Vous trouverez ici un exemple de prévisionnel économique et financier concernant une activité de courtier en travaux ; un plan de trésorerie est également publié. Plus de prévisionnels sur www.previsionnel-facile.fr

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AGENCE DE COURTAGE EN TRAVAUX
« XYZ »
PREVISIONNEL ECONOMIQUE ET FINANCIER
Projet présenté par Jean DUPOND
Téléphone 01 45 99 99 99
Mail jean@dupond.net
Adresse 13, rue des Tulipes
91700 SAINTE GENEVIEVE DES BOIS
Activité Agence de Courtage en Travaux
Démarrage prévu le 1 septembre 2010
Statut juridique Ent.individuelle /Auto entrepreneur
Statut fiscal Micro-entreprise Micro-social

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- TABLEAU DES INVESTISSEMENTS -
REMARQUES & COMMENTAIRES
 L'activité prendra place dans un local commercial de +/- 30 m2
 Un véhicule sera dédié à l'activité commerciale
 Le matériel professionnel se compose de divers appareils de mesure (télémètre...) et
de prise de vue (appareil photo).
Amortissements
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3
Droit au bail local commercial 1 000
Honoraires Avocat (Contrats) 750 5 150 150 150
Supports de Communication 1 250 5 250 250 250
TOTAL 1 3 000 400 400 400
Amortissements
IMMOBILISATIONS CORPORELLES VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3
Installation et aménagements 350 5 70 70 70
Matériel industriel/outillage 250 5 50 50 50
Matériel de transport /Véhicule 3 500 4 875 875 875
Matériel informatique 650 3 217 217 217
Mobilier 300 5 60 60 60
TOTAL 2 5 050 1 272 1 272 1 272
Amortissements
IMMOBILISATIONS FINANCIERES VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3
Caution loyer 700
TOTAL 3 700 0 0 0
Amortissements
TOTAL IMMOBILISATIONS VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3
Immos Inc./Corp./Fin. 8 750 s/o 1 672 1 672 1 672
TOTAL 4 8 750 1 672 1 672 1 672

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- HYPOTHESES CHIFFRE D'AFFAIRES -
REMARQUES & COMMENTAIRES
 Le chiffre d'affaires se compose de commissions sur travaux
 Les charges variables (CV) représentent les rétributions d'apports d'affaires
 L'activité se compose de 'Petits chantiers' (1 lot) et de 'Gros chantiers' (n
lots).
Prix Tx Qté CA CA Charges
Produits – Année 1
Unit. CV /mois mensuel total Variables
Petit Chantier 375 5% 3 1 125 11 250 563
Gros Chantier 1440 3% 1 1 440 14 400 432
Total 4 2 565 25 650 995
Prix Tx Qté CA CA Charges
Produits – Année 2
Unit. CV /mois mensuel total Variables
Petit Chantier 375 5% 3 975 9 750 488
Gros Chantier 1560 3% 1 2 184 21 840 655
Total 4 3 159 31 590 1 143
Prix Tx Qté CA CA Charges
Produits – Année 3
Unit. CV /mois mensuel total Variables
Petit Chantier 375 5% 3 975 9 750 488
Gros Chantier 1620 3% 1 2 268 22 680 680
Total 4 3 243 32 430 1 168
An. An. An.
Paramètres Remarques
1 2 3
Commission Petit Chantier 15% 15% 15% Moyenne
Commission Gros Chantier 12% 12% 12% Moyenne
Répartition Petit Chantier 75% 65% 65% Moyenne
Répartition GrosChantier 25% 35% 35% Moyenne
Montant Moyen Petit Chantier 2,5 2,5 2,5 En milliers d'euros
Montant Moyen Gros Chantier 12 13 13,5 En milliers d'euros
Nbre de Mois d'exploitation 10 10 10 Lissage variations saisonnières

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- FOND DE ROULEMENT / SALAIRES -
REMARQUES & COMMENTAIRES
 Le BFR est évalué sur la base d'un délai de règlement moyen de 15 jours
 3 mois d'avance sur frais sont provisionnés pour couvrir les frais de prospection
Année 1
Délai Moyen
Base Besoin Ressource
Fournisseurs 0 jours 995 0
Stocks 0 jours 995 0
Clients 15 jours 25 650 1 069
Avance sur frais 3 mois 9 632 2 408
TOTAL 3 477 0
Besoin en fonds de roulement 3 477
Achats Ventes
Taux de TVA
0,00% 0,00%
Nombre Brut Cotisations Année 1
Salarié(s) année 1
de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales
masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0
TOTAL 0 0
Nombre Brut Cotisations Année 2
Salarié(s) année 2
de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales
masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0
TOTAL 0 0
Nombre Brut Cotisations Année 3
Salarié(s) année 3
de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales
masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0
TOTAL 0 0

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- CALCUL DU RESULTAT -
REMARQUES & COMMENTAIRES
 Les charges variables représentent diverses rétributions d'apport d'affaire ou d'achats de
leads commerciaux
 Les principales charges fixes concernent la location du bureau et les frais de
déplacement (gas oil)
CHIFFRE D'AFFAIRES Année 1 Année 2 Année 3
Chiffre d'affaires 25650 31590 32430
Achats/Charges variables 995 1143 1168
MARGE SUR COUTS VARIABLES 24656 96% 30447 96% 31262 96%
FRAIS GENERAUX Année 1 Année 2 Année 3
Energie EDF/GDF/eau 0 0% 0 0% 0 0%
Gas oil 2598 27% 2598 27% 2598 27%
Locations 4200 44% 4200 44% 4200 44%
Publicité 600 6% 600 6% 600 6%
Assurances 750 8% 750 8% 750 8%
Commissions Commercial 0 0% 0 0% 0 0%
Honoraires/Frais d'actes 0 0% 0 0% 0 0%
Services bancaires 360 4% 360 4% 360 4%
Télécommunications – PTT 780 8% 780 8% 780 8%
Frais financiers 344 4% 281 3% 215 2%
A définir 1 0 0% 0 0% 0 0%
A définir 2 0 0% 0 0% 0 0%
TOTAL des frais généraux 9632 100% 9569 100% 9503 100%
VALEUR AJOUTEE 15024 59% 20878 66% 21759 67%
CHARGES INTERNES Année 1 Année 2 Année 3
Salaires 0 0 0
Charges sociales Salariés 0 0 0
TOTAL des charges internes 0 0 0
EBE (hors Rem. Entrepreneur) 15024 59% 20878 66% 21759 67%

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- OPTIONS SOCIALES -
REMARQUES & COMMENTAIRES
 L'activité est considérée en Entreprise individuelle (ou Auto entrepreneur),
l'imposition est de fait calculable selon le principe de l'Impôt sur le Revenu.
 Les 3 options sociales sont comparées
 L' option pour le 'Micro social' est retenue
1 – MICRO SOCIAL/AutoEnt. Année 1 Année 2 Année 3
Chiffre d'affaires 25650 31590 32430
Cotisations sociales hors ACCRE 5463 21,3% 6729 21,3% 6908 21,3%
Cotisations sociales avec ACCRE 1366 5,3% 3364 10,7% 5181 16,0%
EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1%
Revenu disponible hors ACCRE 9560 37,3% 14150 44,8% 14851 45,8%
Revenu disponible avec ACCRE 13658 53,2% 17514 55,4% 16578 51,1%
2- MICRO Abattement 50% Année 1 Année 2 Année 3
Chiffre d'affaires 25650 31590 32430
Cotisations sociales hors ACCRE 5771 22,5% 7266 23,0% 7459 23,0%
Cotisations sociales avec ACCRE 1010 3,9% s/o s/o
EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1%
Revenu disponible hors ACCRE 9252 36,1% 13613 43,1% 14300 44,1%
Revenu disponible avec ACCRE 14014 54,6% s/o s/o
3 – Régime du REEL Année 1 Année 2 Année 3
Chiffre d'affaires 25650 31590 32430
Cotisations sociales hors ACCRE 6008 23,4% 8643 27,4% 9039 27,9%
Cotisations sociales avec ACCRE 1010 3,9% s/o s/o
EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1%
Revenu disponible hors ACCRE 9015 35,1% 12235 38,7% 12720 39,2%
Revenu disponible avec ACCRE 14014 54,6% s/o s/o

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- PLAN DE FINANCEMENT -
REMARQUES & COMMENTAIRES
 L'apport couvre le BFR
 Le prêt bancaire couvre le corporel et la caution financière
 Le PCE et l'avance Nacre couvrent les immos. Incorporelles
 Le PCE vaut caution pour 70 % du prêt bancaire
BESOINS
Immobilisations Incorporelles 3000
Immobilisations Corporelles 5050
Immobilisations Financières 700
Besoin en Fond de Roulement 3477
TOTAL DES BESOINS 12227
RESSOURCES
Apport financier 3500
Subvention 0
Emprunt Bancaire 6000
Prêt à la Création d'Entreprise 2000
Prêt d' Honneur (Nacre) 1500
TOTAL DES RESSOURCES 13000
ANNUITES DE REMBOURSEMENT (capital) Année 1 Année 2
Emprunt Bancaire 1106 1151
Prêt à la Création d'Entreprise 363 380
Prêt d' Honneur (Nacre) 300 300
Total 1768 1831