Pfilm 2012

1 Partenaire de Programme de Mise à Niveau

SOCIETE PLASTIFILM "S.A"
SOUSSE
EXERCICE : 2012

Annexe 1

BILAN

Notes
31 décembre 31-déc

Actifs 2012 2011

ACTIFS NON COURANTS
Actifs immobilisés
Immobilisations incorporelles 1 10 818,973 7 168,573
Moins : amortissements 1 -7 705,049 -6 912,303
3 113,924 256,270

Immobilisations corporelles 2 2 453 260,948 2 380 535,646
Moins : amortissements 2 -2 057 092,019 -2 047 479,039
396 168,929 333 056,607

Immobilisations financières 3 128 025,097 127 893,897

Total des actifs immobilisés 527 307,950 461 206,774

Total des actifs non courants 527 307,950 461 206,774

ACTIFS COURANTS
Stocks 4 633 147,315 596 741,904

Clients et comptes rattachés 5 944 168,288 649 104,749
Moins : provisions 5 -93 820,869 -68 857,008
850 347,419 580 247,741

Autres actifs courants 6 297 598,117 219 323,580

Placements et autres actifs financiers 7 633 271,360 619 843,205
Moins : provisions -24 261,100 0,000
609 010,260 619 843,205

Liquidités et équivalents de liquidités 8 340 726,515 392 197,199

Total des actifs courants 2 730 829,626 2 408 353,629

Total des actifs 3 258 137,576 2 869 560,403


SOUSSE
EXERCICE : 2012 Annexe 1 (suite)

BILAN

Notes
31 décembre 31-déc
2012 2011
Capitaux Propres et Passifs
Capitaux propres
Capital social 9 500 000,000 500 000,000
Réserves 10 50 000,000 50 000,000
Résultats reportés 12 1 558 761,643 1 621 837,254

Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice 2 108 761,643 2 171 837,254

Résultat de l'exercice 13 214 965,452 36 924,389

Total des capitaux propres avant affectation 2 323 727,095 2 208 761,643

Passifs
PASSIFS NON COURANTS

PASSIFS COURANTS
Fournisseurs et comptes rattachés 15 666 766,157 624 327,165
Autres passifs courants 16 117 632,390 36 471,595
Concours bancaires et autres passifs financiers 17 150 011,934 0,000

Total des passifs courants 934 410,481 660 798,760

Total des passifs 934 410,481 660 798,760

Total des capitaux propres et des passifs 3 258 137,576 2 869 560,403


SOUSSE
EXERCICE : 2012
Annexe 2

Etat de Résultat
31 décembre
31 décembre 31-déc.
Notes 2012 2011

Produits d'exploitation
Revenus 1 4 052 797,168 3 279 349,762

Total des produits d'exploitation 4 052 797,168 3 279 349,762

Charges d'exploitation
Variation des stocks des produits finis et des encours 2 -16 808,950 -17 856,850
Achats de marchandises consommées 3 19 605,290 72 660,470
Achats d'approvisionnements consommés 4 3 299 408,185 2 714 117,438
Charges de personnel 5 207 844,803 181 867,698
Dotations aux amortissements et aux provisions 6 125 130,687 94 537,406
Autres charges d'exploitation 7 129 340,573 200 714,577

Total des charges d'exploitation 3 764 520,588 3 246 040,739

Résultat d'exploitation 288 276,580 33 309,023

Charges financières nettes 8 -47 793,078 -30 755,880
Produits financiers et des placements 9 29 113,231 33 345,386
Autres gains ordinaires 10 26 590,037 8 818,281
Autres pertes ordinaires 11 -911,618 -513,221

Résultat des activités ordinaires avant impôt 295 275,152 44 203,589
Impôts sur les bénéfices 12 -80 309,700 -7 279,200
Résultat des activités ordinaires après impôts 214 965,452 36 924,389

Eléments extraordinaires (Gains/Pertes) 0,000 0,000

Résultat net de l'exercice 13 214 965,452 36 924,389

Résultat net de l'exercice 214 965,452 36 924,389
Effets des modifications comptables (net d'impôt) 0,000 0,000
Résultats après modifications comptables 214 965,452 36 924,389

4
SOUSSE
EXERCICE : 2012
Annexe 3

Etat de flux de Trésorerie
Exercice clos le 31 décembre
2012 2011

Résultat net 214 965,452 36 924,389
Ajustement pour :
* Amortissements et provisions 59 630,687 94 537,406
* Variation des :
- Stocks -36 405,411 -124 558,173
- Créances -295 063,539 268 005,740
- Autres actifs -80 410,540 -87 210,869
- Fournisseurs et autres dettes 305 174,251 202 706,809
* Plus ou moins value de cession 0,000 0,000
*Quotes-parts des subventions d'investissement 0,000 -8 810,000

Flux de trésorerie provenant de l'exploitation 167 890,900 381 595,302

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissement provenant de l'acquisition d'immobilisations
-152 480,053 -18 850,104
corporelles et incorporelles
Encaissement provenant de la cession d'immobilisations corporelles
65 500,000 0,000
et incorporelles
Décaissement provenant de l'acquisition
0,000 0,000
d'immobilisationsfinancières
Encaissement provenant de la cession d'immobilisationsfinancières 0,000 0,000

Encaissement provenant des subventions d'investissementfinancières 0,000 0,000

Encaissements provenant des placements 252 018,835 78 768,300
Décaissement provenant des placements -252 837,836 -379 245,685

Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement -87 799,054 -319 327,489

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Encaissement suite à l'émission d'actions 0,000 0,000
Dividendes et autres distribution -100 000,000 -100 000,000
Encaissements provenant des emprunts 0,000 0,000
Remboursement d'emprunts 0,000 0,000

Flux de trésorerie provenant des activités de financement -100 000,000 -100 000,000
Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et
-31 562,530 -27 083,409
équivalents de liquidités
Variation de trésorerie ( I + II + III ) -51 470,684 -64 815,596

Trésorerie au début de l'exercice 392 197,199 457012,795
Trésorerie à la clôture de l'exercice 340 726,515 392 197,199

Tableaux d'immobilisations

et d'amortissements

5
SOUSSE Annexe 4
EXERCICE : 2012

Schéma de soldes intermédiaires de gestion

Produits Charges Soldes 30/06/2012 31/12/2011
(1) Ventes de marchandises et autres Coût d'achat des marchandises
Produits d'exploitation 25 486,877 vendues 19 605,290 * Marge commerciale 5 881,587 21 798,141
(2) Revenus et autres produits
d'exploitation 4027 310,291
Production stockée 16 808,950 (ou) Déstockage de
Production immobilisée production
Total ...... 4044 119,241 * Production 4044 119,241 3202 748,001
(2) Production 4044 119,241 Achats consommés 3299 408,185 * Marge sur coût matières 744 711,056 488 630,563
(1) Marge commerciale 5 881,587
(2) Marge sur coût matières 744 711,056
Subvention d'exploitation Autres charges externes 115 163,807
Total ...... 750 592,643 Total ...... 115 163,807 * Valeur Ajoutée brute 635 428,836 323 890,893
* Valeurs Ajoutée Brute 635 428,836 Impôts et taxes 14 176,766
Charges de personnel 207 844,803 * Excédent brut (ou Insuffisance)
Total ...... 222 021,569 d'exploitation 413 407,267 127 846,429
* Excédent brut d'exploitation 413 407,267 ou Insuffisance brute d'exploitation
Autres produits ordinaires 26 590,037 Autres charges ordinaires 911,618
Produits financiers 29 113,231 Charges financières 47 793,078
Dotations aux amortissements et
Transfert et reprise de charges aux provisions ordinaires 125 130,687
Impôts sur le résultat ordinaire 80 309,700 * Résultat des activités ordinaires
Total ...... 469 110,535 Total ...... 254 145,083 (positif ou négatif) 214 965,452 36 924,389
* Résultat positif des activités 214 965,452 * Résultat négatif des activités
Ordinaires Ordinaires
Gains extraordinaires Perte extraordinaires 0,000
Effet positif des modifications 0,000 Effet négatif des modifications 0,000
comptables comptables
Impôts sur éléments extraordinaires 0,000
et modifications comptables * Résultat net après modifications
Total ...... 214 965,452 Total ...... 0,000 comptables 214 965,452 36 924,389

6

SOUSSE
EXERCICE : 2012

1 - Imoobilisations incorporelles

213000 - Logiciels

- Méthode d'amortissement : Linéaire
- Taux d'mortissement : 33,33 %

Valeur Valeur Amortis- Amortis- Amortis- Valeur
Nature de l'élément Quan- Date brute Acquisition brute sement sement sement comptable
tité d'acquisi- début ou fin de la cumulés cumulés nette
tion exercice cession exercice période début exercice fin exercice

- Logiciels de gestion commercial 1 01/05/2007 3 100,300 3 100,300 3 100,300 3 100,300 0,000
- Logiciel de Paie 1 01/07/2007 1 400,300 1 400,300 1 400,300 1 400,300 0,000
- Module commercial 1 01/05/2009 800,300 800,300 88,993 711,307 800,300 0,000
- Logiciel déclaration employeur 1 01/01/2009 1 600,300 1 600,300 0,160 1 600,140 1 600,300 0,000
- Kaspersky Small Office security 1 an 1 15/12/2010 267,373 267,373 44,558 100,256 144,814 122,559
- Ciel Gestion Commercial Evolution 1 15/06/2012 3 650,400 3 650,400 659,035 659,035 2 991,365

TOTATUX 7 168,573 3 650,400 10 818,973 792,746 6 912,303 7 705,049 3 113,924

Immobilisations amorties encore en usage VCB Durée résiduelle estimée
6 901,200

7
SOUSSE
EXERCICE : 2012

2 : Imobilisations corporelles
2A-1 Immobilisations corporelles ( tableau d'immobilisations et d'amortissements
pour chaque rubrique principale )
Valeur Acquisition Valeur Amortis- Amortis- Amortis- Valeur
Nature de l'élément brute et ou cession brute sement sement sement comptable
début de fin de la cumulés cumulés nette
exercice l'exercice exercice période début exercice fin exercice
- Terrains 86 400,000 86 400,000 86 400,000
- Constructions 311 511,107 0,000 311 511,107 12264,0670 217899,1570 230 163,224 81 347,883
- Installat. Gles agenc aménag constructions 36 162,535 0,000 36 162,535 1487,8710 33682,7500 35 170,621 991,914
- Materiel et outillages 1504 020,428 79 840,922 1583 861,350 19405,4740 1461379,9200 1480 785,394 103 075,956
- Materiel de transport 358 959,728 55 000,000 413 959,728 38088,5220 264768,0350 302 856,557 111 103,171
- Installat. Gles agenc aménag divers 18 475,148 65,900 18 541,048 1436,8580 11491,6070 12 928,465 5 612,583
- Equipement de burau 36 759,887 245,808 37 005,695 1461,0570 31430,6860 32 891,743 4 113,952
- Equipement informatique 28 246,813 3 072,672 31 319,485 969,1310 26826,8840 27 796,015 3 523,469

TOTAUX 2380 535,646 138 225,302 2518 760,948 75112,9800 2047479,0390 2122 592,019 396 168,928
* CESSION ET TRANSFERT DE L'EXERCICE
- Materiel et outillages -9 500,000 -9 500,000 -9 500,000
- Materiel de transport -56 000,000 -56 000,000 -56 000,000
Total -65 500,000 -65 500,000 -65 500,000

TOTAUX A NOUVEAU 2380 535,646 72 725,302 2453 260,948 75112,9800 2047479,0390 2057 092,019 396 168,928

- Constructions 66 229,765 Durée de la construction
- Installations générales, agencements, aménagements constructions 26 243,395 Durée de la construction
- Materiel et outillages 1 359 130,726 Durée moyenne 3 ans
- Materiel de transport 117 100,454 Durée moyenne 4 ans
- Installations générales, agencements, aménagements divers 11 133,615 Durée moyenne 3 ans
- Equipement de burau 29 694,919 Durée moyenne 3 ans
- Equipement informatique 26 056,821 Durée moyenne 3 ans
Total 1 609 532,874

8
SOUSSE
EXERCICE : 2012

2A - 2 Immobilisations corporelles ( tableaux d'immobilisations et d'amortissements détaillés )

a - Constructions


Nature de l'élément Taux brute Acquisition brute sement sement sement comptable
amorti- début ou fin de la cumulés cumulés nette
ssement exercice cession exercice période début exercice fin exercice

Suivant rapport d'expertise 5 51 960,000 51 960,000 0,000 51960,0000 51 960,000 0,000

- Extension au cours de l'exercice 1988 5 14 269,765 14 269,765 0,000 14269,7650 14 269,765 0,000

- Extension au cours de l'exercice 1993 5 52 041,585 52 041,585 2 602,079 47596,3620 50 198,441 1 843,144

- Extension au cours de 2000/2001 5 181 485,770 181 485,770 9 074,289 98342,9650 107 417,254 74 068,516

- Extension au cours de 2002 5 11 753,987 11 753,987 587,699 5730,0650 6 317,764 5 436,223

TOTATUX 311 511,107 0,000 311 511,107 12 264,067 217899,1570 230 163,224 81 347,883

- Constructions 66 229,765 Durée de la construction

8A
SOUSSE
EXERCICE : 2012

2A - 2 Immobilisations corporelles ( tableaux d'immobilisations et d'amortissements détaillés )

b - Installations générales, agencements, aménagements constructions


Nature de l'élément Taux brute Acquisition brute sement sement sement comptable
amorti- début ou fin de la cumulés cumulés nette
ssement exercice cession exercice période début exercice fin exercice

- Installation électrique 15 25 456,814 25 456,814 0,000 25 456,814 25 456,814 0,000

- Installation contre incendie 15 786,581 786,581 0,000 786,581 786,581 0,000

- Carrelage usine 01/01/07 15 9 919,140 9 919,140 1 487,871 7 439,355 8 927,226 991,914

TOTATUX 36 162,535 0,000 36 162,535 1 487,871 33 682,750 35 170,621 991,914

- Installations générales, agencements, aménagements constructions 26 243,395 Durée de la construction

9

SOUSSE
EXERCICE : 2012

c - Materiel et outillages

- Taux d'mortissement : 10 %
Nature de l'élément Quan- Taux Date brute Acquisition brute sement sement sement comptable
tité Amort d'acquisi- début ou fin de la cumulés cumulés nette
appliqué tion exercice cession exercice période début exercice fin exercice
- Refroidisseur d'eau monobloc 1 01/09/1988 6 132,879 6 132,879 6132,8790 6132,879
- Bag-O-matic 220 complète 1 01/09/1988 11 002,414 11 002,414 11002,4140 11002,414
- Installation d'extrusion polyethylène 1 01/09/1988 34 320,687 34 320,687 34320,6870 34320,687
- Groupe d'aspiration PA/400 1 01/09/1988 13 397,202 13 397,202 13397,2020 13397,202
- Ligne d'extrus BFA/1150 ext 60 1 01/09/1988 251 111,244 251 111,244 251111,2440 251111,244
- Betonnière sans chargeur TY 1 01/09/1988 1 016,500 1 016,500 1016,5000 1016,500
- Compresseur de 500 L 1 01/09/1988 1 200,000 1 200,000 1200,0000 1200,000
- Bascule 500 Kg 1 01/09/1988 335,000 335,000 335,0000 335,000
- Table d'empulage avec accessoires 2 01/11/1988 4 847,573 4 847,573 4847,5730 4847,573
- Traspalette force 2T 1 01/12/1988 381,729 381,729 381,7290 381,729
- Chariot elévateur SOMAG mod.PS 10B 1 01/10/1989 2 833,360 2 833,360 2833,3600 2833,360
- Machine type Arvor 680 BBS 1 31/12/1989 16 918,888 16 918,888 16918,8880 16918,888
- Groupe compresseur Creyssen sac 1 01/02/1990 1 905,942 1 905,942 1905,9420 1905,942
- Soudeuse Housse 1 15/10/1990 700,000 700,000 700,0000 700,000
- Système de séparation avec 8 connes 1 15/10/1990 1 400,000 1 400,000 1400,0000 1400,000
- Scie onglet M 90 1 15/07/1991 683,761 683,761 683,7610 683,761
- Enrouleuse-refendeuse avec 2 stations 1 15/10/1991 11 184,562 11 184,562 11184,5620 11184,562
- Tête compresseur 500 L 1 15/01/1992 403,422 403,422 403,4220 403,422
- Presse eccentique 9 système mécanique 1 15/02/1992 5 591,358 5 591,358 5591,3580 5591,358
- Compresseur fixe Mod. 6025E-07A 1 15/09/1993 6 837,607 6 837,607 6837,6070 6837,607
- Extrudeuse Polyfilm complet 1 01/12/1993 20 963,677 20 963,677 20963,6770 20963,677
- Chariot elevateur HYSTER F2050 1 15/02/1994 9 500,000 9 500,000 9500,0000 9500,000

10

SOUSSE
EXERCICE : 2012


- Machine d'extrusion EBB 5571400 RD 1 15/02/1994 104 460,431 104 460,431 104460,4310 104460,431
- Machine de broyage et recop.déchets 1 15/06/1994 24 570,624 24 570,624 24570,6240 24570,624
- Tronçonneuse complet 1 15/01/1995 750,000 750,000 750,0000 750,000
- Bascule électrique 150 Kg 1 01/01/1996 1 197,627 1 197,627 1197,6270 1197,627
- Soudeuse 1 A 29/01/1997 11 400,000 11 400,000 11400,0000 11400,000
- Machine à découper et à rembobiner 1 A 31/03/1997 13 212,812 13 212,812 13212,8120 13212,812
- Transpalette MIC 1 A 01/08/1998 619,992 619,992 619,9920 619,992
- Groupe d'eau glacé AERMEC T.NRA302H 1 A 15/08/2000 18 426,818 18 426,818 18426,8180 18426,818
- Groupe d'eau glacé AERMEC T.AN100A 1 A 15/08/2000 8 604,000 8 604,000 8604,0000 8604,000
-Installation A 15/08/2000 3 283,078 3 283,078 3283,0780 3283,078
- Système de dosage plast-control T.GDC 1 A 01/09/2000 21 824,347 21 824,347 21824,3470 21824,347
- Système de dosage gravimetrique 1 A 01/09/2000 31 909,691 31 909,691 31909,6910 31909,691
- Ligne d'extrusion trois couches avec IBC 1 B 01/09/2000 614 444,228 614 444,228 614444,2280 614444,228
- Mélangeur vertical MVRTS500 Standard 1 A 01/09/2000 6 248,209 6 248,209 6248,2090 6248,209
- Soudeuse mod.K150 N° matriculat. 696 1 A 01/11/2000 19 092,271 19 092,271 19092,2710 19092,271
- Chariots 200 roues Polyamide 5 A 01/12/2000 715,500 715,500 715,5000 715,500
- Balance electronique de portee 300Gx0,01G 1 A 01/12/2000 621,000 621,000 621,0000 621,000
- Reservoire d'air comprimé 1000 L 1 A 15/12/2000 1 100,000 1 100,000 1100,0000 1100,000
- Compresseur à vis lubrifiées INGERSOLL 1 A 31/12/2000 9 500,000 9 500,000 9500,0000 9500,000
- Bascule électronique force 300KG 1 A 15/01/2001 1 314,000 1 314,000 1314,0000 1314,000
- Appareil de mesure epaisseur de film 1 A 01/08/2002 27 257,711 27 257,711 27257,7110 27257,711
- Appareil de mesure de traction 1 A 01/09/2002 20899,017 20 899,017 20899,0170 20899,017

11

SOUSSE
EXERCICE : 2012


- Machine AUTO SACS - SALA 1 A 01/09/2003 24 426,265 24 426,265 24426,2650 24426,265
- Système de regranuation complet 1 A 01/03/2005 66 019,966 66 019,966 2 013,9320 63513,7400 65527,672 492,294
- Compresseur MB 1 15 01/08/2007 1 119,074 1 119,074 167,8610 741,3860 909,247 209,827
- Soudeuse avec lame 1 100 23/08/2007 85,300 85,300 85,3000 85,300
- Machine rebobineuse retapée 1 15 15/10/2007 10 109,877 10 109,877 1 516,4820 6381,8620 7898,344 2 211,533
- Rebobineuse semi-automatic PS-650 1 15 15/05/2008 24 561,105 24 561,105 3 684,1660 13048,0890 16732,255 7 828,850
- Caisse palette 2 15 15/11/2008 390,300 390,300 58,5450 178,0740 236,619 153,681
- Bascule 300/100 g KW 80/60 1 15 15/11/2008 755,780 755,780 113,3670 344,8250 458,192 297,588
- Transpalette 2.5 tonnes 1 15 01/10/2009 365,300 365,300 54,7950 123,2890 178,084 187,216
- Chariot elevateur CLARK 3T 1 15 01/04/2010 32 068,300 32 068,300 4 810,2450 8417,9290 13228,174 18 840,126
- Machine soudeuse de sacs en plastique - Turkie 1 15 01/06/2012 79 840,922 79 840,922 6 986,0810 6986,081 72 854,841
TOTATUX 1 504 020,428 79 840,922 1 583 861,350 19 405,4740 1461379,9200 1 480 785,394 103 075,956

Cession
- Chariot elevateur HYSTER F2050 -9 500,000 -9 500,000 -9 500,000

TOTATUX 1504 020,428 70 340,922 1574 361,350 1461379,9200 1471 285,394 103075,956


- Materiel et outillages 1 359 130,726

Formule pour calculer : la fin de période d'amortissement
(A) (100 /15)*360 = 2400
(B) (100 /12)*360 = 3000

12

SOUSSE
EXERCICE : 2012

d - Materiel de transport

Nature de l'élément Quan- Date brute Acquisition brute sement sement sement comptable
tité d'acquisi- début ou fin de la cumulés cumulés nette
tion exercice cession exercice période début exercice fin exercice

- Citroen BERUNGO 1.8 D 1 15/01/1998 13 734,732 13 734,732 13734,7320 13 734,732

- MERCEDES-BENZ TYPE 203 - 8 CV 1 01/11/2003 60000,000 60 000,000 60000,0000 60 000,000

- BMW 316I 1 15/08/2004 56 000,000 56 000,000 56000,0000 56 000,000

- FOURGON EN POLYSTER POUR ISUZU1 15/12/2005 931,942 931,942 931,9420 931,942

- CAMION MERCEDES BENZ + FOURGON 1 15/12/2006 42433,780 42 433,780 42433,7800 42 433,780

- VW GOLF TREND 1,4 L NOIR MAGIC 1 15/02/2008 33 990,000 33 990,000 6 798,000 26342,2500 33 140,250 849,750

- MERCEDES CLASSE "C" 1 15/09/2009 104 000,000 104 000,000 20 800,000 47666,6680 68 466,668 35 533,332

- FORD RANGER SIMPLE CABINE 4x2 Mod.2007 1 15/09/2009 24 516,071 24 516,071 4 903,214 11236,5320 16 139,746 8 376,325

- MITSUBISHI + BENNE 2 PORTES 1 15/08/2010 23 353,203 23 353,203 4 670,641 6422,1310 11 092,772 12 260,431

- MINI ONE 4CV 1 01/12/2012 55000,000 55 000,000 916,667 916,667 54 083,333

TOTATUX 358 959,728 55 000,000 413 959,728 38 088,522 264768,0350 302 856,557 111 103,171
Cession
- BMW 316I -56 000,000 -56 000,000 -56 000,000
TOTATUX 358 959,728 -1 000,000 357 959,728 38 088,522 264768,0350 246 856,557 111 103,171

- Materiel de transport 117 100,454 Durée moyenne 4 ans

13

SOUSSE
EXERCICE : 2012

e - Installations générales, agencements, aménagements divers
Nature de l'élément Quan- Date Période Taux brute Acquisition brute sement sement sement comptable
tité d'acquisi- restante amorti- début ou fin de la cumulés cumulés nette
tion Par jour ssement exercice cession exercice période début exercice fin exercice
- Matèriel de surveillance audio video 1 15/12/1995 20 811,966 811,9660 811,9660 811,966
- Standard téléphonique PANASONIC 1 06/02/1998 15 1 440,360 1440,3600 1440,3600 1 440,360
- Vestiaire triple coupe 1 01/06/1998 A 277,664 277,6640 277,6640 277,664
- Climatiseur 14000BTU STARWAY 2 01/08/1999 15 2 875,082 2875,0820 2875,0820 2 875,082
- Standard téléphonique complet 1 15/04/2002 A 1 666,030 1666,0300 1666,0300 1 666,030
- Radiateur à Gaz DELONGHI 1 15/12/2002 A 215,932 215,9320 215,9320 215,932
- Climatis Split 18000 C/F STARWAY 1 15/08/2002 A 1 190,000 1190,0000 1190,0000 1 190,000
- Poste téléphone 1 01/04/2006 100 113,983 113,9830 113,9830 113,983
- Poste téléphone 1 11/12/2007 100 49,900 49,9000 49,9000 49,900
- Système de surveillance Sony 1 15/08/2007 20 2 078,740 2078,7400 259,8430 1818,8970 2078,740
- Système alarme SECUMAX 1 31/12/2009 100 161,317 161,3170 161,3170 161,317
- Boxe en aluminium 1 01/12/2010 15 2288,135 2288,1350 343,2200 371,8220 715,042 1 573,093
- Climatiseur 9000 haier CH/FR 1 01/07/2011 15 542,5174874 542,5175 81,3780 40,6900 122,068 420,449
- FT308-INTELLITRADE 1 15/07/2011 100 186,741 186,7410 186,7410 186,741
- FT859-S2M 1 15/09/2011 15 2305,139 2305,1390 345,7710 100,8500 446,621 1 858,518
- Poste téléphonique Simple KX-TS500MX 1 01/10/2012 100 65,900 65,9000 65,9000 65,900
TOTAUX 18 475,148 65,900 18541,0480 1436,8580 11491,6070 12 928,465 5 612,583

- Installations générales, agencements, aménagements divers 11133,6150 Durée moyenne 3 ans

14

SOUSSE
EXERCICE : 2012

f - Equipement de bureau
Nature de l'élément Quan- Date Taux brute Acquisition brute sement sement sement comptable
tité d'acquisi- amorti- début ou fin de la cumulés cumulés nette
tion ssement exercice cession exercice période début exercice fin exercice
- Equipement amorties encore en usage 13894,427 13894,427 13894,4270 13 894,427
- Machine olivetti 1 01/11/1994 20 244,850 244,850 244,8500 244,850
- Photocopieuse - usager 1 15/03/1995 20 500,000 500,000 500,0000 500,000
- Elt Bibliot. + Rangement Teck H101 1 15/01/1998 A 253,563 253,563 253,5630 253,563
- Armoire métallique 1 01/06/1998 A 221,609 221,609 221,6090 221,609
- Photocopieur Canon 1 01/09/1998 15 2 265,233 2 265,233 2265,2330 2 265,233
- GSM marque ERICSSON 1 01/10/1998 15 282,000 282,000 282,0000 282,000
- Fax B 150 PAP. ORDIN. 1 01/08/1999 15 549,900 549,900 549,9000 549,900
- Bureau elegance - Meublatex 1 01/09/1999 A 1 263,051 1 263,051 1263,0510 1 263,051
- Rangement elegance - Meublatex 2 01/09/1999 A 1 240,170 1 240,170 1240,1700 1 240,170
- Faut. Elegance simili - Meublatex 1 01/09/1999 A 240,255 240,255 240,2550 240,255
- Bureaux et rangement - Meublatex 6 01/09/1999 A 942,964 942,964 942,9640 942,964
- Bureaux et rang. - Meub. Mezghani 1 01/03/2000 A 365,768 365,768 365,7680 365,768
- Table pour Micro 100x75H75 14 15/10/2000 100 117,302 117,302 117,3020 117,302
- Elément bibliothéque 3 01/04/2002 A 360,000 360,000 360,0000 360,000
- Bureau complet MACINTOSH 1 01/09/2002 A 1 984,850 1 984,850 1984,8500 1 984,850
- GSM NOKIA 8310 1 01/01/2003 A 450,000 450,000 450,0000 450,000
- Rangement PROMEPLAS 1 15/02/2003 A 475,000 475,000 475,0000 475,000

15

SOUSSE
EXERCICE : 2012

f - Equipement de bureau
- MEUBLES DE BUREAU INTER MEUBLE 1 01/08/2003 A 949,153 949,153 949,1530 949,153
- FAX SHARP FO51 1 15/08/2003 A 289,000 289,000 289,0000 289,000
- Elément BIB.H6 IDEAL MEUBLES 1 01/02/2005 A 223,200 223,200 223,2000 223,200
- Abonnement IORT 1 01/01/2006 100 83,495 83,495 83,4950 83,495
- SPIRALEUSE MINI BIND 111 1 01/10/2006 100 91,200 91,200 91,2000 91,200
- Abonnement IORT 1 29/12/2006 100 83,495 83,495 83,4950 83,495
- Chaise SAMARA MARRON 6 15/02/2007 100 82,249 82,249 82,2490 82,249
- Refrégirateur 135L bureau PDG 1 15/08/2007 20 220,639 220,639 27,579 193,0600 220,639
- GSM NOKIA 1110 1 01/09/2007 100 57,000 57,000 57,0000 57,000
- Biblioth7que ADEM PARC 1 01/10/2007 100 170,743 170,743 170,7430 170,743
- Chaîse secretaire OPERATE 1 01/10/2007 100 96,506 96,506 96,5060 96,506
- Abonnement IORT 1 01/01/2008 100 84,630 84,630 84,6300 84,630
- 2 élement bib avec armoire a 2 portes 1 15/07/2008 20 493,433 493,433 98,687 341,2920 439,979 53,454
- .Vestiaire metallique à 9 cases 1 01/11/2008 20 363,900 363,900 72,780 230,4700 303,250 60,650
- Table TV mobile - Ideal Meubles 1 15/03/2009 100 136,499 136,499 136,4990 136,499
- GSM NOKIA 1200 1 15/06/2009 100 45,000 45,000 45,0000 45,000
- Coffre fort 1 01/12/2009 20 2 124,916 2 124,916 424,983 885,3800 1 310,363 814,553
- Table MIAMI en verre 1 15/03/2010 100 161,317 161,317 161,3170 161,317
- Fontaine fraiche 1 15/06/2010 100 68,088 68,088 68,0880 68,088
- Machine café exprexx IVORY 1 01/10/2010 100 180,000 180,000 180,0000 180,000
- Chaise Jolly+pompe 1 01/12/2010 100 51,147 51,147 51,1470 51,147
- GSM Samsung C3212 1 15/12/2010 100 138,880 138,880 138,8800 138,880
- Chaire rose GM Skai 2 15/08/2011 20 290,980 290,980 58,196 21,8240 80,020 210,960
- Chaire tulipe Skai 2 15/08/2011 100 145,540 145,540 145,5400 145,540
- Banquette tulipe Skai 1 15/08/2011 100 172,810 172,810 172,8100 172,810
- Comptoir et meubles de rangement 1 15/08/2011 20 3 791,739 3 791,739 758,348 284,3800 1 042,728 2749,011
- Elément présentoire blanc 1 01/03/2012 20 245,808 245,808 20,484 20,484 225,324
TOTAUX 36 759,887 245,808 37 005,695 1 461,057 31430,6860 32 891,743 4113,952

- Equipement de burau 29 694,919 Durée moyenne 3 ans

16
SOUSSE
EXERCICE : 2012

g - Equipement dinformatique
Nature de l'élément Quan- Date Taux brute Acquisition brute sement sement sement comptable
tité d'acquisi- amorti- début ou fin de la cumulés cumulés nette
tion ssement exercice cession exercice période début exercice fin exercice
- Micro Compaq P166 complet 1 10/05/1997 15 2 850,072 2 850,072 2 850,0720 2 850,072
- Micro IBM avec onduleur 1 29/05/1997 15 2 326,200 2 326,200 2 326,2000 2 326,200
- Imprimane Epson avec table 1 01/12/1997 15 302,750 302,750 302,7500 302,750
- HP VECTRA Pentium III complet 1 01/03/2000 15 2 181,636 2 181,636 2 181,6360 2 181,636
- Lecteur ZIP 1 01/05/2000 15 200,000 200,000 200,0000 200,000
- Micro AMD K6 II 500 MHZ 1 15/10/2000 A 1 362,000 1 362,000 1 362,0000 1 362,000
- Onduleur MGP 500 VA 1 01/11/2000 100 166,000 166,000 166,0000 166,000
- Imprimane Epson LQ-580 1 01/11/2000 A 454,545 454,545 454,5450 454,545
- Equipement installation reseau 1 01/04/2002 A 976,000 976,000 976,0000 976,000
- Imprimante HP LaserJet 1200 1 15/09/2002 A 540,000 540,000 540,0000 540,000
- Micro-Compaq Présario 6184 Pent IV 1 15/10/2002 A 1 909,091 1 909,091 1 909,0910 1 909,091
- Onduleur Merlin Gerin 480 VA 1 01/03/2003 100 152,373 152,373 152,3720 152,372
- PORTABLE TOSHIBA CELERON 2.2 1 01/09/2003 A 1703,636 1 703,636 1 703,6360 1 703,636
- PORTABLE SIMENS INTEL 1.5 GHZ 1 01/08/2004 A 2 090,727 2 090,727 2 090,7270 2 090,727
- Imprimante ACULASER C1100 1 01/02/2006 A 454,545 454,545 454,5450 454,545
- Serveur HPML 15G2 AVEC ONDULEUR 1 01/02/2006 A 2 940,000 2 940,000 2 940,0000 2 940,000
- PORTABLE TOSHIBA SATELLITE 1,73 GH 1 01/07/2006 A 1 507,909 1 507,909 1 507,9090 1 507,909
- HP SCANJET 2400 1 15/01/2007 100 102,650 102,650 102,6500 102,650
- Micro HP DUAL CORE 2 + Onduleur 1 15/08/2007 33,33 1 255,670 1 255,670 1 255,6700 1 255,670
- Ecran Ordinateur 17" Idéal Soft 1 31/12/2007 100 118,000 118,000 118,0000 118,000
- Micro-ordinateur HP DX 7400 Ecran 19" 1 15/03/2008 33,33 1 226,818 1 226,818 1 226,8180 1 226,818
- Clavier & souris sans fil LABTEC 1 15/09/2008 100 46,729 46,729 46,7290 46,729
- Moniteur HP 17" LCD 1280x1024 1 15/09/2008 33,33 266,104 266,104 266,1040 266,104
- Disque dur externe 160G 1 08/10/2008 100 120,568 120,568 120,5680 120,568
- Onduleur Blazer 600 VA IEC 1 15/10/2008 100 80,808 80,808 80,8080 80,808
- Imprimante HP Color Laserjet CP 1215 1 01/05/2009 33,33 293,782 293,782 48,959 212,1550 261,114 32,668
- Imprimante multifonction SAGEM 1 15/09/2009 33,33 360,296 360,296 60,043 215,1550 275,198 85,098
- Onduleur INFOSEC X2 500 1 15/06/2009 100 89,133 89,133 89,1330 89,133
- Disque dur externe IOPMEGA 250 2.5 1 15/06/2009 100 98,364 98,364 98,3640 98,364
- Portable SONY EA26FF/I5-520M/4GO/500 1 15/03/2011 33,33 1561,907 1 561,907 260,292 368,7470 629,039 932,868
- Onduleur INFOSEC X2 500 1 01/09/2011 100 97,503 97,503 97,5030 97,503
- Ecran 20" LCD SAMSUNG B 2030 1 15/11/2011 100 174,627 174,627 174,6270 174,627
- Imprimante HP LaserJet 1200 1 15/11/2011 100 155,761 155,761 155,7610 155,761
- Onduleur 1000 VA 1 15/11/2011 100 80,609 80,609 80,6090 80,609
- Serveur IBM X3100 M3 CORE 2 CI3 540 1 15/06/2012 33,33 802,679 802,679 144,914 144,914 657,765
- PC LENOVO H420 G620/2G/500GO 1 15/06/2012 33,33 624,107 624,107 112,675 112,675 511,432
- Lecteur biométrique 1 01/08/2012 33,33 748,900 748,900 104,003 104,003 644,897
- Onduleur 1 KVA 1 01/10/2012 100 178,366 178,366 178,366 178,366
- PC LENOVO H420 avec anduleur 1 01/10/2012 33,33 718,620 718,620 59,879 59,879 658,741
28 246,813 3 072,672 31 319,485 969,131 26 826,8840 27 796,015 3 523,469

- Equipement informatique 26 056,821 Durée moyenne 3 ans

18

SOUSSE
EXERCICE : 2012

3 Immobilisations financières

Catégorie Valeur Modification Valeur
début exercice de l'exercice fin exercice

Titres de participation 104 051,300 - 168,800 103 882,500
Actions (Banque de Solidarité) 1 000,000 0,000 1 000,000
Prêts au personnel 0,000 300,000 300,000
Dépôts et cautionnements versés 22 842,597 0,000 22 842,597

Total 127 893,897 131,200 128 025,097

4 - Stocks
a - Etat par catégorie

Catégorie Valeur Prov. pour Valeur
brute dépréciation comptable nette

Matières premières et fournit.liées 499 505,647 0,000 499 505,647
Emballages commerciaux 36 705,868 0,000 36 705,868
Produits finis 96 935,800 0,000 96 935,800

Total 633 147,315 0,000 633 147,315

a - Etat Comparatif

Catégorie Valeur brute Valeur brute Variation
N N -1

Matières premières et fournit.liées 499 505,647 495 294,954 4 210,693
Emballages commerciaux 36 705,868 21 320,100 15 385,768
Produits finis 96 935,800 80 126,850 16 808,950

Total 633 147,315 596 741,904 36 405,411

b - Méthode de traitement de stocks
* Méthode d'évaluation

Catégorie Méthode d'évaluation

- Matières premières & fournitures liées - au coût d'acquisition constaté ou éstimé à la date la
plus proche de l'acquisition
- Autres approvisionnements - au coût d'acquisition constaté ou éstimé à la date la
- Produits ou Travaux en cours de production - la valeur de réalisation nette, réduite de la marge
bénéficiaire normale.
- Produits finis - la valeur de réalisation nette, réduite de la marge
- Marchandises - au coût d'acquisition constaté ou éstimé à la date la

19

SOUSSE
EXERCICE : 2012

5 - Clients et comptes rattachés

Valeur Prov. pour Valeur
nominale dépréciation comptable nette
Clients - ventes de biens 425 959,807 0,000 425 959,807
Effets à recevoir 409 810,735 0,000 409 810,735
Clients douteux 36 710,369 -36 710,369 0,000
Clients effets impayés 5 623,658 -927,201 4 696,457
Clients chèques impayés 66 063,719 -56 183,299 9 880,420
Total 944 168,288 -93 820,869 850 347,419

6 - Autres actifs courants

Natures Valeur Prov. pour Montant
nominale dépréciation

Fournisseurs débiteurs 1 650,000 0,000 1 650,000
État - retenues à la sources 50 458,039 0,000 50 458,039
État - crédit d'impôt sur les sociétés 58 993,674 0,000 58 993,674
Crédit de TVA à reporter 180 686,400 0,000 180 686,400
Divers produits à recevoir 57,326 0,000 57,326
Charges constatés d'avances 5 752,678 0,000 5 752,678

Total 297 598,117 0,000 297 598,117

7 - Placements et autres actifs financiers

Natures Valeur Prov. pour Montant
dépréciation
Actions SICAV AB 222 062,730 0,000 222 062,730
Actions SICAV BIAT 411 208,630 0,000 411 208,630

Total 633 271,360 0,000 633 271,360

8 - Liquidités et équivalents de liquidités

Nature Liquidité Equivalent
de liquidité
Chèques en caisse 120 467,989
Effets remis à l'encaissement BIAT 190 023,126
Effets financiers impayés 24 261,100
Banque AB 2 112,817
Banque BIAT 3 684,959
Caisse 176,524
5 974,300 334 752,215
Total 340 726,515

20
SOUSSE
EXERCICE : 2012

9 - Capital social

Montant Modifications Montant
début exercice de l'exercice fin exercice
Capital 500 000,000 500 000,000

Total 500 000,000 0,000 500 000,000

10 - Réserves

Montant Modifications Incorporation Montant
début exercice de l'exercice au capital fin exercice
Réserve légale 50 000,000 0,000 50 000,000

Total 50 000,000 0,000 50 000,000

11 - Autres capitaux propres

Montant quote part quote part Valeur
Brut I.C.Résultat I.C.Résultat fin exercice
antérieurs de l'exercice
- Suubvention (Prime FODEC) 88 100,000 -88 100,000 0,000 0,000

Total 88 100,000 -88 100,000 0,000 0,000

12 - Résultats Reportés

Distributions Incorporation
Montant des dividendes au capital Montant
ou modifications ou réserves fin exercice
- Report antèrieurs 1 621 837,254 1 621 837,254
- Affectation bénéfice N-1 36 924,389 100 000,000 0,000 -63 075,611

Total 1 658 761,643 100 000,000 0,000 1 558 761,643

13 - Résultats de l'exercice

Montant Montant Variation Ecart
N N-1

- Résultats 214 965,452 36 924,389 178 041,063

Total 214 965,452 36 924,389 178 041,063

14 - Emprunts

14.1 Mouvement de l'exercice

Début Au cours de Reclassement Reste
exercice l'exercice de l'exercice à payer

Total 0,000 0,000 0,000 0,000

21

SOUSSE
EXERCICE : 2012

15 - Fournisseurs et comptes rattachés

Montant

Fournisseurs d'exploitation locaux 27 791,398
Effets à payer d'exploitation locaux 49 952,809
Effets à payer d'exploitation étrangers 589 021,950

Total 666 766,157

16 - Autres passifs courants

Montant

Clients créditeurs 316,359
État, impôts et taxes retenues sur salaires 4 235,734
État, impôts et taxes retenue 5% 42,067
État collectivités locales 670,326
État - impôts à liquider 80 309,700
État - Fodec à payer 243,490
État droit de timbres sur état 65,200
État TFP & FOPROLOS 681,572
CNSS - Salaires 16 357,080
Autres comptes créditeurs 6 107,000
Divers charges à payer 8 603,862

Total 117 632,390

17 - Concours bancaires et autres passifs financiers

Montant

Crédit de mobilisation de créances commerciales 150 000,000
Autres concours bancaires 11,934

150 011,934

22
SOUSSE
EXERCICE : 2012

1 - Revenus

HT FODEC TVA TTC
Vente de produits 06% 91 801,700 316,246 5 527,079 97 645,025
Vente de produits 18% 3 211 070,194 1 945,611 578 342,854 3 791 358,659
Vente de produits 22.5% 14 535,160 90,819 3 290,847 17 916,826
Vente de produits à l'exportation 735 390,114 735 390,114

Total 4 052 797,168 2 352,676 587 160,780 4 642 310,624

Comparaison Revenus N / N-1

HT (N) HT (N-1) Variation %
Vente de produits 06% 91801,700 81157,430 10644,270 13%
Vente de produits 18% 3 211 070,194 2 486 773,431 724 296,763 29%
Vente de produits 22.5% 14 535,160 8 683,700 5 851,460 67%
Vente de produits à l'exportation 735 390,114 702 735,201 32 654,913 5%

Total 4 052 797,168 3 279 349,762 773 447,406 24%

2 - Variation des stocks des produits finis et des encours

Stocks N Stocks N-1 Variation
Variation des stocks de produits -16 808,950 -17 856,850 1 047,900

Total -16 808,950 -17 856,850 1 047,900

3 - Achats de marchandises consommés

Montant Variation Montant
d'achats des stocks consommés
Marchandises 19 605,290 19 605,290

Total 19 605,290 19 605,290

4 - Achats d'approvisionnements consommées

Montant Variation Montant
d'achats consommés
Achats stockés - Matières premières et fournitures liées 3 005 666,149 -4 210,693 3 001 455,456
Matières premières et fournit.liées 3 005 666,149 -4 210,693 3 001 455,456
Achats stockés - Autres approvisionnements consommés 153 826,824 -15 385,768 138 441,056
Fournitures de bureau 1 781,647 1 781,647
Emballages 152 045,177 152 045,177
Achats non stockés de matières et fournitures 159 511,673 159 511,673
Électricité 129 015,633 129 015,633
Eau 447,187 447,187
Carburants et combustibles 28 212,249 28 212,249
Tenus de Travail 1 836,604 1 836,604
RRR/Achats non stockés de matières et fournitures
Total 3 319 004,646 -19 596,461 3 299 408,185

23

SOUSSE
EXERCICE : 2012

5 - Charges du personnel

a - Analyse

Montant N Montant N - 1 Variation

Salaires et compléments de salaires 156 800,812 138 219,475 18 581,337
Salaires stagiaires 3 934,154 1 726,942 2 207,212
Congés payés 9 892,005 8 815,139 1 076,866
Charges sociales légales 30 237,532 26 385,842 3 851,690
Autres charges de personnel 6 980,300 6 720,300 260,000

Total 207 844,803 181 867,698 25 977,105

b - Autres informations

Effectif début Effectif Effectif fin
d'année moyen d'année
Cadres supérieures 1 1 1
Encadrement 4 4 4
Employés 16 17 18
Total 21 22 23

6 - Amortisselments et provisions

Début Modifications Fin
exercice Exercice de exercice
l'exercice (1)

Dotations aux amortissements incorporelles 6 912,303 792,746 0,000 7 705,049
Dotations aux amortissements corporelles 2 047 479,039 75 112,980 -65 500,000 2 057 092,019
Dotat prov. pour dépréciat. des créances 68 857,008 24 963,861 93 820,869
Dotat prov. pour dépréciat. Financiers non déductibles 0,000 24 261,100 24 261,100

Total 2 123 248,350 125 130,687 -65 500,000 2 182 879,037

(1) Modifications de l'exercice Montant N Observation
Cession 65 500,000
Cessation 0,000
Reprise sur provisions 0,000
Autres
Total 65 500,000

24
SOUSSE
EXERCICE : 2012

7 - Autres charges d'exploitation

Montant N Montant N -1 Variation
Entretien et réparations 37 749,620 45 765,908 -8 016,288
Primes d'assurances 8 819,913 9 293,371 -473,458
Études, recherches et divers services extérieurs 3 831,600 3 965,400 -133,800
Personnel extérieur à l'entreprise 0,000 72 000,000 -72 000,000
Honoraires 14 273,002 13 395,688 877,314
Publicité, publications et cotisations 6 631,594 2 364,346 4 267,248
Frais d'actes et contentieux 47,440 162,660 -115,220
Dons et cotisations 200,000 519,000 -319,000
Transport sur ventes 339,600 169,600 170,000
Transport administratifs 1 909,675 916,452 993,223
Déplacements, missions et réceptions 4 867,605 5 962,704 -1 095,099
Frais postaux 79,000 37,000 42,000
Frais de télécommunications 4 034,294 3 733,348 300,946
Commissions bancaires 26 198,773 22 558,812 3 639,961
Redevances 250,000 0,000 250,000
Jetons de présence 5 000,000 5 000,000 0,000
Pertes sur créances irrécouvrables 1,441 2 345,933 -2 344,492
Pertes sur créances irrécouvrables exerc. Ant 110,250 0,000 110,250
Pertes sur elements exceptionnels non déductibles 820,000 400,000 420,000
T.F.P. 1 706,266 1 470,340 235,926
FOPROLOS 1 706,266 1 470,340 235,926
Taxes sur les établissements 7 813,834 6 067,375 1 746,459
Droits d'enregistrement et de timbre 290,400 456,300 -165,900
Timbres de voyage 180,000 180,000 0,000
Taxes sur les véhicules 2 480,000 2 480,000 0,000
129 340,573 200 714,577 -71 374,004

25
SOUSSE
EXERCICE : 2012

8 - Charges financières

Montant N Montant N-1 Variation

Intérêts bancaires et de financements 7 329,392 31,598 7 297,794
Intérêts de retard sur emprunts, cotisat. sociales, fisc. 15,000 0,000 15,000
Escomptes accordés 322,398 0,000 322,398
Pertes de change 39 957,488 30 724,282 9 233,206
Pertes sur cession de valeurs mobiliers 168,800 0,000 168,800

Total 47 793,078 30 755,880 17 037,198

9 - Produits financiers et des placements


Produits financiers 1 944,694 5 434,743 -3 490,049
Escomptes obtenus 315,600 294,000 21,600
Gains de change 8 394,958 3 640,873 4 754,085
Produits nets sur cessions d'immobilisat financières 18 457,979 23 975,770 -5 517,791

Total 29 113,231 33 345,386 -4 232,155

10 - Autres gains ordinaires


Produits nets sur cessions d'immobilisations corporelles 26 500,000 0,000 26 500,000
Produits sur éléments exceptionnels 90,037 7,981 82,056
Produits sur éléments antérieurs 0,000 0,300 -0,300
Quotes-parts des subventions d'investissements 0,000 8 810,000 -8 810,000

Total 26 590,037 8 818,281 17 771,756

11 - Autres pertes ordinaires


A.serv.ext. Lies à modif-comptables 911,618 52,921 858,697
F. de personnel liés à modif-comptables 0,000 460,300 - 460,300

Total 911,618 513,221 398,397

- Constatation de l'impôt sur les sociétés
- Tableau de détermination de résultat fiscal
- Déclaration des dons et subventions
- Etat des provisions pour créances douteuses non déductibles
- Etat des charges divers non déductibles
- Déclaration de l'impôt sur les sociétés
- Inventaire physique

26

SOUSSE
EXERCICE : 2012

11 - Constatation de l'impôt sur les bénéfices
a -Tableau de détermination du résultat imposable

Libellés Reintegrations Déductions
Résultat comptable 295 275,152
- Taxe sur les voyages 180,000
- Transactions, amendes, confiscations et pénalités de
toutes natures 820,000
- Provisions non déductibles 49 224,961
- Pertes sur créances irrécouvrable 0,000
- Produits financiers et des placements net d'impôt 18 457,979
- Reprise /provis non admises en déduction initialement 0,000
Totaux 345 500,113 18 457,979
Résultat imposable 327 042,134
b - Bénéfice provenant de l'exportation
Libellés Base de calcul Déductions
- Chiffre d'affaires provenant de l'exportation 735 390,114 18,15%
- Chiffre d'affaires (HT) 4 052 797,168
- Bénéfice fiscal 327 042,134 59 342,607
Bénéfice provenant de l'exportation 59 342,607

c - Calcul du bénéfice fiscal local

Bénéfice fiscal 327 042,134
A déduire : Bénéfice provenant de l'exportation 59 342,607
Bénéfice Imposable 267 699,527

d - Calcul de l'impôt sur les sociétés
Bénéfice réinvesti ( voir attestations ci-joint)
Limite du dégrèvement fiscal 0,000 x 35% 0,000
Bénéfice imposable 267 699,527 - 0,000 267 699,527
arrondi au dinar inférieur 267 699,000
Taux de l'impôt sur les sociétés = 30 % 80 309,700
Avantage de dégerevement fiscal 17 802,782
- Exportation 59 342,607 x 30% 17 802,782
- Investissement 0,000 x 30% 0,000
- Impôts avant dégrevement fiscal 98 112,482

12 - Détermination de Résultat net

Résultat avant constatation de l'impôt sur les sociétés 295 275,152
- Impôts sur les bénéfices -80 309,700
Résultat net de l'exercice 214 965,452

27
SOUSSE
EXERCICE : 2012

TABLEAU DE DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL

Annexe à la note commune n° 24/98

Résultat net après modifications comptables [1] ( code B / P ) 214 965,452

I. RÉINTÉGRATION *

- Taxe sur les voyages 180,000

- Transactions, amendes, confiscations et pénalités de toute nature 820,000

Moins-values de réévaluation [2] *

- Provisions constituées 49 224,961

- Impôt sur le revenu, Impôt sur les sociétés 80 309,700

Autres réintégrations [3] *

- Pertes sur créances irrécouvrables 0,000

- Autres charges non déductibles 0,000

Total réintégrations 130 534,661

I. DEDUCTIONS *
- Dividendes 18 457,979

- Reprise sur provisions non admises en déduction initialement 0,000

- Autres déductions [5] *

Total déductions 18 457,979

RESULTAT FISCAL AVANT PROVISIONS (code B/P) 327 042,134

Déduction des provisions : (dans la limite de 30% du bénéfice) *

- Provisions pour créances douteuses 0,000

RÉSULTAT FISCAL APRÈS IMPUTATION DES PROVisions (B/P) 327 042,134

DEDUCTION DU BENEFICE provenant de [6] *

- exportation 59 342,607

DÉDUCTION POUR RÉINVESTISSEMENT EXONÈRE [7] 0,000

RESULTAT FISCAL (code B/P) B 267 699,527

ARRONDI AU DINAR INFERIEUR 267 699,000

IMPOT SUR LES SOCETES 80 309,700

28
SOUSSE
EXERCICE : 2012

(ANNEXE A LA DECLARATION DE L'IMPOT SUR LES SOCIETES)

DECLARATION DES DONS ET SUBVENTIONS
PARAGRAPHE 9 DE L’ARTICLE 14
DU CODE DE L’I.R.P.P.I.S
AJOUTE PAR L’ARTICLE 48 DE LA LOI DE FINANCES 1998

Etat des dons et subventions 0,2%
MVTS DECR BENEFICIAIRE MONTANT
289 13/01/2012 DON"ASSOCIATION DES SOURD 30,000
3518 12/07/2012 DON"ASSOCIATION VOIX DU S 20,000
5516 29/10/2012 ASSOCIATION VOIX DU SOURD 50,000
6089 23/11/2012 ASSOCIATION VOIX DU SOURD 50,000
6845 24/12/2012 DON PROTECTION CIVILE 50,000

200,000

CHIFFRE D'AFFAIRES x 0,2% 4 052 797,168 8 105,594

Etat des dons et subventions 100%

MVTS DECR BENEFICIAIRE MONTANT

0,000

29

SOUSSE
EXERCICE : 2012

ETAT DES CHARGES DIVERS NON DEDUCTIBLES

MVT DATE BENEFICIAIRE MONTANT

84 13/01/2012 PV DOUANES 100,000

716 13/02/2012 MINISTRE DES FINANCES 120,000


4350 01/08/2012 PV DOUANES 100,000


820,000

ETAT DES PROVISIONS SUR CREANCES DOUTEUSES NON DEDUCTIBLES

Date Objet Clients Provision

22/07/2009 Facture n° 23232 ORBIS 1632,240
Solde effets
13/10/2009 ORBIS 927,201
impayés
12/04/2011 Chèque impayé CLEANEX 1163,820

25/10/2011 Chèque impayé SLEEM 10620,300

15/12/2011 Chèque impayé SLEEM 10620,300

24963,861

ETAT DES PROVISIONS DES EFFETS IMPAYES FINANCIERS

Date Objet Clients Provision

07/10/2009 Effets OTHMANI JEMEL ABDENNACEUR (CARRIERE DU SUD)
11664,000

07/10/2009 Effets OTHMANI JEMEL ABDENNACEUR (CARRIERE DU SUD)
12597,100

24261,100

30

2012 :

596 741,904

633 147,315

3 338 609,936

3 317 407,054 ) (

735 390,114

4 642 310,624

295 275,152 :

327 042,134 :

59 342,607 . . 21 2121

0,000 . . 7 2992

59 342,607

31

2012 :

10% 20% 30%

327 042,134

267 699,000

3 906 920,510

80 309,700

% 0.1

0,000 28/06/2012 3

0,000 28/09/2012 3

0,000 28/12/2012 3

0,000

80 309,700

58 993,674 1
0,000 2
50 458,039 3

4
-29 142,013 A REPORTER

Tableau de contrôle de TVA et TCL

Tableau de contrôle de la TFP et FOPROLOS

Tableau des impôts et taxes mensuels liquidés

Liste des actionnaires

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