1. Comptes annuels 2011
Table des matières
BILAN Tableau 1 ....................................................................................................................................2
COMPTE DE RESULTAT Tableau 2.1...............................................................................................4
ANNEXES ...............................................................................................................................................6
Règle, méthodes et commentaires ............................................................................................6
Compte de résultat Chatou Tableau 2.2 .................................................................................11
Compte de résultat CHRS Tableau 2.3 ...................................................................................12
Compte de résultat Mantes Tableau 2.4 .................................................................................13
Compte de résultat Mortemets Tableau 2.5 ...........................................................................14
Compte de résultat Trappes Tableau 2.6 ...............................................................................15
Compte de résultat Viroflay Tableau 2.7 .................................................................................16
Compte de résultat Campagne hivernale Tableau 2.8 .........................................................17
Compte de résultat TOTAL Tableau 2.9 .................................................................................18
PROVISIONS 2011 Tableau 3 ...............................................................................................19
FONDS DEDIES 2011 Tableau 4 ..........................................................................................19
Subvention investissement Tableau 5....................................................................................20
IMMOBILISATIONS tableau 6 .................................................................................................21
AMORTISSEMENTS Tableau 7 ............................................................................................22
RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES ...............................................................223
2. BILAN Tableau 1
Exercice 11 Exercice 10
ACTIF Brut Amts & Net Net
Provisions
Immobilisations incorporelles :
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brevets, licences…
Fonds commercial
Autres 4 979 4 979 0 3 827
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles :
Terrains
ACTIF IMMOBILISE
Constructions 900 756 37 301 863 455 193 964
Installations techniques, matériel et outillages 2 130 193 1 471 785 658 408 818 652
Autres 454 469 425 715 28 755 51 632
Immobilisations corporelles en cours 0 0 0 0
Avances et acomptes
Immobilisations financières :
Participations 56 186 0 56 186 56 186
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres 1 435 0 1 435 494
--------------------
---------------------- ---------------------- - ------------------
TOTAL I 3 548 019 1 939 780 1 608 239 1 124 755
Stocks et en-cours :
Matières premières et autres
approvisionnements
ACTIF CIRCULANT
En cours de production
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances :
Créances usagers et comptes rattachés 0 0 0
Autres 81 740 81 740 121 419
Valeur mobilières de placement 0 0 0
Disponibilités 1 709 410 1 709 410 1 643 778
Charges constatées d'avance
régularisation
Comptes de
---------------------- -------------------------- -------------------- ------------------
TOTAL II 1 791 150 0 1 791 150 1 765 197
Charges à répartir sur plusieurs exercices III
Primes de remboursement des emprunts IV
Ecart de conversion actif V
--------------------- -------------------- ----------------- ------------------
TOTAL GENERAL
(I+II+III+IV+V) 5 339 169 1 939 780 3 399 389 2 889 952
2
3. BILAN (suite)
PASSIF Exercice 11 Exercice 10
Fonds associatifs sans droits de reprise 122 662 122 662
Fonds associatifs avec droits de reprise
Ecarts de réévaluation
Réserves :
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves de trésorerie
Autres
Affectation au "projet associatif" (exercices
FONDS PROPRES
précédants)
Report à nouveau -155 991 -68 390
Résultat comptable de l'exercice 8 601 -87 602
Fonds associatif pouvant être repris avant dissolution de
l'association
Fonds associatif représentatif de biens qui se déprécient et qui ne
seront pas renouvelés
Subventions d'investissement 1 126 076 1 091 344
Résultat sous contrôle de tiers financeurs : réserve de trésorerie 40 759 40 759
Provisions réglementées
---------------------- ------------------
TOTAL I 1 142 108 1 098 775
risques et charges
Provisions pour
Provisions pour risques
Provisions pour charges 166 076 142 205
Fond dédié 690 325 544 193
--------------------- ------------------
TOTAL II 856 401 686 398
Emprunts obligatoires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 729 921 469 601
Emprunts et dettes financières diverses
DETTES
Avances et acomptes reçus sur commandes en
cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 114 016 128 788
Dettes fiscales et sociales 556 943 506 391
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 0 0
régularisation
Comptes de
Produits constatés d'avance 0 0
--------------------- ------------------
TOTAL III 1 400 881 1 104 780
Ecart de conversion passif IV
---------------------- -----------------
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 3 399 389 2 889 952
3
4. COMPTE DE RESULTAT Tableau 2.1
Exercice 2011 Exercice 2010
Produits d'exploitation :
Vente de marchandises
Production vendue
-------------------- --------------------
MONTANT NET DU CHIFFRE D'AFFAIRES
Production stockée
Production immobilisée
Subvention d'exploitation 4 417 261 4 563 528
Reprises sur provisions (et amortissement), transfert de
charges 0 0
Collectes
Cotisations 120 290
Autres Produits 233 341 203 542
-------------------- --------------------
TOTAL I 4 650 722 4 767 360
Charges d'exploitation :
Achats de marchandise
Variation de stock
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock
Autres achats et charges externes 1 108 692 1 140 808
Impôts, taxes et versements assimilés 268 022 267 826
Salaires et traitements 1 941 943 2 008 291
Charges sociales 940 802 945 122
Dotations aux amortissements et aux provisions :
sur immobilisations : dotations aux amortissements 225 252 230 731
sur immobilisations : dotations aux provisions
sur actif circulant : dotations aux provisions
pour risques et charges : dotations aux provisions 23 871 22 130
Subventions accordées par l'association 0 0
Autres charges 11 3 821
-------------------- --------------------
TOTAL II 4 508 592 4 618 729
1-Résultat courant non financier (I-II) 142 130 148 631
Quotes-part de résultat sur opérations faites en commun :
Excédent attribué ou déficit fransféré III
Déficit supporté ou excédent transféré IV
4
5. COMPTE DE RESULTAT (suite)
Exercice 2011 Exercice 2010
Produits financiers :
De participation 2 800 2 800
Autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés 7 760
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 0 311
-------------------- --------------------
TOTAL V 10 560 3 111
Charges financières :
Dotations aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilés 23 636 21 423
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de
placement
-------------------- --------------------
TOTAL VI 23 636 21 423
2-Résultat financier (V-VI) -13 076 -18 312
3-Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 129 054 130 319
Produits exceptionnels :
Sur opérations de gestion 2 149 2 147
Sur opérations de capital 97 594 97 594
Dotations aux amortissements et aux provisions :
Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 470 141 248 774
-------------------- --------------------
TOTAL VII 569 884 348 514
Charges exceptionnelles :
Sur opérations de gestion 13 85 494
Sur opérations de capital
Dotations aux amortissements et aux provisions : 0 0
Engagement à réaliser sur ressources affectées 690 324 480 941
-------------------- --------------------
TOTAL VIII 690 337 566 435
4-Résultat exceptionnel (VII-VIII) -120 453 -217 921
Impôts sur les sociétés IX
TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) 5 231 166 5 118 985
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) 5 222 565 5 206 587
Excédent (+) ou Déficit (-) 8 601 -87 602
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6. ANNEXES
Règles, méthodes et commentaires
Les comptes annuels sont présentés conformément à la Comptabilité Associative (règlement du
Comité de la Réglementation Comptable 99-01)
Ce texte a été complété par le Décret n° 2003-1010 du 22 octobre 2003, modifié par le décret N°
2006-422 du 7 avril 2006 relatif à la gestion budgétaire, comptable et financière et aux modalités de
financement et de tarification des établissements et services sociaux et médico-sociaux qui fait
référence au Plan Comptable M 22 prévu par le Code de l’Action Sociale et de la Famille.
Le personnel salarié est de 73 personnes.
1 BILAN (Tableau 1)
La physionomie du Bilan a été fortement modifiée par l’opération en cours sur Chatou. Le total de
Bilan passe de 2.889.952 € en 2010 à 3.399.389 € cette année après 1.939.780 € d’amortissements
et provisions.
1 1 Actif Immobilisé (tableau 6)
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles brutes augmentent de 2.777.919 € à 3.485.419 €, correspondant aux
travaux effectués dans nos différents centres essentiellement Chatou
Les immobilisations nouvelles en 2011 ont représenté 709.851 € contre 106.627 € en 2010 et ont
concerné essentiellement :
- Viroflay : achat de véhicule
- Chatou : construction du nouveau bâtiment (676.951 €)
- Le siège : logiciel informatique
Les immobilisations nettes (valeur résiduelle) restant à amortir sont de 1.550.618 € contre 1.068.075€
en 2010, après amortissements cumulés de 1.939.780 €.
Les amortissements dotés en 2011 représentent 225.252 € contre 230.731 € en 2010 et seront
détaillés dans le compte de résultat.
Autres Immobilisations
Ce sont les immobilisations incorporelles et autres immobilisations financières
- participation de 56.186 € dans la société ESIS, propriétaire de Trappes
- caution de 1.435 € envers divers fournisseurs.
1.2 Actif Circulant
- Créances : 81.740 € dont 4.000 € d’acomptes au personnel,
- Disponibilités : 1.709.410 € correspondant aux soldes créditeurs de nos comptes bancaires
chez la Société Générale : compte courant et comptes sur livret.
1.3 Passif – Fonds Propres
Fonds associatifs : 122.662 €, sans changement sur 2010. Ces fonds sont constitués par les
avances de trésorerie du Secours Catholique ayant fait l’objet d’abandon de créances en 1988-1989
et 1992, et une subvention de 55.000 € pour l’achat de Trappes.
6
7. Report à nouveau : négatif de 155.991 € et constitué de :
- 68.390 € report des exercices 2009 et antérieurs
- et 87.602 €, déficit comptable de l’exercice 2010
Résultat sous contrôle de tiers financeurs :
- 40.759 €, réserve de trésorerie constituée les années précédentes.
Subvention d’Investissement (tableau 5) 1.126.076 € net de reprise aux résultats représentant :
- la subvention de l’ANAH (669.575 € net) pour les travaux de réhabilitation de Mantes,
- les subventions de fondations (30.000€ pour Viroflay et 22.000 € pour Chatou),
- la subvention pour les Mortemets de la Région Ile de France (21.042 €)
- les subventions pour Viroflay de la région Ile de France, la DDEA et la CAFY (100.872 €)
- l’avance sur subvention de la DDT en 2010 pour les travaux de Chatou (250.783 €)
- l’avance sur subvention de la Région île de France pour Chatou (110.325 €)
Ces subventions sont indiquées brutes, avant reprise aux résultats 2011 (97.594 €)
Au total, nos fonds propres passent de 1.098.775 € à 1.142.108 € en 2011.
RESULTAT COMPTABLE DE L’EXERCICE :
2011 voit le retour à l’équilibre de nos comptes. Le résultat se traduit par un excédent de 8.601 €
contre un déficit de 87.602 € en 2010. Ce résultat sera explicité plus loin
1.4 Passif - Provisions pour Charges et Fonds Dédiés : 856.401 €
Les provisions (Tableau 3) ont représenté 166.076 €:
- 37.335 € provision pour gros travaux à Trappes : le bail emphytéotique nous impose de
provisionner 2 % du montant du prix d’acquisition
- 38.384 € provision pour gros travaux à Mantes (nous sommes propriétaire de l’immeuble)
- 90.357 € pour Viroflay ; le propriétaire, l’OPIEVOY, nous a établi un tableau prévisionnel des
loyers sur 50 ans dont la redevance est progressive. Cette provision permet de lisser
l’évolution des loyers sur cette période.
Fonds Dédiés (Tableau 4) 690.324 € net de reprises
Cette somme a été affectée au poste « fonds dédiés » concernant :
- Chatou pour 40.000 €, avance de la DDCS pour le fonctionnement de Chatou en 2012
- Renforcement du plan Période hivernale pour 572.949 €
- Report du plan Période Hivernale 2011/2012 pour 77.375 €
Ces sommes seront reprises dans le Budget 2012
1.5 Passif – Dettes
Emprunt : 729.921 € contre 469.601 € en 2010 se décomposant entre
- l’emprunt pour l’achat de Mantes,
- un emprunt de 250.000 € auprès de la Société générale pour financer le surcoût des travaux
de Mantes (2007)
- l’emprunt souscrit en 2003 auprès de la CDC
- Un emprunt de 300.000 € sur 15 ans, sollicité en 2011 auprès de la Société Générale pour
les travaux de Chatou et l’aménagement des studettes.
Dettes fournisseurs : 114.016 € contre 128.788 € en 2010.
Dettes Fiscales et Sociales : 556.946 €
- Provisions pour congés payés et RTT (211.246 €),
- Dettes envers les organismes sociaux et fiscaux (345.700 €)
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8. 2 COMPTE DE RESULTAT (Tableau 2.1 à 2.8)
Comme chaque année, nous établissons un compte de résultats pour :
- global pour l’ensemble de l’Association (tableau 2.1)
- chaque hébergement (tableaux 2.2 à 2.8) avec cette année le centre période hivernale
ouvert dans le foyer ADOMA à Mantes. -
Le Siège est répartis sur les hébergements au prorata des places ouvertes
2.1 Produits d’Exploitation
Subventions publiques : 4.417.261 €
Ce chiffre est en baisse sur celui de 2010 (4.563.528 €) ; il se décompose en :
- Subventions d’Etat :
DDCS CHU : 1.909.796 € (plus 382.000 € reçus en 2010 et comptabilisés en report
de ressources non-utilisées en 2011) contre 2.291.796 € en 2010
DDCS CHRS : 1.296.589 € en hausse sur 2010 (1.232.881 €)
DDCS Campagne hivernale : 754.213 € contre 523.264, dont 572.949 € d’avance
sur subvention, contre 382.000 en 2010
ALT : 392.174 € contre 324.075 € pour les centres de Mantes, Trappes, les
Mortemets et Viroflay et ADOMA
- Subvention du Conseil Général : 30.000 € pour Viroflay
- Subventions des Communes des Yvelines (44 contre 37 en 2010) en baisse à 34.489 €
contre 41.447 € en 2010, dont 15.000 € alloués par la Ville de VERSAILLES. A ce chiffre,
il faut ajouter une reprise de la subvention de 10.800 € allouée par la communauté
d’agglomération de Saint Quentin en Yvelines en 2010.
Produits d’Exploitation : 233.341 € contre 203.832 € en 2010 :
- Cotisations des adhérents : 120 € contre 290 € en 2010
- Contributions des hébergés : 43.708 € contre 40.468 €
- Aides à l’emploi (CAE et CUI ) pour 43.457 €
- Remboursement des frais de formation : 65.106 € contre 107.424 € en 2010,
- Indemnités d’assurance pour 744 €
Produits Financiers : 10.560 € contre 3.111 € en 2010
- Produits de participation : 2.800 € dividende de notre participation dans ESIS.
- Produits financiers : 7.760 € : compte sur livret (livret A) auprès de la Société Générale dans
la limite du plafond autorisé pour les associations, soit 76.500 €. et compte sur livret
(fiscalisé)
Produits exceptionnels : 569.884 € dont
- 97.594 € de reprise des subventions d’investissements remontées du bilan pour
Mantes : 60.900 €
Mortemets : 10.520 €
Viroflay : 26.174 €
- 470.141 € de reprise des ressources non utilisées des exercices antérieurs
- 2 149 € de dons et libéralités
2.2 Charges d’Exploitation
Elles sont globalement conformes au Budget prévisionnel élaboré pour 2011.
Achats et Services Extérieurs : 1.108.692 € contre 1.140.808 € en 2010
- les Achats sont en baisse : 597.631 € contre 688.395 € en 2010 et 801.384 € en 2009
malgré la hausse du coût de la vie, et une hausse des dépenses énergétiques. Notre
adhésion au groupement d’achats, le CEDRE a entrainé une baisse sensible de nos
8
9. achats, notamment en alimentation et fournitures. Pour 2012 cette baisse a atteint ses
limites et il sera très difficile de la poursuivre.
- les Services Extérieurs (244.745 €) enregistrent une hausse des dépenses de location (dont
6.346 € de location des appartements en intermédiation locative couverte par les loyers)
et d’entretien et réparation.
- les autres Services Extérieurs sont en hausse : 266.316 € contre 231.351 €, les honoraires –
études engagés pour le projet Chatou se montent à 32.184 €.
- Nous maintenons en 2011 un contrôle de gestion strict pour bien maitriser nos dépenses.
Charges de Personnel : 2.882.744 € contre 2.953.713 € en 2010, traduisant la stabilisation de nos
effectifs
- les salaires et traitements sont de 1.930.999 € contre 2.008.291 € l’année précédente ;
signalons que la valeur du point n’a pas augmenté en 2011.
- Les charges sociales sont en baisse : 929.435 € contre 945.122 € et représentent 49,3 %
des salaires bruts contre 47.1 % l’année dernière
- Les frais de formation sont en baisse : 44.666 € contre 66.585 €. Notre effort de formation du
personnel sera poursuivi en 2012 (formations diplomantes et formations dans le cadre du
DIF). Signalons qu’en contrepartie, Unifaf nous a versé 65.017 € en 2011 en
remboursement des frais d’inscription et de formation, ces remboursements sont parfois
décalés sur 2 ans.
- Les 5 salaires bruts les plus importants versés en 2011 ont représenté 299.758 € .
Impôts et taxes : 268.022 € contre 267.826 € en 2010
- Les taxes sur salaires 163.213 € contre 173.252 €
- Les taxes foncières (31.177 €) concernant Trappes et Mantes. Nous bénéficions de
l’exonération de la taxe d’habitation pour ces deux centres.
- La taxe de formation représente 43.072 € contre 45.571 € en 2010
- La taxe d’insertion professionnelle des handicapés pour 14.006 € contre 13.409 €
- La part employeur à l’effort construction : 9.511 € contre 6.524 €
Dotation aux Amortissements et Provisions : 939.448 € contre 733.802 € en 2010
- Les Amortissements (tableau 7) sont de 225.252 € contre 230.731 € en 2010 ;( Nous
appliquons les taux d’amortissement définis dans le plan comptable), dont
1.124 pour Chatou
18.481 pour le CHRS
189.158 pour Mantes
5.014 pour Les Mortemets
3.674 pour Trappes
6.555 pour Viroflay
1.246 pour Adoma 2010/2011
- Les Provisions : (tableau 3) 23.871 € contre 22.130 € en 2010, concernent :
5.336 € pour Trappes (gros travaux conformément au bail)
18.535 € pour Viroflay (charges locatives)
- Les engagements à réaliser (fonds dédiés) (tableau 4) pour 690.325 € contre 480.941 €
en 2010
ADOMA pour 77.375 € pour financer les 3 mois de fonctionnement de la campagne
hivernale sur 2011/2012.
Chatou : 40.000 € avance sur le budget de fonctionnement 2012
Campagne hivernale : 572.949 € reçus dans le cadre d’un renforcement du plan
Grand Froid
Charges Financières : 23.636 € contre 21.423 € en 2010 : emprunts en cours et intérêts débiteurs
(limités malgré nos soucis de trésorerie en 2011).
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10. 3 RESULTAT DE L’EXERCICE
Le résultat de l’exercice 2011 montre un excédent de 8.601 € contre un déficit de 56.584 € en 2010
et se décompose comme suit :
- excédent de 74.412 € pour Chatou
- déficit de 90.479 € pour le CHRS (insuffisance de dotation, et augmentation ponctuelle de la
masse salariale due à des remplacements de salariés en formation ou en arrêt maladie)
- excédent de 18.300 € pour Mantes
- déficit de 1.808 € pour les Mortemets
- excédent de 21.039 € pour Trappes
- déficit de 12.862 € pour Viroflay
Signalons que le CPOM qui fixe les deux dotations globales pour les CHRS et CHU nous autorise à
répartir les excédents / déficits sur les centres pour présenter une situation équilibrée par Centres.
AUTRES INFORMATIONS
Conventions liant l’HSSY avec ses bailleurs :
- Les Mortemets : convention de mise à disposition avec VERSAILLES HABITAT du 25 Août
2003 avec loyer.
- Trappes : bail emphytéotique avec la société ESIS (société civile, Epargne solidaire pour
l’immobilier social) du 27 février 2004. L’association est actionnaire d’ESIS et y est
représentée par son Président.
- Chatou : bail emphytéotique administratif avec la commune de Chatou du 15 février 2010
- CHRS : convention d’occupation gratuite par le SECOURS CATHOLIQUE de Versailles du
1er juin 1999.
- Siège : bail avec l’AFIF (Association Foncière d’Ile de France) de Versailles du 15 décembre
2002.
- Mantes : nous sommes propriétaire de l’immeuble depuis décembre 2006.
- Viroflay : convention de gestion avec l’OPIEVOY du 21 mai 2008
- Mantes : convention de réservation du 11 octobre 2011 pour la mise à disposition de 20
chambres par ADOMA dans le cadre des campagnes hivernales 2010/2011 et 2011/2012.
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11. Compte de résultat Chatou Tableau 2.2
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 17 501 70 Prestation de service 0
Achats non stockés 11 959 Mise à disposition de personnel 0
Fournitures non stockables (eau, énergie) 190
Fournitures d'entretien et de petit
equipement 292 73 Dotations et produits de tarification 3 635
Fournitures administratives 506 Contributions hébergés 3 635
Autres fournitures 4 554
74 Subventions publiques 392 863
61 Services exterieurs 5 375 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 0
Location mobilière et immobilière 4 658 - DDCS CHU 247 497
Entretien et réparation 15 - DDCS campagne hivernale 52 800
Assurances 386 - DDCS avance campagne 74 251
Documentation 5 - CONSEIL GENERAL 0
Divers 312 - DDCS CHRS 16 393
62 Autres services exterieurs 43 504
Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 1 923
Honoraires 32 543
Publicité 478
Déplacement, missions et réceptions 2 062
Frais postaux et télécommunication 2 562
Services bancaires 536
Divers 5 323
75 Autres produits d'exploitation 1 024
63 Impots et taxes 23 314 Cotisations adhérents 7
Taxes sur salaires 11 304 Rbst frais formation 670
Autres impots 12 010 Aide à l'emploi 347
Autres 0
64 Charges de personnel 225 736
Rémunérations du personnel 149 360 76 Produits financiers 589
Charges sociales 78 518 Participation 156
Autres charges de personnel -2 143 Autres produits financiers 433
65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 116
Don, libéralités 116
66 Charges financières 5 763 Reprise subvention investissement 0
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 1
78 Reprises amortissement et
provisions 112 753
68 Dotation amortissements et
provisions 115 375 Reprise sur amortissement 0
Dotation aux amortissements 1 124 Reprise sur provisions 63 251
Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 49 502
Engagement à réaliser 114 251
Total des charges 436 568 Total des produits 510 981
Résultat créditeur 74 412
11
12. Compte de résultat CHRS Tableau 2.3
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 66 328 70 Prestation de service 204
Achats non stockés 36 657 Mise à disposition de personnel 204
Fournitures non stockables (eau, énergie) 18 699
Fournitures d'entretien et de petit
equipement 2 675 73 Dotations et produits de tarification 4 921
Fournitures administratives 1 876 Contributions hébergés 4 921
Autres fournitures 6 421
74 Subventions publiques 451 829
61 Services exterieurs 11 601 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 0
Location mobilière et immobilière 6 737 - DDCS CHU 0
Entretien et réparation 3 818 - DDCS campagne hivernale 20 900
Assurances 592 - DDCS avance campagne 0
Documentation 7 - CONSEIL GENERAL 0
Divers 448 - DDCS CHRS 428 165
62 Autres services exterieurs 17 279
Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 2 764
Honoraires 516
Publicité 0
Déplacement, missions et réceptions 4 003
Frais postaux et télécommunication 4 321
Services bancaires 52
Divers 8 387
75 Autres produits d'exploitation 14 094
63 Impots et taxes 29 758 Cotisations adhérents 10
Taxes sur salaires 21 289 Rbst frais de formation 5 737
Autres impots 8 469 Aide à l'emploi 8 347
Autres 0
64 Charges de personnel 419 084
Rémunérations du personnel 276 184 76 Produits financiers 846
Charges sociales 139 611 Participation 224
Autres charges de personnel 3 289 Autres produits financiers 622
65 Autres charges de gestion courante 10 77 Produits exceptionnels 170
Dons, libéralités 170
66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 1
78 Reprises amortissement et
provisions 0
68 Dotation amortissements et provisions 18 481 Reprise sur amortissements 0
Dotation aux amortissements 18 481 Reprise sur provisions 0
Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 0
Engagement à réaliser 0
Total des charges 562 542 Total des produits 472 063
Résultat débiteur -90 479
12
13. Compte de résultat Mantes Tableau 2.4
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 264 919 70 Prestation de service 0
Achats non stockés 156 000 Mise à disposition de personnel 0
Fournitures non stockables (eau, énergie) 65 887
Fournitures d'entretien et de petit
équipement 11 322 73 Dotations et produits de tarification 11 594
Fournitures administratives 5 008 Contributions hébergés 11 594
Autres fournitures 26 702
74 Subventions publiques 1 489 052
61 Services exterieurs 68 692 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 235 470
Location mobilière et immobilière 33 115 - DDCS CHU 648 199
Entretien et réparation 27 501 - DDCS campagne hivernale 0
Assurances 3 911 - DDCS avance campagne 194 463
Documentation 1 651 - CONSEIL GENERAL 0
Divers 2 515 - DDCS CHRS 395 417
62 Autres services exterieurs 79 448
Personnel intérimaire 3 273 - COMMUNES 15 502
Honoraires 9 665
Publicité 0
Déplacement, missions et réceptions 14 745
Frais postaux et télécommunication 9 417
Services bancaires 294
Divers 42 054
75 Autres produits d'exploitation 37 028
63 Impots et taxes 103 331 Cotisations adhérents 54
Taxes sur salaires 52 784 Rbst frais de formation 8 196
Autres impots 50 548 Aide à l'emploi 28 778
Autres 0
64 Charges de personnel 886 748
Rémunérations du personnel 606 420 76 Produits financiers 4 747
Charges sociales 273 227 Participation 1 259
Autres charges de personnel 7 100 Autres produits financiers 3 488
65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 939
Dons libéralités 939
66 Charges financières 15 747 Reprise subvention investissement
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 5
78 Reprises amortissement et
provisions 278 699
68 Dotation amortissements et provisions 384 868 Reprise sur amortissement 0
Dotation aux amortissements 190 404 Reprise sur provisions 60 900
Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 217 799
Engagement à réaliser 194 463
Total des charges 1 803 759 Total des produits 1 822 058
Résultat créditeur 18 300
13
14. Compte de résultat Mortemets Tableau 2.5
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 129 654 70 Prestation de service 0
Achats non stockés 79 405 Mise à disposition de personnel 0
Fournitures non stockables (eau, énergie) 21 886
Fournitures d'entretien et de petit
équipement 7 423 73 Dotations et produits de tarification 15 109
Fournitures administratives 3 853 Contributions hébergés 15 109
Autres fournitures 17 086
74 Subventions publiques 947 207
61 Services exterieurs 75 881 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 60 114
Location mobilière et immobilière 67 845 - DDCS CHU 325 128
Entretien et réparation 5 077 - DDCS campagne hivernale 0
Assurances 1 568 - DDCS avance campagne 97 540
Documentation 124 - CONSEIL GENERAL 0
Divers 1 267 - DDCS CHRS 456 614
62 Autres services exterieurs 95 402
Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 7 811
Honoraires 1 502
Publicité 0
Déplacement, missions et réceptions 55 917
Frais postaux et télécommunication 6 904
Services bancaires 148
Divers 30 931
75 Autres produits d'exploitation 17 147
63 Impots et taxes 50 512 Cotisations adhérents 27
Taxes sur salaires 36 295 Rbst frais de formation 13 567
Autres impots 14 217 Aide à l'emploi 3 551
Autres 1
64 Charges de personnel 605 683
Rémunérations du personnel 402 373 76 Produits financiers 2 392
Charges sociales 195 291 Participation 634
Autres charges de personnel 8 019 Autres produits financiers 1 757
65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 472
Dons libéralités 472
66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 3
78 Reprises amortissement et
provisions 75 554
68 Dotation amortissements et provisions 102 554 Reprise sur amortissement 0
Dotation aux amortissements 5 014 Reprise sur provisions 10 520
Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 65 034
Engagement à réaliser 97 540
1 057
Total des charges 1 059 689 Total des produits 881
Résultat débiteur -1 808
14
15. Compte de résultat Trappes Tableau 2.6
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 55 190 70 Prestation de service 6 158
Achats non stockés 28 943 Mise à disposition de personnel 239
Fournitures non stockables (eau, énergie) 17 575 Locations diverses 5 919
Fournitures d'entretien et de petit
equipement 4 105 73 Dotations et produits de tarification 4 695
Fournitures administratives 745 Contributions hébergés 4 695
Autres fournitures 3 822
74 Subventions publiques 448 078
61 Services exterieurs 32 309 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 33 768
Location mobilière et immobilière 30 998 - DDCS CHU 307 558
Entretien et réparation 477 - DDCS campagne hivernale 12 200
Assurances 458 - DDCS avance campagne 92 269
Documentation 5 - CONSEIL GENERAL 0
Divers 370 - DDCS CHRS 0
62 Autres services exterieurs 12 884
Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 2 283
Honoraires 426 0
Publicité 0 0
Déplacement, missions et réceptions 3 849 0
Frais postaux et télécommunication 3 568 0
Services bancaires 43
Divers 4 997
75 Autres produits d'exploitation 32 688
63 Impots et taxes 27 285 Cotisations adhérents 8
Taxes sur salaires 17 280 Rbst frais de formation 32 333
Autres impôts 10 005 Aide à l'emploi 347
Autres 0
64 Charges de personnel 312 659
Rémunérations du personnel 205 896 76 Produits financiers 699
Charges sociales 103 870 Participation 185
Autres charges de personnel 2 893 Autres produits financiers 514
65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 138
Dons, libéralités 138
66 Charges financières 2 126 Reprise subvention d'investissement 0
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 1
78 Reprises amortissement et
provisions 72 315
68 Dotation amortissements et provisions 101 279 Reprise sur amortissement
Dotation aux amortissements 3 674 Reprise sur provisions 10 800
Dotation aux provisions 5 336 Reprise ressources non utilisées 61 515
Engagement à réaliser 92 269
Total des charges 543 732 Total des produits 564 771
Résultat Créditeur 21 039
15
16. Compte de résultat Viroflay Tableau 2.7
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 63 640 70 Prestation de service 0
Achats non stockés 38 212 Mise à disposition de personnel 0
Fournitures non stockables (eau, énergie) 12 095
Fournitures d'entretien et de petit
equipement 2 340 73 Dotations et produits de tarification 3 754
Fournitures administratives 1 314 Contributions hébergés 3 754
Autres fournitures 9 678
74 Subventions publiques 582 340
61 Services exterieurs 40 566 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 52 293
Location mobilière et immobilière 29 479 - DDCS CHU 381 414
Entretien et réparation 8 633 - DDCS campagne hivernale 0
Assurances 1 492 - DDCS avance campagne 114 426
Documentation 280 - CONSEIL GENERAL 30 000
Divers 682 - DDCS CHRS 0
62 Autres services exterieurs 17 798
Personnel intérimaire 1 025 - COMMUNES 4 206
Honoraires 1 094
Publicité 203
Déplacement, missions et réceptions 3 439
Frais postaux et télécommunication 3 655
Services bancaires 80
Divers 8 301
75 Autres produits d'exploitation 7 359
63 Impots et taxes 33 050 Cotisations adhérents 15
Taxes sur salaires 23 798 Rbst frais de formation 4 514
Autres impots 9 252 Aide à l'emploi 2 086
Autres 745
64 Charges de personnel 415 813
Rémunérations du personnel 278 963 76 Produits financiers 1 288
Charges sociales 134 032 Participation 341
Autres charges de personnel 2 817 Autres produits financiers 946
65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 319
Dons, libéralités 319
66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0
Autres produits exceptionnels
67 Charges exceptionnelles 2
78 Reprises amortissement et
provisions 102 462
68 Dotation amortissements et provisions 139 516 Reprise sur amortissement 0
Dotation aux amortissements 6 555 Reprise sur provisions 26 174
Dotation aux provisions 18 535 Report ressources non utilisées 76 288
Engagement à réaliser 114 426
Total des charges 710 384 Total des produits 697 522
Résultat débiteur -12 862
16
17. Compte de résultat Campagne hivernale Tableau 2.8
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 400 70 Prestation de service 0
Achats non stocké 0 Mise à disposition de personnel 0
Fournitures non stockables (eau, énergie) 0
Fournitures d'entretien et de petit
equipement 0 73 Dotations et produits de tarification 0
Fournitures administratives 0 Contributions hébergés
Autres fournitures 400
74 Subventions publiques 105 893
61 Services exterieurs 10 323 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 10 529
Location mobilière et immobilière 10 323 - DDCS CHU 0
Entretien et réparation 0 - DDCS campagne hivernale 95 364
Assurances 0 - DDCS avance campagne 0
Documentation 0 - CONSEIL GENERAL 0
Divers 0 - DDCS CHRS 0
62 Autres services exterieurs 0
Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 0
Honoraires 0
Publicité 0
Déplacement, missions et réceptions 0
Frais postaux et télécommunication 0
Services bancaires 0
Divers 0
75 Autres produits d'exploitation 0
63 Impots et taxes 772 Cotisations adhérents
Taxes sur salaires 464 Rbst frais formation 0
Autres impots 308 Aide à l'emploi 0
Autres 0
64 Charges de personnel 17 023
Rémunérations du personnel 11 801 76 Produits financiers 0
Charges sociales 4 886 Participation
Autres charges de personnel 336 Cession de VMP
65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 0
Don, libéralités 0
66 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 0
78 Reprises amortissement et provisions 0
68 Dotation amortissements et provisions 77 375 Reprise sur amortissement 0
Dotation aux amortissements 0 Reprise sur provisions 0
Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 0
Engagement à réaliser 77 375
Total des charges 105 893 Total des produits 105 893
17
18. Compte de résultat TOTAL Tableau 2.9
CHARGES PRODUITS
Charges d'exploitation Produits d'exploitation
60 Achat de marchandises 597 632 70 Prestation de service 6 361
Achats non stockés 351 176 Mise à disposition de personnel 443
Fournitures non stockables (eau, énergie) 136 333 Locations diverses 5 919
Fournitures d'entretien et de petit
equipement 28 157 73 Dotations et produits de tarification 43 708
Fournitures administratives 13 303 Contributions hébergés 43 708
Autres fournitures 68 664
74 Subventions publiques 4 417 261
61 Services exterieurs 244 746 Etat:
Sous traitance générale 0 - ALT 392 174
Location mobilière et immobilière 183 153 - DDCS CHU 1 909 796
Entretien et réparation 45 521 - DDCS campagne hivernale 181 264
Assurances 8 406 - DDCS avance campagne 572 949
Documentation 2 071 - CONSEIL GENERAL 30 000
Divers 5 595 - DDCS CHRS 1 296 589
62 Autres services exterieurs 266 315
Personnel Intérimaire 4 298 - COMMUNES 34 489
Honoraires 45 745
Publicité 682
Déplacement, missions et réceptions 84 016
Frais postaux et télécommunication 30 428
Services bancaires 1 154
Divers 99 993
75 Autres produits d'exploitation 109 340
63 Impots et taxes 268 022 Cotisations adhérents 120
Taxes sur salaires 163 213 Rbst frais de formation 65 017
Autres impots 104 809 Aide à l'emploi 43 457
Autres 746
64 Charges de personnel 2 882 745
Rémunérations du personnel 1 930 999 76 Produits financiers 10 560
Charges sociales 929 435 Participation 2 800
Autres charges de personnel 22 311 Autres produits financiers 7 760
65 Autres charges de gestion courante 11 77 Produits exceptionnels 2 154
Dons, libéralités 2 154
66 Charges financières 23 635 Reprise subvention investissement 0
Autres produits exceptionnels 0
67 Charges exceptionnelles 13
78 Reprises amortissement et
provisions 641 784
68 Dotation amortissements et provisions 939 447 Reprise sur amortissement 0
Dotation aux amortissements 225 252 Reprise sur provisions 171 645
Dotation aux provisions 23 871 Reprise ressources non utilisées 470 139
Engagement à réaliser 690 325
Total des charges 5 222 567 Total des produits 5 231 168
Résultat créditeur 8 601
18
19. PROVISIONS 2011 Tableau 3
Au Reprise de Dotations de Au
31/12/2010 provisions provisions 31/12/2011
Provisions pour charges
Mantes 38 384 0 38 384
Trappes (2 % coût
d'acquisition) 31 999 0 5 336 37 335
Viroflay (loyer) 71 822 0 18 535 90 357
Total 142 205 0 23 871 166 076
FONDS DEDIES 2011 Tableau 4
Au Reprise Engagements Au
31/12/2010 ressources à réaliser 31/12/2011
Fonds dédiés
Viroflay
CHRS 0 0
Chatou 63 251 63 251 40 000 40 000
Grand froid 382 000 382 000 0
Grand froid 2010/2011 88 141 88 141
Periode hivernale 572 949 572 949
periode hivernale 2011/2012 77 375 77 375
Trappes 10 800 10 800 0 0
Total 544 192 544 192 690 324 690 324
19