Pourquoi et comment faire du Reverse Factoring?

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Introduction - Contenu du document

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  fournisseurs sont en ‘fr...
Situation actuelle dans votre Supply Chain?


Votre organisation souhaite:
• Sécuriser sa Supply Chain contre les défailla...
1 – Qui est
                                                            Corporate LinX (CLX)?




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Qui se cache derrière                                       ?

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Pourquoi Corporate LinX (CLX)?

    Corporate LinX permet aux donneurs d’ordres de dématérialiser les
    documents échang...
Partenaires CLX

• Corporate LinX est activement soutenu par IBM et bénéficie du
  statut ‘Advanced Business Partner’:
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Positionnement et mission?

      Permettre le lien collaboratif entre différents acteurs
      permettant le financement ...
2-Définitions




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Définitions principales

Reverse Factoring:
• Service permettant au fournisseur d’obtenir un paiement anticipé
  de ses fa...
Taille du marché du Reverse Factoring (France)


• En 2008, l’affacturage domestique représentait environ
  110 Mds d’€,
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3 – Caractéristiques
                                                                        Affacturage
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Caractéristiques générales de l’affacturage


• Contexte général des 10 dernières années: Diminution des
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Contraintes affacturage pour le D.O.

• Pas de contrôle de l’accès au crédit des fournisseurs (termes,
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Contraintes affacturage : fournisseurs

• Conditions tarifaires liées à des engagements de cession
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4 – Nos préconisations:
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Reverse Factoring pour le D.O.

Votre organisation :

• Initie le projet et en contrôle sa gestion, diffusion/déploiement,...
Reverse Factoring pour les fournisseurs

Initiative proposée par le D.O.:
• Libre choix des fournisseurs de participer au ...
5- Solution technique
                                                               Gestion dématérialisée
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Quelle solution technique?

• Un portail transactionnel permet de dématérialiser les échanges
  entre votre groupe, vos fo...
Quel rôle pour la solution technique?

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Rôle du Portail transactionnel?

Bénéfices apportés par le Portail de dématérialisation:

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Modules du Portail transactionnel?

Le Portail transactionnel gère (par modules) les échanges avec
        les systèmes d’...
Modules du Portail transactionnel? (2)

L’ordre de mise en place des modules est en fonction des priorités du DO

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Différents modules du portail
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Modularité de l’interface graphique




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6- Quelle démarche?




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Démarche de mise en place du Reverse/SCF

CLX propose 1 prestation complète avec étapes (go/no-go):
   • Evaluation/défini...
Les phases proposées par CLX

   Phases                          Objectifs                              Livrables         ...
Qui participe aux coûts du programme?

 Le D.O. finance la construction
 du programme.
 Chaque participant bénéficie
 du s...
Comment compenser les coûts du programme?


• La dématérialisation des documents et gestion collaborative
  des litiges co...
En résumé

• Corporate LinX propose une démarche complète; expertise
  métier, technologie unique, relationnel financier, ...
Contacts


• Tél : 01 79 30 17 60,
• Email: contact@corporatelinx.com,
  fabienjacquot@corporatelinx.com,
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Pourquoi et comment faire du Reverse Factoring. Comparaisons avec affacturage, solutions, avantages et démarche.

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Clx Pourquoi Faire Du Reverse Factoring FéV 2010

  1. 1. Pourquoi et comment faire du Reverse Factoring? Comparaisons avec affacturage, solutions, avantages, démarche. Février 2010 Fabien Jacquot Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 1
  2. 2. Introduction - Contenu du document • Vous êtes un grand donneur d’ordres (D.O.) en France, vos fournisseurs sont en ‘fragilité financière’ (raréfaction du crédit), fragilisant ainsi votre Supply Chain. • Le document expose: – Les contraintes actuelles des fournisseurs requérant du crédit court terme et utilisant l’affacturage, mais également celles pour votre organisation, – Les caractéristiques du Reverse Factoring pour vos fournisseurs et votre organisation, – Quelques exemples de coûts de financement et comparaisons avec ceux de l’affacturage, – La démarche proposée par Corporate LinX afin de mettre ce type de programme en place, • Le document décrit comment le Reverse Factoring ou Supply Chain Financing peut aider financièrement vos fournisseurs et votre propre organisation, Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 2
  3. 3. Situation actuelle dans votre Supply Chain? Votre organisation souhaite: • Sécuriser sa Supply Chain contre les défaillances financières et/ou d’approvisionnement des fournisseurs, • Profiter éventuellement de l’escompte fournisseur, • Proposer un accès à du crédit compétitif à ses fournisseurs, • Bénéficier d’un argument supplémentaire dans sa négociation/contractualisation fournisseurs, • Contrôler le recours à l’affacturage de vos fournisseurs impactant leurs propres disponibilités de crédit si même banque utilisée, • Capitaliser dans sa communication externe sur votre action de soutien envers vos fournisseurs, • … toute autre raison d’améliorer sa relation fournisseurs. Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 3
  4. 4. 1 – Qui est Corporate LinX (CLX)? Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 4
  5. 5. Qui se cache derrière ? • Afin de servir les entreprises en quête d’optimisation opérationnelle et financière de leur Supply Chain, CLX a été fondée en Août 08, • CLX met en place et gère grâce à sa propre solution technique des programmes dits de Reverse Factoring ou de financement de la Supply Chain, • CLX est une société (SAS) indépendante française, avec filiale UK, • Parce que la technologie ne fait pas tout, CLX fournit : – Une expertise unique mêlant dématérialisation des échanges du cycle achat-règlement (‘PtoP’) et les mécaniques financières, – Une mise en relation avec les divers acteurs financiers adaptés, – Son portail de dématérialisation et relations collaboratives, – Un accompagnement des entreprises françaises sur des périmètres européens/internationaux, • Le Portail de CLX présente la plus grande couverture fonctionnelle gérant toutes les transactions dématérialisées entre les systèmes de votre organisation, des fournisseurs et des financiers. Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 5
  6. 6. Pourquoi Corporate LinX (CLX)? Corporate LinX permet aux donneurs d’ordres de dématérialiser les documents échangés avec les fournisseurs en proposant un règlement anticipé des créances (effectué par un tiers financier). 4 volets de l’offre Corporate LinX qui s’appuie sur nos expertises fonctionnelles, techniques et financières: 1. Expertise métier permettant d’évaluer et mettre en place toute initiative de dématérialisation et Reverse Factoring en fonction des contraintes de ses clients. 2. Une solution technique qui permet de gérer les échanges d’informations et de transactions entre donneur d’ordres, fournisseurs, et établissements financiers. 3. Une fois le cadre du programme fixé, mettre en relation le donneur d’ordres avec des établissements financiers en adéquation 4. Une fois, le programme lancé, un accompagnement du programme pour le compte du donneur d’ordres (déploiement, monitoring,…). Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 6
  7. 7. Partenaires CLX • Corporate LinX est activement soutenu par IBM et bénéficie du statut ‘Advanced Business Partner’: – Infrastructure – Actions marketing régulières (chez IBM) • Corporate LinX fait partie du programme exclusif ‘Idées’ de Microsoft France: – Architecture du portail – Choix et aide sur les logiciels – Marketing commun • Corporate LinX établit des partenariats avec les principales banques européennes pour financer les programmes mis en place pour ses clients (Crédit Agricole, Société Générale, Santander, etc) Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 7
  8. 8. Positionnement et mission? Permettre le lien collaboratif entre différents acteurs permettant le financement des transactions de la Supply Chain (hors cadre intermédiation) Donneur d’ordres Fournisseur (DO) Fournisseur Financier(s) Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 8
  9. 9. 2-Définitions Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 9 9
  10. 10. Définitions principales Reverse Factoring: • Service permettant au fournisseur d’obtenir un paiement anticipé de ses factures (créances validées par le D.O.). Le financier impliqué reçoit l’information facture du D.O. Le D.O. règle le financier au terme de la créance. L’implication du DO doit permettre un coût de crédit moins cher pour le fournisseur car basé sur une industrialisation des échanges de données et sur la qualité de signature du D.O. Supply Chain Financing: • Financement de la Supply Chain (logistique) permettant au fournisseur de demander un financement sur le stock, sur les créances en germe (commandes), ou les créances nées non validées par le D.O. Le D.O. est également impliqué dans cette démarche dans laquelle il règle le financier à terme. Note: • Pour chaque programme, le donneur d’ordres (D.O.) est à l’origine de sa conception, gestion et met à disposition un système permettant une relation tripartite et multi-banques. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 10 10
  11. 11. Taille du marché du Reverse Factoring (France) • En 2008, l’affacturage domestique représentait environ 110 Mds d’€, • En 2009, l’affacturage a subi une baisse chez la plupart des acteurs du secteurs car l’activité globale des entreprises a fléchi, • Le Reverse Factoring représente 10Mds d’€ (inclus dans les chiffres annuels de l’affacturage) : – Une progression de 30% en 2009, – De plus en plus de programmes dans plusieurs secteurs, • Avec le succès de ce type de programme, quelle progression attendre pour 2010? Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 11 11
  12. 12. 3 – Caractéristiques Affacturage fournisseurs et D.O. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 12 12
  13. 13. Caractéristiques générales de l’affacturage • Contexte général des 10 dernières années: Diminution des lignes de crédit bancaires à court terme auprès des TPE- PMI PME=>d’où un nombre croissant de fournisseurs recourant à l’affacturage, • 1/3 des contrats, affacturage standard=>D.O. notifié par mention de subrogation sur les factures fournisseurs, • 2/3 du volume actuel des contrats, affacturage confidentiel => D.O. n’est pas notifié, permettant au fournisseur de ne pas révéler le recours au financement, • Coût souvent élevé des prestations des Factors. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 13 13
  14. 14. Contraintes affacturage pour le D.O. • Pas de contrôle de l’accès au crédit des fournisseurs (termes, coûts, etc), • Aucune visibilité sur l’affacturage confidentiel (non notifié), • Pas d’information sur les engagements des Factors qui sont filiales de vos banques. (Y a t-il consolidation des engagements?) • Pas de possibilité d’aider/soutenir les fournisseurs dans les négociations avec les Factors : conditions tarifaires et flexibilité des offres. • Risque d’appel en double paiement si erreur de dérivation des règlements des factures cédées aux Ets financiers. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 14 14
  15. 15. Contraintes affacturage : fournisseurs • Conditions tarifaires liées à des engagements de cession annualisée de chiffre d’affaires, • Obligation de céder toutes les factures de ventes et avoirs, • Contrat mono-Factor (pas de compétitivité), • Pénalités ou surcoûts pour non atteinte du CA cédé, • Contractualisation d’1 an, toute rupture entraîne l’application des pénalités pour non-atteinte des objectifs, • Contrainte de concentration si le fournisseur génère un CA avec quelques gros clients (D.O.) => plafonnement du montant finançable ou refus du Factor • Coût élevé qui varie entre 6% et 14% l’an tous frais inclus (commissions + taux de financement Euribor 3 M +x%) • Caution personnelle du dirigeant (biens propres). Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 15 15
  16. 16. 4 – Nos préconisations: Reverse Factoring D.O. & fournisseurs Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 16 16
  17. 17. Reverse Factoring pour le D.O. Votre organisation : • Initie le projet et en contrôle sa gestion, diffusion/déploiement, • Met à disposition des participants un Portail transactionnel, pivot de l’échange d’informations/transactions, qu’elle contrôle, • Institue le cadre juridique du programme, • Invite des banques/factors à participer au cadre souhaité de votre programme (pas celui proposé par la banque), • Consulte plusieurs banques/factors pour instituer une compétitivité des offres financières, pouvoir changer de fournisseur de crédit trop exigeant/cher/contraignant, ou défaillant, • Négocie les offres de crédit grâce à la qualité de signature de votre groupe, • Constitue une présentation interne afin de présenter les avantages pour les fournisseurs et ceux pour votre organisation. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 17 17
  18. 18. Reverse Factoring pour les fournisseurs Initiative proposée par le D.O.: • Libre choix des fournisseurs de participer au programme, en disposant d’une source de financement alternative et indépendante, et sans recours. • Participation sans engagement de volume, • Choix des factures pour paiement anticipé, • Facilité d’utilisation du portail D.O.: o Automatisation/dématérialisation pour gestion des factures, o Accès, traçabilité et archivages centralisés • Coût attractif : entre 2,50% et 5% (Euribor 3 mois + x%) • La sécurité et la confidentialité dans les opérations (informations et paiements). Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 18 18
  19. 19. 5- Solution technique Gestion dématérialisée et modulaire du programme Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 19 19
  20. 20. Quelle solution technique? • Un portail transactionnel permet de dématérialiser les échanges entre votre groupe, vos fournisseurs et établissements de crédit sélectionnés, • La gestion collaborative du Portail permet à chacun d’échanger des documents et de connaitre leurs statuts une fois reçus chez le destinataire, • Le Portail est contrôlé par votre organisation permettant d’en régir les règles et d’inviter des participants ou les éconduire au cas échéant, • Le Portail permet de s’adapter aux procédures et systèmes de votre entreprise et de conserver le programme comme dette fournisseurs, • Corporate LinX propose son Portail transactionnel pour gérer du Reverse Factoring mais permet de dématérialiser toutes les transactions nécessaires, réduisant ainsi les coûts opérationnels. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 20 20
  21. 21. Quel rôle pour la solution technique? Centralisation, dématérialisation, auditabilité, collaborativité, des échanges tripartites Fournisseur Fournisseur Donneur d’ordres Fournisseur Financier(s) Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 21 21
  22. 22. Exemple d’instrumentation en 10 étapes Il existe plusieurs méthodes d’instrumenter ce 10 type de programme Donneur d’ordres Paiement à date d’échéance Mise à jour ERP destinataire du paiement 9 1 Factures validées (BAP) - ERP à échéance facture 2 Fournisseur 4 Factures validées (BAP) Financier Proposition financière 3 5 Proposition financière Offre financière refusée/acceptée 6 7 Confirmation demande de Avis de Avis de paiement/financement paiement paiement 8 Paiement effectué en 24/48h Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 22 22
  23. 23. Pourquoi un Portail transactionnel? La gestion complexe de ce type d’initiative requiert un portail de dématérialisation modulaire de type Portail transactionnel centralisé • Dématérialisation tripartite des transactions =>DO, fournisseurs et financiers, • Centralisation dans 1 Hub unique des transactions des diverses B.U. du D.O. =>tableau de bord pour info anticipée des encours • Accès unique de ralliement/contact =>fournisseurs • Levier décisionnel => escompte en direct ou financement tiers • Contrôle du programme par le D.O. =>construire son propre réseau et sélectionner participants • Reporting, archivage centralisés des transactions =>audit • Portail adapté* à la charte graphique du D.O. => conformité charte graphique • Partage portefeuille fournisseurs => solution multi-banques interfaçable avec plusieurs financiers *selon le type d’abonnement Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 23 23
  24. 24. Rôle du Portail transactionnel? Bénéfices apportés par le Portail de dématérialisation: • Récupération des transactions/informations à partir des outils installés chez le DO => ERP, e-proc, EDI, e-facturation, Intranet/Portail fournisseurs, etc • Récupération des données fournisseurs => options diverses • Conformité des informations qui circulent => gestion des rejets • Transaction électroniques => automatisation des enregistrements • Livraison des données chez les financiers => gestion directe du financement avec traçabilité • Mise en place modulaire => commande, facture, paiement anticipé Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 24 24
  25. 25. Couverture fonctionnelle du portail 2- Donneur d’ordres 11 Paiement à terme des créances Mises à jour 10 1 Information reçue dans l’ERP de l’ERP/e-procurement 2 Livraison commande 1 - Fournisseur 3 3 - Financier Accusé réception/OK- PO 7 4 Fourniture info ERP Facturation 5 8 Litiges-statuts de Réception info de l’ERP validation- Date MEP 6 Offre ou demande paiement anticipé 9 Paiement anticipé Note : ce schéma n’est pas exhaustif mais donne une idée de l’instrumentation Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS de ce type de programme via un Portail/Hub 25 25 centralisé et personnalisé
  26. 26. Modules du Portail transactionnel? Le Portail transactionnel gère (par modules) les échanges avec les systèmes d’information des différents acteurs: 1. Acheminement des commandes : • Récupération, livraison, acceptation, rejet, archivage, etc 2. Facturation (plusieurs modes proposés pour les fournisseurs): • Validation, contrôle mention obligatoires, gestion collaborative des litiges, avoirs, note de débit, archivage 3. Gestion des escomptes: a. Calcul paiement anticipé en fonction conditions d’escompte, b. Note de débit pour montant escompte, c. Remise avis de paiement 4. Gestion paiement anticipé par un tiers: a. Partage tripartite de l’information (DO, fournisseur, financiers), b. Calcul des conditions de paiement anticipé, c. Choix fournisseur (date, facture, etc) d. Remise avis de paiement Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 26 26
  27. 27. Modules du Portail transactionnel? (2) L’ordre de mise en place des modules est en fonction des priorités du DO Dématérialisation et traçabilité des transactions Financement: Escompte: Facture: Commande: Gestion directe Gestion directe Création Envoi ou escompte fournisseur Vérification par un financier Avis de Accusé de Rejet Proposition paiement réception financement Envoi Refus/rejet Ok Accusé de Enregistrement réception Rejet ERP Gestion litiges Choix de date Création avoirs, Avis de notes de débit paiement Enregistrement ERP Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 27 27
  28. 28. Différents modules du portail 2- Donneur d’ordres Module commande Module facture 11 Paiement à terme des créances Modules financement =2 Mises à jour dans l’ERP 10 1 Information reçue de l’ERP/e-procurement 2 Livraison commande 1 - Fournisseur 3 3 - Financier Accusé réception/OK- PO 7 4 Fourniture info ERP Facturation 5 8 Statuts de validation- Réception info de l’ERP Date MEP 6 Offre ou demande paiement anticipé 9 Paiement anticipé Note : en fonction des modules choisis, le schéma Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS de fonctionnement sera différent 28 28
  29. 29. Modularité de l’interface graphique Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 29 29
  30. 30. 6- Quelle démarche? Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 30 30
  31. 31. Démarche de mise en place du Reverse/SCF CLX propose 1 prestation complète avec étapes (go/no-go): • Evaluation/définition des tâches et cahier des charges: o Cahier des charges fonctionnel et technique => D.O. et fournisseurs o Expression de besoins des conditions financières souhaitées => Banques/Factors • Mise en relation avec des établissements financiers ayant une offre financière adaptée aux besoins du programme, • Mise à disposition du Portail collaboratif transactionnel : o Relation tripartite entre tous les types d’intervenants o Permettre la gestion du paiement anticipé/financement par l’intermédiaire du(es) partenaire(s) financier(s) utilisant le Portail. • Proposer une démarche de déploiement auprès des fournisseurs afin de présenter/valider/formaliser leur adhésion. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 31 31
  32. 32. Les phases proposées par CLX Phases Objectifs Livrables Engagement Diagnostic et mesure des enjeux Définition de la solution adaptée incluant l’interface avec ERP et autres solutions internes Expression de besoins financement pour établissements financiers Cahier des charges Mise en relation avec établissements de technico fonctionnel crédit experts dans ce type de programme + expression de besoins à soumettre aux Estimation budgétaire pilote et généralisation établissements financiers CLX Validation du programme sur plan Consultation à définir 1 fiscal/juridique interne/externe (si externe) Revue commune des Pilote sur périmètre limité pour mesurer les résultats en fonction des 2 résultats de la démarche objectifs Généralisation du pilote aux fournisseurs ciblés Déploiement du programme auprès des 3 fournisseurs (optionnel) Comité de projet CLX Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 32 32
  33. 33. Qui participe aux coûts du programme? Le D.O. finance la construction du programme. Chaque participant bénéficie du service et souscrit un abonnement forfaitaire Fournisseur Fournisseur Donneur d’ordres en fonction de son usage. Fournisseur Financier(s) Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 33 33
  34. 34. Comment compenser les coûts du programme? • La dématérialisation des documents et gestion collaborative des litiges contribuent à faire baisser les coûts opérationnels (1/3 du coût unitaire), • Les coûts du projet et de mise à disposition du portail transactionnel collaboratif peuvent notamment être compensés par: – Participation aux frais par les établissements financiers (frais fixes, pourcentage ou abonnement), – Abonnement des fournisseurs (en fonction du volume), – Prise d’escompte directe auprès de certains fournisseurs, – … Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 34 34
  35. 35. En résumé • Corporate LinX propose une démarche complète; expertise métier, technologie unique, relationnel financier, accompagnement, • Dématérialiser les échanges réduit les coûts opérationnels de votre organisation et améliore la relation/gestion fournisseurs, • Initiative bénéfique pour tous les intervenants de la Supply Chain, • Programme initié et contrôlé par votre organisation, • Mise en compétition des fournisseurs de crédit, • 10 jours d’étude/diagnostic technico-fonctionnel, • 15 jours de mise en place technico-fonctionnelle, • Abonnement au portail en fonction de l’utilisation, • Pas d’acquisition de licence du portail CLeX ou hardware, • Approche modulaire de la mise en place du portail CLeX, • Mutualisation de l’effort du déploiement fournisseurs possible entre divers acteurs du même secteur. Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 35 35
  36. 36. Contacts • Tél : 01 79 30 17 60, • Email: contact@corporatelinx.com, fabienjacquot@corporatelinx.com, • Site web: www.corporatelinx.com • Adresse: 43 rue Mauriceau, 92600 Asnières sur Seine. • Retrouvez nous régulièrement sur www.cfo.news et www.daf.info et autres publications Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 36 36

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