kỳ phiếu, trái phiếu 98 211 276 113 115,3 65 30,8
Huy động khác 53 262 198 209 394,3 (64) (24,4)
Tổng vốn huy động 1.760 2.443 2.942 683 38,8 499 16,9

40. 30
năng động lãi suất và kỳ hạn, tăng cường tiếp thị, khai thác nhiều kênh huy động vốn, thiết
kế sản phẩm huy động vốn linh hoạt, đổi mới tác phong giao dịch nên đã thu hút nhiều
khách hàng.
Năm 2014 tổng huy động vốn tiếp tục tăng trưởng ổn định. Tuy có sự giảm nhẹ
trong việc huy động khác với mức giảm 24,4% tuy vậy nhờ sự tăng trưởng ổn định và khá
khả quan của các nguồn tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm hay từ trái phiếu,
kỳ phiếu đã giúp cho huy động vốn năm 2014 tăng 499 tỷ tương ứng với mức tăng 19,6%
so với năm 2013.
2.1.7.1. Doanh thu, chi phí, lợi nhuận
Bảng 2.2 : Kết quả hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank - PGD Sài Gòn qua
3 năm 2012-2013-2014
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: Phòng khách hàng LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, ta thấy lợi nhuận
của Ngân hàng năm 2013 tăng 5 tỷ đồng so với năm 2012. Ước tính khoản lợi nhuận 22 tỷ
đồng năm 2013 tăng 28,1% so với khoản lợi nhuận 17 tỷ đồng năm 2012. Năm 2014 lợi
nhuận của Ngân hàng tăng 0,8 tỷ đồng so với năm 2013 ước tính tăng 3,7%.
Qua bảng báo cáo ta thấy được rằng sự ổn định trong hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng, bên cạnh đó cũng có thể thấy khoản doanh thu Ngân hàng thực hiện rất tốt khi tăng
đều qua mỗi năm, chi phí năm 2013 có phần tăng cao nhưng sau đó lại giảm đi vào năm
2014.
Chỉ tiêu
2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
ST ST ST Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%)
Doanh thu 33.303 45.402 48.226 12.099 36,3 2.824 6,2
Chi phí 16.667 23.967 24.399 7.300 43,8 432 1,8
Lợi nhuận 17.934 22.979 23.827 5.045 28,1 848 3,7

41. 31
Năm 2013 doanh thu của Ngân hàng đạt hơn 45 tỷ phần lớn được thu từ lãi vay và
các khoản thu nhập khác tăng hơn 12 tỷ tương ứng với mức tăng 36,3% so với năm 2012.
Sự tăng trưởng đáng kể về doanh thu của Ngân hàng là do trong năm 2013 Ngân hàng tăng
mạnh trong hoạt động tín dụng đồng thời với việc doanh số thu nợ tăng cao đem về cho
ngân hàng doanh thu lớn hơn năm ngoái. Năm 2014 doanh thu của Ngân hàng tiếp tục tăng
19 tỷ với mức tăng 43,7%.
Năm 2013 chi phí của Ngân hàng đạt gần 24 tỷ phần lớn là chi phí trả lãi và chi phí
hoạt động chiếm gần 70% tổng chi phí của Ngân hàng. Năm 2014 chi phí của Ngân hàng
giảm gần 4,5 tỷ đồng tương đương với mức giảm 18,7%. Sự tăng trưởng ở chi phí trong
năm 2013 bởi Ngân hàng gia tăng chi phí đầu tư để tiếp cận nhiều nguồn khách hàng, đồng
thời phát triển nhiều mạng lưới công nghệ hiện đại. Đến năm 2014 chi phí giảm một cách
tích cực bởi sự ổn định trong hoạt động Ngân hàng.
Bên cạnh đó, tổng lợi nhuận của Ngân hàng trong năm 2013 là gần 22 tỷ, tăng 28%
so với năm 2012. Lợi nhuận năm 2014 của Ngân hàng là gần 23 tỷ đồng tăng 3,7% so với
năm 2013. Lợi nhuận của Ngân hàng có xu hướng tăng trưởng chậm chạp trong năm 2014.
Áp lực trả lãi suất đối với Ngân hàng trở thành một vấn đề khiến Ngân hàng khó có thể đạt
hiệu quả cao. Bên cạnh đó việc các NH phải chịu điều chỉnh giảm lãi suất cho vay khiến
chênh lệch lãi suất bình quân đầu vào – đầu ra trên thị trường bị thu hẹp nên dù cho huy
động và dư nợ đều tăng nhưng thu nhập thuần từ lãi vẫn không đạt được như mong muốn.
Nhưng trải qua khó khăn trong vấn đề cải cách nâng cao năng suất hoạt động đã giúp Ngân
hàng tăng trưởng mức lợi nhuận vào năm 2014.
1.8. Thuận lợi và khó khăn
1.8.1. Thuận lợi
LienVietPostBank – PGD Sài Gòn nằm tại trung tâm thành phố, là nơi diễn ra nhiều
hoạt động sản xuất kinh doanh, dân cư đông, giao thông thuận tiện tạo điều kiện thuận lợi
cho hoạt động huy động vốn, cho vay của NH. LienVietPostBank – PGD Sài Gòn nằm tại
trung tâm thành phố, là nơi diễn ra nhiều hoạt động sản xuất kinh doanh, dân cư đông,
giao thông thuận tiện tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động huy động vốn, cho vay của NH.

42. 32
Có một đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, nhiệt huyết, nhạy bén, bản lĩnh, tác phong
làm việc chuyên nghiệp, các quy trình làm việc rõ ràng, chi tiết tạo điều kiện thuận lợi cho
việc giao dịch giữa khách hàng và nhân viện. Bên cạnh đó NH còn có một số lượng khahcs
hàng tiềm năng khá lớn và uy tín, gồm nhiều thành phần kinh tế tạo điều kiện rất tốt cho
hoạt động kinh doanh của NH.
Có tầm nhìn xa trong chiến lược phát triển đường dài đó là việc định hướng đầu tư
các trang thiết bị máy móc hiện đại. Huy động vốn vẫn tăng trưởng mạnh mẽ, dư nợ tín
dụng của tăng trưởng tốt. Nợ xấu được kìm hãm và giảm mạnh chỉ còn ở mức 0,6% so với
chỉ tiêu của hội sở đề ra là 3%.
1.8.2. Khó khăn
Là NH khá trẻ trong hệ thống các NH hiện nay nên vẫn còn khá non kém khi tiếp
các dịch vụ thu hút khách hàng. Nhân viên trẻ nên còn thiếu kinh nghiệm trong công việc
gây ảnh hưởng không ít đến hiệu quả hoạt động của NH.
Triển khai các chương trình phục vụ khách hàng mới khiến cho NH gia tăng các
khoản chi phí, bên cạnh đó làm giảm đi lợi nhuận. Trong tình trạng nền kinh tế thế giới nói
chung và Việt Nam nói riêng vẫn chưa được ổn định, khiến cho phần lớn NH đều gặp khó
khăn.
1.9. Định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2015
1.9.1. Tầm nhìn phát triển
LienVietPostBank-PGD Sài Gòn tận dụng các cơ hội thị trường để duy trì tốc độ
tăng trưởng hợp lý, bền vững, củng cố nền tảng, nâng tầm vị thế và xây dựng
LienVietPostBank trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần hiện đại, là nơi các cổ đông,
nhà đầu tư, khách hàng và các đối tác luôn yên tâm về hiệu quả đầu tư và an toàn đồng
vốn, là ngân hàng cung cấp đa dạng các sản phẩm dịch vụ tài chính ngân hàng chất lượng
cao, là một thương hiệu có uy tín trong lĩnh vực tài chính ngân hàng và có nhiều đóng góp
cho cộng đồng, cho xã hội.
1.9.2. Mục tiêu phát triển

43. 33
Tiếp tục phát huy thế mạnh là một ngân hàng có nền tảng khách hàng là các doanh
nghiệp xuất nhập khẩu khắp cả nước, đồng thời đẩy mạnh phát triển hệ thống ngân hàng
bán lẻ, đặc biệt là phục vụ cho khách hàng cá nhân. Tiếp tục tái cấu trúc mô hình, tận dụng
thị trường mới, cơ hội mới, mở rộng liên doanh, liên kết và tiến tới chuẩn hóa quy chế, quy
định, quy trình theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt chú ý quy trình chăm sóc, lôi kéo khách
hàng, xây dựng thương hiệu, phát hiện, xử lý nợ có vấn đề, nợ xấu, duy trì tốc độ tăng
trưởng hợp lý theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và tình hình thực tế của
LenVietPostBank – PGD Sài Gòn, thực hiện đào tạo nhân sự, nâng cao nghiệp vụ và đạo
đức nghề nghiệp, đảm bảo không phát triển nóng, an toàn bền vững, thượng tôn Pháp luật
... thực hiện tốt chất lượng 4 trụ cột chính: quy mô tổng tài sản, nguồn nhân lực, hiện đại
hóa, quản trị điều hành theo chuẩn mực quốc tế. Đồng thời đẩy mạnh áp dụng các chuẩn
mực quốc tế vào trong hoạt động của Ngân hàng.
1.9.3 Định hướng phát triển đến năm 2015 và tầm nhìn đến năm 2020
Tăng trưởng tín dụng một cách hợp lý, phù hợp với định hướng của NHNN tại từng
thời kỳ. Bên cạnh đó, đẩy mạnh các hoạt động huy động vốn đối với khách hàng cá nhân
và tổ chức kinh tế nhằm tăng thị phần của LienVietPostBank, thay đổi cơ cấu huy động
vốn, trong đó tăng tỷ trọng huy động vốn từ các khách hàng doanh nghiệp, các nguồn vốn
có kỳ hạn dài,...
Tăng cường công tác quản lý rủi ro, áp dụng các chuẩn mực quốc tế vào trong hoạt
động của Ngân hàng nhằm đảm bảo LienVietPostBank – PGD Sài Gòn phát triển an toàn
và bền vững. Tiếp tục triển khai các chương trình quảng bá thương hiệu, đưa thương hiệu
LienVietPostBank trở thành thương hiệu Ngân hàng hàng đầu Việt Nam. Đầu tư xây dựng
hệ thống cơ sở vật chất và phát triển mạng lưới phục vụ cho hoạt động kinh doanh, tăng
cường tập trung bảo vệ và cải thiện chất lượng môi trường, bảo vệ quyền con người, tuân
thủ các quy định về lao động, việc làm và các chính sách xã hội khác trong quá trình hoạt
động của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài
Gòn qua 3 năm 2012 -2014
2.2.1. Thực trạng về quy trình tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài
Gòn