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L'assistant de gestion
- 1. Concepteurs : JeanClaude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 2. PRESENTATION L’ Assistant deGestion L’outil de contrôle et de suivi de l’entreprise ------------------------------------------------Fonctionne à partir des balances. Compatible avec tous les logiciels comptables. S’installe en quelques minutes . Ne nécessite pas une connaissance approfondie d’Excel. Prise en main rapide, édition d’un rapport en quelques minutes. Prix mini pour une efficacité maxi. Licence annuelle pour un poste : 100 € .ht Licence annuelle pour un site : 290 € .ht Formations : voir dernière diapositive. Version démo téléchargeable https://www.high-novation.com Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique Sylvain PIRON- Expert en technologie de l’information.
- 3. UTILISATEURS DE L’ASSISTANTDE GESTION L’évolution accélérée des nouvelles technologies avec notamment la numérisation, l’intelligence artificielle, le cloud etc … modifie l’organisation des services comptables des cabinets et des entreprises. Grâce aux gains de productivité les collaborateurs comptables peuvent consacrer leur temps au conseil en gestion et réaliser presque instantanément un diagnostic économique et financier Le logiciel L’Assistant de Gestion a été conçu à cet effet . Les utilisateurs de L’ Assistant de Gestion sont : Les cabinets d’expertise comptable, Les directeurs financiers. Les analystes financiers. Les étudiants en Gestion. Les intervenants extérieurs à l’entreprise en matière de conseil en gestion. Avec L’Assistant financier il n’est plus nécessaire d’attendre l’édition de situations intermédiaires ou l’établissement de comptes annuels. La pertinence d’une information de gestion se mesure davantage dans sa rapidité d’obtention que dans son degré de précision.
- 4. PHILOSOPHIE DU LOGICIEL L’Assistantde Gestion apporte un éclairage nouveau sur l’analyse de gestion des TPE/PME. 1 - Présentation des SIG retraités. Marge sur coût main d’œuvre. Dans cette présentation des SIG, les frais de personnel ainsi que le personnel intérimaire et la sous-traitance sont regroupés et déduits des marges commerciales et marges sur production. Cette approche permet de mettre en évidence l’évolution de la marge sur coût main d’oeuvre sur une longue période. Dans une perspective d’analyse par les flux, l’EBE est ensuite comparé aux investissements et variation du Besoin en Fonds de Roulement pour calculer le Disponible après Financement Interne de le Croissance.(DAFIC). Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique Sylvain PIRON- Expert en technologie de l’information. MARGES CUMULEES 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 Marge commerciale 232 190 272 582 310 276 249 018 233 117 Marge/production de l'exercice 781 937 748 999 684 718 702 082 741 436 TOTAL 1 014 126 1 021 580 994 994 951 100 974 554 Coût main d'œuvre 455 069 446 044 472 435 457 502 470 623 MARGE SUR COÛT MAIN D'ŒUVRE 559 057 575 536 522 559 493 598 503 931 Taux de marge Coefficient Marge/Coût main d'œuvre.
- 5. PHILOSOPHIE DU LOGICIEL(SUITE) Approche patrimoniale et approche par la dynamique des flux de trésorerie. L’approche « patrimoniale » de l’entreprise par le bilan ne rend pas compte de la dynamique interne de l’entreprise. L’ Assistant de Gestion apporte un éclairage nouveau sur la gestion de l’entreprise, grâce à l’approche par les « flux « sur une longue période. En associant diagnostic et dynamique à partir des données comptables, L’Assistant de Gestion traite à la fois l’analyse et la décision. Grâce aux explications fournies dans le rapport, L’ Assistant de Gestion répond au besoin de prévention des difficultés par une connaissance claire , rapide et exhaustive des flux qui modifient en permanence l’équilibre financier , en particulier la prévention des difficultés de trésorerie. Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique Sylvain PIRON- Expert en technologie de l’information.
- 6. DIAGNOSTIC ECONOMIQUE ETFINANCIER • Réalisez dans un premier temps un diagnostic financier sur une période suffisamment longue - de 3 à 5 ans. • Cette première étape est primordiale car elle permet de faire un état des lieux de votre activité : • Evolution du chiffre d’affaires, de la rentabilité ,de l’équilibre financier, de la trésorerie. • Pour réaliser ce diagnostic activez le logiciel l’ Assistant de Gestion. • Sélectionnez « Nouveau « dans la barre de menu financière « L’assistant de Gestion » • Créez un nouveau dossier destiné à recevoir les balances formats texte ou Excel. • Importez les balances. • Vous obtenez un rapport d’activité complet. Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 7. Ce rapport basésur les données historiques fournies par la comptabilité vous permet d’analyser les performances d’ensemble de l’entreprise sur plusieurs années et d’évaluer sa situation financière. Vous pouvez ainsi observer parmi les différents tableaux édités : - L’évolution du chiffre d’affaires. - L’ évolution de la rentabilité : Marges, EBE , Résultat. - L’évolution de la trésorerie et des causes de ses variations. Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique DIAGNOSTIC ECONOMIQUE ET FINANCIER (SUITE)
- 8. EVOLUTION DU CHIFFRED’AFFAIRES Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique 2 289 697 2 150 670 2 296 798 2 064 322 2 072 089 781 937 749 419 684 718 702 082 741 539 3 071 634 2 900 089 2 981 516 2 766 404 2 813 628 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 31/12/11 31/12/12 31/12/13 31/12/14 31/12/15 Evolution de l'activité Evolution Production Evolution ventes négoce cumul
- 9. SOLDES INTERMEDIAIRES DEGESTION 232k€ 273k€ 310k€ 249k€ 233k€ 782k€ 749k€ 685k€ 702k€ 741k€ 559k€ 576k€ 523k€ 494k€ 504k€ 133k€ 153k€ 150k€ 98k€ 117k€ 64k€ 66k€ 67k€ 20k€ 52k€ 100k€ 200k€ 300k€ 400k€ 500k€ 600k€ 700k€ 800k€ 900k€ 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015 SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION MARGE COMMERCIALE MARGE/PRODUCTION DE L'EXERCICE MARGE SUR COÛT MAIN D'ŒUVRE EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION RÉSULTAT COMPTABLE
- 10. ANALYSE DE L’EQUILIBRE FINANCIER : BFR BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT Stocks et en cours + 385 919 379 684 410 155 362 515 367 771 Avances versées s/commandes + 11 349 20 752 22 567 47 150 68 318 Clients cts rattachés, autres débiteurs + 412 878 422 264 404 574 494 272 459 064 Avances reçues sur commandes en cours - 0 0 0 0 0 Fournisseurs, cptes rattachés, autres créditeurs - 465 154 467 042 436 866 390 936 326 044 ------------------ ------------------- ------------------- ---------------------- ------------------ BESOIN (ou dégagement) EN F. DE ROULEMENT = 344 991 355 657 400 430 513 002 569 109 ========= ========= ========= =========== ========= Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 11. ANALYSE DE L’EQUILIBRE FINANCIER(SUITE) FONDS DE ROULEMENT Ressources permanentes + 1 665 568 1 830 370 2 064 417 2 160 684 2 259 409 Immobilisations brutes - 943 919 1 063 403 1 215 505 1 299 524 1 351 398 ------------------ ------------------- ------------------- ---------------------- ------------------ FONDS DE ROULEMENT 721 648 766 967 848 912 861 160 908 011 TRESORERIE Fonds de roulement net + 721 648 766 967 848 912 861 160 908 011 Besoin en fonds de roulement - 344 991 355 657 400 430 513 002 569 109 TRESORERIE - EFFETS NON ECHUS = 376 657 411 309 448 482 348 158 338 902 ------------------ ------------------- ------------------- ---------------------- ------------------ Effets escomptés non échus + 0 0 0 0 0 ------------------ ------------------- ------------------- ---------------------- ------------------ TRESORERIE NETTE = 376 657 411 309 448 482 348 158 338 902 ========= ========= ========= =========== ========= Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 12. ÉVOLUTION DE LATRESORERIE Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES CUMUL Garage € % 31/12/11 31/12/12 31/12/13 31/12/14 31/12/15 EMPLOIS Investissements 428 129 47% 832 119 484 171 920 84 019 51 874 Distribution 0 0% -0 0 0 0 -0 Impôt sur les sociétés 69 662 8% 18 956 20 094 23 055 1 918 5 639 Retraits Comptes courants d'associés 85 923 9% 20 000 16 440 1 217 26 973 21 293 Annuités d'emprunts 111 138 12% 32 369 12 852 15 607 36 357 13 953 Variation du BFR : Besoin 224 117 24% 10 666 44 773 112 572 56 107 TOTAL DES EMPLOIS 918 969 100% 72 157 179 536 256 572 261 840 148 866 RESSOURCES Capital social Apports Comptes courants d'associés Emprunts à moyen et long terme 160 000 17% 60 000 100 000 Primes et subventions d'équipement 70 455 7% 25 543 44 912 Cessions d'immobilisations 15 000 2% 15 000 RÉSULT. BRUT. D'EXPLOIT. 650 707 68% 132 868 153 117 149 922 98 211 116 589 Autres produits et charges (Hors FF., Amort., Prov.) 48 237 5% 2 473 1 071 3 279 18 393 23 021 Variation du BFR : Excédent 16 050 2% 16 050 TOTAL DES RESSOURCES 960 450 100% 151 392 214 188 293 744 161 516 139 610 VARIATION TRÉSORERIE 41 480 4% 79 235 34 652 37 173 -100 324 -9 256 TRÉSORERIE DÉBUT 297 422 31% 297 422 376 657 411 309 448 482 348 158 TRÉSORERIE FIN (disponibilités + titres de placement - intérêts courus) 338 902 35% 376 657 411 309 448 482 348 158 338 902
- 13. COMMENTAIRE SUR L’ÉVOLUTION DE L’ ACTIVITÉ On peut relever sur la période analysée : Une baisse du chiffre d’affaires et le la rentabilité. L’examen du tableau ci-dessous permet de constater l’irrégularité de l’évolution des marges et la tendance à la baisse. Le coefficient marge/coût mains d’œuvre 2018 est de 2,07 contre 2,29 en 2015 soit un écart de 103 172 € MARGES CUMULEES 31/12/201 4 31/12/201 5 31/12/201 6 31/12/201 7 31/12/201 8 Marge commerciale 232 190 272 582 310 276 249 018 233 117 Marge/production de l'exercice 781 937 748 999 684 718 702 082 741 436 TOTAL 1 014 126 1 021 580 994 994 951 100 974 554 Coût main d'œuvre 455 069 446 044 472 435 457 502 470 623 MARGE SUR COÛT MAIN D'ŒUVRE 559 057 575 536 522 559 493 598 503 931 Taux de marge 55,13% 56,34% 52,52% 51,90% 51,71% Coefficient Marge/Coût main d'œuvre. 2,23 2,29 2,11 2,08 2,07 Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 14. PRÉVISIONNEL Activez l’onglet Prévisionnel. Cetonglet contient deux tableaux : 1 – Un tableau reprenant le compte de résultat et les flux de trésorerie du dernier exercice . Une colonne ajustements qui permet de modifier les données importées 2 –Un tableau permettant de réaliser un compte prévisionnel . Le prévisionnel est consultable sur la version de démonstration du logiciel Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 15. FORMATION SUR SITE Voussouhaitez former rapidement vos collaborateurs à la pratique du conseil en gestion afin qu’ils soient tout de suite opérationnel et être en mesure de conseiller les clients. Cela est possible avec L’ Assistant de Gestion . A l’issu de cette formation le collaborateur pourra communiquer au client en quelques minutes un rapport d’activité véritable tableau de bord commenté sur 5 ans. En outre, et pour que cette formation soit efficace, nous vous proposons au cours de cette formation de réaliser des analyses et rapports d’activité sur les dossiers de votre entreprise ou de votre cabinet. Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 16. FORMATION A DISTANCE Voussouhaitez que quelqu’un guide vos collaborateurs dans la pratique du conseil en gestion avec l’assistant de Gestion . Nous avons mis au point une formule de formation à distance. Le formateur pratique avec eux directement sur leur ordinateur non pas pour traiter un exercice d’école, mais pour travailler dans leur environnement personnel sur les problèmes qu’ils ont concrètement à résoudre. Vos collaborateurs peuvent ainsi bénéficier d’horaires très souple et avancer à leur rythme. Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique
- 17. CONTACT FORMATION Contactez nous,nous définirons ensemble la formule de formation exactement adaptée à votre besoin.. TARIFS FORMATION. Formation sur site (maximum 5 Collaborateurs) : 400 € ht ½ journée ( + Frais de déplacement) Formation à distance : 60 € ht/Module de 30 Minutes. Version démo téléchargeable https://www.high-novation.com Concepteurs : Jean Claude PELAEZ – Consultant – Diplômé d’expertise comptable Sylvain Nicolas - Développeur informatique