Contenu connexe
Similaire à איסור מתן שוחד לעובדי ציבור זרים - עו"ד אסתי ישורון (20)
Plus de Israel Export Institute_מכון היצוא (20)
איסור מתן שוחד לעובדי ציבור זרים - עו"ד אסתי ישורון
- 1. מקבץ שקפים מתוך הרצאה שניתנה במסגרת מפגש בוקר
עם
אסתי ישורון, עו"ד
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 3. איסור מתן שוחד לעובדי ציבור זרים –
סקירה כללית
– 1977 כניסה לתוקף של החוק האמריקאי –
)Foreign Corrupt Practices Act(The FCPA Act
אוסר תשלומי שוחד לעובדי ממשל זרים
ומחייב שקיפות חשבונאית בהקשר לחוק ני"ע האמריקאי.
– 1997 כניסה לתוקף של האמנה הבין – אמריקאית כנגד שחיתות
Inter-American Convention Against Corruption
– 1999 כניסה לתוקף של האמנה למלחמה בשוחד לעובדי ציבור
זרים בעסקאות בינ"ל של ארגון ה-OECD
the convention on combating bribery of foreign
officials in international business transaction
– 2002/2003 נכנסו לתוקף אמנות החוק הפלילי והאזרחי בעניין
שחיתות, שאושרו על ידי מועצת אירופה ו-8 מדינות נוספות.
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 4. איסור מתן שוחד לעובדי ציבור זרים –
סקירה כללית
– 2003 נכנסה לתוקף אמנת האיחוד האפריקאי למניעה ומלחמה
בשחיתות: African Union Convention On Preventing
.And Combating Corruption
– 2005 נכנסה לתוקף אמנת האום למלחמה נ' שחיתות United
.Nations International Convention Against Corruption
– 2010 נציגי מדינות ה- 02- Gהוציאו מסמך עקרונות הקובע את
סדר היום של ה 20-Gבעניין המלחמה בשחיתות וקידום סביבה
עסקית נקיה והוגנת.
– 2008 תוקן בישראל החוק הפלילי במסגרתו הוסף סעיף 192א
לחוק העונשין, הקובע עבירה של מתן שוחד לעובד ציבור זר בנוגע
לפעילות עסקית.
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 5. איסור מתן שוחד לעובד ציבור זר
העבירה ומרכיביה
מתן, הצעה או הבטחה למתן שוחד גם אם בפועל לא ניתן.
שוחד – כסף, שווה כסף, שירות, טובת הנאה אחרת.
לעובד ציבור זר בכל רמה שהיא– הגדרה רחבה הכוללת בין היתר מי
שממלא תפקיד ציבורי של המדינה הזרה, נושא משרה בגוף שהוקם לפי
חוק של המדינה הזרה או בגוף שנמצא בשליטתה, וכן נושא משרה
בארגון בינ"ל.
במישרין או בעקיפין– במישרין או באמצעות צד ג': שותף, ספק, יועץ,
סוכן, מפיץ, מתווך ואח'.
בעד פעולה או הימנעות מפעולה הקשורה בתפקידו
במטרה לקבל ו/או לשמר ו/או לקדם פעילות עסקית ו/או להשיג יתרון
עסקי אחר
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 6. תכנית ציות
מטרתה ויתרונותיה
מהי תכנית ציות:
תכנית שהארגון מגבש לעצמו על מנת להפחית את הסיכונים להתנהגות פלילית ולא אתית בתוך
הארגון או מטעמו. התכנית בנויה ממערכת כללי התנהגות ומנגנוני בקרה וענישה לשם אכיפת
הכללים.
התוכנית מהווה כלי מהותי למנהלים לבקרה פנימית של החברה.
תכנית ציות צריכה להיות מותאמת לכל חברה בהתחשב בגודלה, היקפה ותחומי פעילותה וכן על
בסיס הערכת הסיכונים הייחודיים שלה.
מטרתה ויתרונותיה:
צמצום הסיכון שבהפרת הדין הישראלי והזר.
מהווה שיקול באם להגיש תביעה/הגנה בפני תביעה בגין עבירת השוחד.
מגבירה את אמון וביטחון תחושת העובדים בחברה.
יכולה להקל בביצוע מיזוג או מכירה (הגברת מהימנות בפני בעלי עניין).
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 7. נקודות מרכזיות שתוכנית ציות צריכה להכיל:
Tone at the Top
מינוי קצין ציות
קוד אתי ונהלים לארגון (הכוללים כללים לעניין מתנות, ארוחות, הוצ'
אירוח, כללים לעניין התקשרות עם צד ג' ועוד)
הדרכה ויצירת מודעות בקרב העובדים וצדדים שלישיים
תכנית בקרה ומעקב
בחינה ועדכון נהלים אחת לתקופה
מנגנוני תיעוד
מנגנוני דיווח ותמיכה למדווים
אמצעים משמעתיים ומנגנון פעולה במקרה של הפרה
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 8. תוכנית ציות –מיפוי סיכונים
מיפוי סיכוני החברה :
(כל סיכון נבחן בהתאם לדגלים האדומים של עסקי החברה ביחס אליו)
סיכונים פנימיים: סיכונים חיצוניים:
1. עובדים לא מיומנים, חסרי ידע בתחום 1. המדינות בהן פועלת החברה
2. מדיניות "בונוסים" המעודדת לקיחת סיכון 2. ענפי התעשייה בהם עוסקת החברה
3. חוסר בהירות בארגון לגבי התנהלות ביחסים 3. צדדים שלישיים
עם צדדים שלישיים – אירוח, קידום מכירות
4. חסר במנגנוני בקרה פיננסים 4. הזדמנות עסקית (פרויקט גדול, ריבוי צדדים)
5. חסר במסר חד וברור מההנהלה ביחס 5. סוג העסקה - (חברה בבעלות ממשלתית,
למדיניות נגד שחיתות של הארגון. תרומות, רכש ציבורי, רמת הממשק עם פקידי
ציבור, רגולציה מקומית הרלבנטית לעסקה)
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 9. החוק האמריקאי – והאכיפה האמריקאית
-1977 חוקק החוק האמריקאי- .FCPA
בנוי משני חלקים:
1. "מניעת שוחד" – איסור מתן שוחד לעובדי ציבור זרים במישרין
או בעקיפין על מנת להשיג או לשמור על עסקיהן או להשיג יתרון
עסקי אחר- עבירה שהפרתה עלולה לגרור תביעה פלילית או אזרחית
באמצעות ה- ( DOJמשרד המשפטים האמריקאים).
2. "ספרים ורישומים" – חיוב שמירה על רישומים נאותים ועל קיום
בקרות פנימיות-הפרתו עלולה לגרור תביעה אזרחית באמצעות ה-
( SECרשות ניירות הערך האמריקאים).
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 10. על מי חל החוק האמריקאי- :
על מי חל החוק:
1. ”“issuers
2. ”“domestic concerns
3. ""certain persons and entities
הפסיקה האמריקאית נותנת פרשנות רחבה ואגרסיבית להגדרות
הנ"ל.
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 11. חריגים והגנות בחוק האמריקאי:
חריג לעבירה:
תשלומי "הקלה"/"זירוז" לביצוע פעילות שגרתית.
הגנות:
התשלום מותר על פי החוק הכתוב של אותה מדינה.
תשלומים סבירים ובתום לב הקשורים בקשר ישיר:
1.לקידום מכירות, הדגמות או הסבר של מוצרים או שירותים של
החברה; או
2.להוצאה לפועל או לביצוע החוזה עם הממשלה או הסוכנות הזרה.
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 12. רשימת עשרת החברות עליהן הוטלו הקנסות הכבדים ביותר
בגין הפרת החוק האמריקאי בעניין איסור שחיתות
(9 מתוך 01 החברות – אינן חברות אמריקאיות)
8002 008 מיליון דולר ( Siemensגרמנית) 1
9002 975 מיליון דולר ( Halliburton/ KBRאמריקאית) 2
0102 004 מיליון דולר ( BAEבריטית) 3
0102 563 מיליון דולר Snamprogetti Netherlans/ENI 4
( S.p.Aהולנדית/איטלקית)
0102 833 מיליון דולר ( Technip S.Aצרפתית) 5
1102 8.182 מיליון דולר ( JGC Corporationיפנית) 6
0102 581 מיליון דולר ( Daimlerגרמנית) 7
0102 731 מיליון דולר ( Alcatal-lucentצרפתית) 8
1102 59 מיליון דולר Magyar Telecom/Dueusche 9
( Telecomהונגרית/גרמנית)
0102 1.18 מיליון דולר ( Panalpinaשוויצרית) 01
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 13. נתונים וסקירת מצב אכיפה בעולם
נתונים שפורסמו על ידי אירגון )Transparency Institutional(–TIלגבי
מצב האכיפה במהלך 2102 :
אכיפה פעילה 7 מדינות (המהוות %82 מהיצוא העולמי): דנמרק,
גרמניה(571 עליה של 14), איטליה (23 עליה של 41) , נורבגיה, שוויץ (25 עליה של 71),
בריטניה (32 עליה של 6) וארה"ב (572- עליה של 84).
אכיפה מתונה 21 מדינות (המהוות %52 מהיצוא העולמי): ארגנטינה, יפן,
קנדה*, אוסטרליה*, אוסטריה*, בלגיה, פינלנד, צרפת, דרום קוריאה,
הולנד, ספרד ושבדיה. *מדינות שעברו מאכיפה מעטה לאכיפה מתונה.
אכיפה מעטה 01 מדינות (המהוות %6 מהיצוא העולמי):ברזיל, בולגריה,
צ'ילה, הונגריה, לוקסמבורג, מקסיקו, פורטוגל, סלובקיה, סלובניה,
טורקיה.
אי אכיפה 8 מדינות(המהוות %4 מהיצוא העולמי): צ'כיה, אסטוניה, יוון,
אירלנד, ישראל, ניו זילנד, פולין, דרום אפריקה, ורוסיה.
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250
- 14. תודה - רבה!
© כל הזכויות שמורות לאסתי ישורון, עו"ד-משפט מסחרי ובינ"ל טל: 1158505-30 נייד: 4200406-250