Charla contralor regional de Concepción.

1. FACULTAD DE CONTROL EXTERNO DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA VICTOR ASTUDILLO PARRA

11. PRINCIPALES FUNCIONES

13. FUNCIONES DE LA CONTRALORIA FUNCION JURIDICA Toma de Razón Somete al acto administrativo a un Examen destinado a comprobar si Cumple con los requisitos de fondo Y de forma que le exige la ley Si conclusión del Análisis es favorable Si tiene observaciones O reparos Cursa y Toma Razón Devuelve sin tramitar

17. RESULTADOS DEL EXAMEN DE CUENTAS APROBACION no se formulan objeciones Impugnación a la Cuenta por vulnerar disposiciones legales Se formulan alcances Y deficiencias no Consideradas reparos OBSERVACIONES REPAROS Tribunal de Cuentas Se dirigen al Jefe del Servicio Se informa conformidad

28. Aprendizaje y Crecimiento Comunidad 10.- Fortalecer competencias laborales 12. Potenciar el empleo De tecnologías de Información y Comunicación y su actualización 11. Incorporar gestión del conocimiento MAPA ESTRATEGICO C.G.R. 2007-2011 Visión Institucional Procesos Internos 9.- Implementar un Sistema de comunicación 3. Mejorar la comunicación con la Comunidad 8.- Mejorar eficiencia en los procesos claves 4.- Optimizar la Oportunidad y eficacia De la fiscalización 1. Promover el cumplimiento de la juridicidad Usuarios - Clientes 5.- Fortalecer la colaboración con las entidades fiscalizadas 7.- Incorporar control de resultados en el proceso de fiscalización 13 Adecuar la estructura organizacional 6.- Potenciar el empleo de criterios de riesgos y relevancia en el proceso de fiscaliz. 2. Velar por la Accountabillity de Los agentes públicos

29. Modelo de Planificación RECURSOS CORPORATIVOS SICA DIVISIONES CONTRALORÍAS REGIONALES Matriz de Control Matriz de importancia relativa Matriz de Prioridades Nacionales Ministerio, Servicio/ Entidad Matriz de Riesgo PLANIFICACIÓN Demanda Auto generada Demanda Imprevisible Prioridad de Auditorias Programa de Auditoria Ejecución de Auditoria Control de Gestión Proyectos Transversales

32. METODOLOGIA DE AUDITORIA PARA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DE CHILE (MAC) SERVICIO/ ADMINISTRACION PROCESO CONTROLES RIESGO COMBINADO PRUEBAS INFORME RIESGOS INT /EXT CONTROL INTERNO ENTIDAD RIESGO INHERENTE RIESGO DE CONTROL PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO PRUEBAS SUSTANTIVAS O DETALLE CIERRE Y EVALUACION NUEVA FORMA DE VER Y ANALIZAR LOS SERVICIOS AUDITORIA DOCUMENTADA TRABAJO DE EQUIPO APORTES / VALOR EFICIENCIA DE LABOR DE AUDITORIA

36. EL CONTROL INTERNO Y EXTERNO UNA RELACION NECESARIA