Prévisionnel Courtier En Travaux 1/2

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Vous trouverez ici un exemple de prévisionnel économique et financier concernant une activité de courtier en travaux ; un plan de trésorerie est également publié. Plus de prévisionnels sur www.previsionnel-facile.fr

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Prévisionnel Courtier En Travaux 1/2

  1. 1. www.previsionnel-facile.fr AGENCE DE COURTAGE EN TRAVAUX « XYZ » PREVISIONNEL ECONOMIQUE ET FINANCIER Projet présenté par Jean DUPOND Téléphone 01 45 99 99 99 Mail jean@dupond.net Adresse 13, rue des Tulipes 91700 SAINTE GENEVIEVE DES BOIS Activité Agence de Courtage en Travaux Démarrage prévu le 1 septembre 2010 Statut juridique Ent.individuelle /Auto entrepreneur Statut fiscal Micro-entreprise Micro-social
  2. 2. www.previsionnel-facile.fr - TABLEAU DES INVESTISSEMENTS - REMARQUES & COMMENTAIRES  L'activité prendra place dans un local commercial de +/- 30 m2  Un véhicule sera dédié à l'activité commerciale  Le matériel professionnel se compose de divers appareils de mesure (télémètre...) et de prise de vue (appareil photo). Amortissements IMMOBILISATIONS INCORPORELLES VALEUR Durée Année 1 Année 2 Année 3 Droit au bail local commercial 1 000 Honoraires Avocat (Contrats) 750 5 150 150 150 Supports de Communication 1 250 5 250 250 250 TOTAL 1 3 000 400 400 400 Amortissements IMMOBILISATIONS CORPORELLES VALEUR Durée Année 1 Année 2 Année 3 Installation et aménagements 350 5 70 70 70 Matériel industriel/outillage 250 5 50 50 50 Matériel de transport /Véhicule 3 500 4 875 875 875 Matériel informatique 650 3 217 217 217 Mobilier 300 5 60 60 60 TOTAL 2 5 050 1 272 1 272 1 272 Amortissements IMMOBILISATIONS FINANCIERES VALEUR Durée Année 1 Année 2 Année 3 Caution loyer 700 TOTAL 3 700 0 0 0 Amortissements TOTAL IMMOBILISATIONS VALEUR Durée Année 1 Année 2 Année 3 Immos Inc./Corp./Fin. 8 750 s/o 1 672 1 672 1 672 TOTAL 4 8 750 1 672 1 672 1 672
  3. 3. www.previsionnel-facile.fr - HYPOTHESES CHIFFRE D'AFFAIRES - REMARQUES & COMMENTAIRES  Le chiffre d'affaires se compose de commissions sur travaux  Les charges variables (CV) représentent les rétributions d'apports d'affaires  L'activité se compose de 'Petits chantiers' (1 lot) et de 'Gros chantiers' (n lots). Prix Tx Qté CA CA Charges Produits – Année 1 Unit. CV /mois mensuel total Variables Petit Chantier 375 5% 3 1 125 11 250 563 Gros Chantier 1440 3% 1 1 440 14 400 432 Total 4 2 565 25 650 995 Prix Tx Qté CA CA Charges Produits – Année 2 Unit. CV /mois mensuel total Variables Petit Chantier 375 5% 3 975 9 750 488 Gros Chantier 1560 3% 1 2 184 21 840 655 Total 4 3 159 31 590 1 143 Prix Tx Qté CA CA Charges Produits – Année 3 Unit. CV /mois mensuel total Variables Petit Chantier 375 5% 3 975 9 750 488 Gros Chantier 1620 3% 1 2 268 22 680 680 Total 4 3 243 32 430 1 168 An. An. An. Paramètres Remarques 1 2 3 Commission Petit Chantier 15% 15% 15% Moyenne Commission Gros Chantier 12% 12% 12% Moyenne Répartition Petit Chantier 75% 65% 65% Moyenne Répartition GrosChantier 25% 35% 35% Moyenne Montant Moyen Petit Chantier 2,5 2,5 2,5 En milliers d'euros Montant Moyen Gros Chantier 12 13 13,5 En milliers d'euros Nbre de Mois d'exploitation 10 10 10 Lissage variations saisonnières
  4. 4. www.previsionnel-facile.fr - FOND DE ROULEMENT / SALAIRES - REMARQUES & COMMENTAIRES  Le BFR est évalué sur la base d'un délai de règlement moyen de 15 jours  3 mois d'avance sur frais sont provisionnés pour couvrir les frais de prospection Année 1 Délai Moyen Base Besoin Ressource Fournisseurs 0 jours 995 0 Stocks 0 jours 995 0 Clients 15 jours 25 650 1 069 Avance sur frais 3 mois 9 632 2 408 TOTAL 3 477 0 Besoin en fonds de roulement 3 477 Achats Ventes Taux de TVA 0,00% 0,00% Nombre Brut Cotisations Année 1 Salarié(s) année 1 de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0 TOTAL 0 0 Nombre Brut Cotisations Année 2 Salarié(s) année 2 de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0 TOTAL 0 0 Nombre Brut Cotisations Année 3 Salarié(s) année 3 de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0 TOTAL 0 0
  5. 5. www.previsionnel-facile.fr - CALCUL DU RESULTAT - REMARQUES & COMMENTAIRES  Les charges variables représentent diverses rétributions d'apport d'affaire ou d'achats de leads commerciaux  Les principales charges fixes concernent la location du bureau et les frais de déplacement (gas oil) CHIFFRE D'AFFAIRES Année 1 Année 2 Année 3 Chiffre d'affaires 25650 31590 32430 Achats/Charges variables 995 1143 1168 MARGE SUR COUTS VARIABLES 24656 96% 30447 96% 31262 96% FRAIS GENERAUX Année 1 Année 2 Année 3 Energie EDF/GDF/eau 0 0% 0 0% 0 0% Gas oil 2598 27% 2598 27% 2598 27% Locations 4200 44% 4200 44% 4200 44% Publicité 600 6% 600 6% 600 6% Assurances 750 8% 750 8% 750 8% Commissions Commercial 0 0% 0 0% 0 0% Honoraires/Frais d'actes 0 0% 0 0% 0 0% Services bancaires 360 4% 360 4% 360 4% Télécommunications – PTT 780 8% 780 8% 780 8% Frais financiers 344 4% 281 3% 215 2% A définir 1 0 0% 0 0% 0 0% A définir 2 0 0% 0 0% 0 0% TOTAL des frais généraux 9632 100% 9569 100% 9503 100% VALEUR AJOUTEE 15024 59% 20878 66% 21759 67% CHARGES INTERNES Année 1 Année 2 Année 3 Salaires 0 0 0 Charges sociales Salariés 0 0 0 TOTAL des charges internes 0 0 0 EBE (hors Rem. Entrepreneur) 15024 59% 20878 66% 21759 67%
  6. 6. www.previsionnel-facile.fr - OPTIONS SOCIALES - REMARQUES & COMMENTAIRES  L'activité est considérée en Entreprise individuelle (ou Auto entrepreneur), l'imposition est de fait calculable selon le principe de l'Impôt sur le Revenu.  Les 3 options sociales sont comparées  L' option pour le 'Micro social' est retenue 1 – MICRO SOCIAL/AutoEnt. Année 1 Année 2 Année 3 Chiffre d'affaires 25650 31590 32430 Cotisations sociales hors ACCRE 5463 21,3% 6729 21,3% 6908 21,3% Cotisations sociales avec ACCRE 1366 5,3% 3364 10,7% 5181 16,0% EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1% Revenu disponible hors ACCRE 9560 37,3% 14150 44,8% 14851 45,8% Revenu disponible avec ACCRE 13658 53,2% 17514 55,4% 16578 51,1% 2- MICRO Abattement 50% Année 1 Année 2 Année 3 Chiffre d'affaires 25650 31590 32430 Cotisations sociales hors ACCRE 5771 22,5% 7266 23,0% 7459 23,0% Cotisations sociales avec ACCRE 1010 3,9% s/o s/o EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1% Revenu disponible hors ACCRE 9252 36,1% 13613 43,1% 14300 44,1% Revenu disponible avec ACCRE 14014 54,6% s/o s/o 3 – Régime du REEL Année 1 Année 2 Année 3 Chiffre d'affaires 25650 31590 32430 Cotisations sociales hors ACCRE 6008 23,4% 8643 27,4% 9039 27,9% Cotisations sociales avec ACCRE 1010 3,9% s/o s/o EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1% Revenu disponible hors ACCRE 9015 35,1% 12235 38,7% 12720 39,2% Revenu disponible avec ACCRE 14014 54,6% s/o s/o
  7. 7. www.previsionnel-facile.fr - PLAN DE FINANCEMENT - REMARQUES & COMMENTAIRES  L'apport couvre le BFR  Le prêt bancaire couvre le corporel et la caution financière  Le PCE et l'avance Nacre couvrent les immos. Incorporelles  Le PCE vaut caution pour 70 % du prêt bancaire BESOINS Immobilisations Incorporelles 3000 Immobilisations Corporelles 5050 Immobilisations Financières 700 Besoin en Fond de Roulement 3477 TOTAL DES BESOINS 12227 RESSOURCES Apport financier 3500 Subvention 0 Emprunt Bancaire 6000 Prêt à la Création d'Entreprise 2000 Prêt d' Honneur (Nacre) 1500 TOTAL DES RESSOURCES 13000 ANNUITES DE REMBOURSEMENT (capital) Année 1 Année 2 Emprunt Bancaire 1106 1151 Prêt à la Création d'Entreprise 363 380 Prêt d' Honneur (Nacre) 300 300 Total 1768 1831

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