Le document décrit le processus d'audit interne, incluant la planification, la préparation, la réalisation et la rédaction du rapport. Il insiste sur l'importance de réunions avec les responsables de processus et de la centralisation des commentaires et des propositions d'amélioration. Les échanges verbaux et la restitution des points forts et des écarts au cours de l'audit sont également soulignés.

1. Le cycle de l’audit interne
Resp. SMQ
Planification
(Validation par la Direction)
Diffusion
Auditeurs
Notification
Préparation de l’audit
Resp. SMQ
Centralisation des AC
Suivi de leur réalisation
Auditeurs
Réalisation
Auditeurs
Rédaction du rapport +
demandes d’AC
Diffusion
Resp. SMQ
Analyse
Info Direction
Propositions d’amélioration
PLAN DO
ACT CHECK
Marie-Claude-Laubier 1

2. La conduite de l’audit
interne
1 2 3
Réunion
d’ouverture avec
Responsables de
Processus
Conduite de
l’audit
4 5 6
Réunion de
clôture avec les
Responsables de
Processus
Rédaction du
rapport
Planification de
l’audit
Finalisation
du rapport
Diffusion
Pour les audits
internes dont la durée
est supérieure à une
journée, prévoir une
restitution intermédiaire
verbale le lendemain
matin
Marie-Claude-Laubier 2

3. La conduite de l’audit
interne
1 2 3
Réunion
d’ouverture avec
Responsables de
Processus
Conduite de
l’audit
Planification de
l’audit
1 semaine à l’avance,
rappeler la date d’audit
aux Responsables de
processus concernés
S’appuyer sur le référentiel
audité, la check-list d’audit
préparée à l’avance
Recueillir des preuves
Recouper ces preuves avec
d’autres interlocuteurs
En cas de doutes, chercher
des pistes d’audit
Restituer verbalement les
points forts et les écarts
constatés sans les grader à ce
stade aux personnes auditées
Rappeler le contexte et
le champ de l’audit
Rappeler les « règles
du jeu »
Confirmer le timing
Marie-Claude-Laubier 3

4. La conduite de l’audit
interne
4 5 6
Réunion de
clôture avec les
Responsables de
Processus
Rédaction du
rapport
Finalisation
du rapport
Diffusion
Au fur-et-à-mesure de
l’audit, prendre des
notes sur un cahier et
éventuellement sur un
ordinateur (attention à
ne pas rompre la
communication)
Rédiger le projet de
rapport le jour-même
de l’audit pendant que
les idées sont encore
claires
Remercier
Parler d’abord des
points forts
Indiquer les écarts
constatés et en donner
la gradation
Lever les désaccords
ou incompréhensions
éventuels avec les
Responsables de
processus
Nota : si l’audit dure plusieurs jours,
pendant la restitution verbale du
lendemain matin, ne pas grader les
écarts. Attendre d’avoir une vue
complète
Le jour-même de la
réunion de clôture
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