Role and legitimacy of the company: from Friedman to Porter
Challenges and tools of the Sustainable Development
The Corporate Social Responsibility project: changing the corporation to make development more sustainable
Definitions of CSR: from DJSI to European Union and ISO 26000
ISO 26000CSR Strategies: from Legal Compliance to Radical Militantism: the Virtue Matrix
Islamabad Escorts | Call 03070433345 | Escort Service in Islamabad
CSR: Origin, stakes and strategies
1. samedi 13 février 2016
1
1
11
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
& BUSINESS ETHICS
Session 1: Facing the Sustainability
challenges: Corporate Social Responsibility
François MANGIN
2015-2016
2. samedi 13 février 2016
2
2
22
Session 1
Facing the Sustainability challenges:
Corporate Social Responsibility
3. samedi 13 février 2016
3
3
33
Course learning objectives
By the end of this course, students are expected to be able to:
Distinguish between CSR, Sustainable Dvlpt (SD) and Ethics
In a given situation, identify the stakeholders, analyze their stakes,
positions, and resources and to propose a engagement strategy
Present and explain the major tools and frameworks used to
implement more responsible and sustainable ways of doing
business
Make a CSR/SD diagnosis of a company in its industry and propose
the major lines of an action plan
Explain the new sustainable and responsible Business Models
Use a thoughtful approach to dealing with unethical situations in
business;
Present the key CSR issues currently on the national and
international agenda ;
Critically assess companies’ CSR strategies and outcomes
4. samedi 13 février 2016
4
4
44
Course schedule
1. The responsibilities of Business towards Society, and
Sustainable Development
2. Stakeholders, controversies and lobbying
3. Simulation
4. Labor conditions
5. Consumer issues and Fair operating practices
6. Ethics: how to face unethical situations
7. Environmental impact and Eco-design
8. Sustainable and responsible Business models
9. The challenges of developing less developed countries
10. Simulation
5. samedi 13 février 2016
5
5
55
Session 1
Facing the Sustainability challenges:
Corporate Social Responsibility
6. samedi 13 février 2016
6
6
66
Session 1 Learning objectives
By the end of the session, each student is able to::
Situate CSR in the history of Business and Society
relationships
Explain the political and legal components of Sustainable
Development
Explain how CSR is linked to Sustainable Development
Explain the differences between European and American
visions of CSR
Present the areas where the responsibility of a company can
be engaged
Explain the CSR Business Case
Use a Virtue Matrix to position and qualify the CSR/SD policy
of a company or a industry
7. samedi 13 février 2016
7
7
77
Introductory Case Study
Who are the stakeholders?
What are their stances and on
which grounds do they defend
them?
8. samedi 13 février 2016
8
8
88
Stakeholders
Vedanta
Orissa Government
Local Communities
Indian government
NGO
Medias
OCDE
« Peoples »
Indian Supreme Court
Shareholders
CSR Rating Agency
Investors
Financial press
9. samedi 13 février 2016
9
9
99
Worth to note:
• Non-economic impacts
• Activist groups and supporters
• Complaint filed before OCDE NCP
• Legal actions
• Involvement of financial institutions
– CSR research & rating agency
– Responsible Investors
Project withdrawal
10. samedi 13 février 2016
10
10
1010
Session 1 outline
1. Business in Society: a increasingly challenged
legitimacy
2. Sustainable Development: challenging the established
decision-makers
3. Corporate Social Responsibility: changing the
corporation to make development more sustainable
4. Areas of Corporate Social Responsibility
5. Corporate CSR policies
11. samedi 13 février 2016
11
11
1111
1
Business in Society:
a increasingly
challenged legitimacy
12. samedi 13 février 2016
12
12
1212
1970: Milton Friedman
The manager is the agent of the individuals who own the
corporation
His unique responsibility is to make as
much money as possible while conforming to the law
and to the ethical custom.
He has no expertise nor legitimacy to take decision in
other fields than running his company
Social Responsibility is the responsibility
of the government
Responding to CSR demands from pressure groups
that didn’t succeed in electoral competition
would be non democratic
14. samedi 13 février 2016
14
14
1414
Recent illustration
• Annual General Meeting 2011
• CEO de Margerie answers a question on the Joslyn tar
sands field in Alberta (Canada) asked by an Athabasca
Chipewyan first nation representative
• Link
15. samedi 13 février 2016
15
15
1515
The capitalist system
is under siege.
In recent years business increasingly has
been viewed as a major cause of social,
environmental, and economic problems.
Companies are widely perceived to be
prospering at the expense of the broader
community.
The legitimacy of business has fallen
to levels not seen in recent history.
2011: Michaël Porter
17. samedi 13 février 2016
17
17
1717
Synthesis:
• CSR origins lie in the USA where some questions
arose about the missions of the corporation and of its
executives.
• But the US tradition restricted the corporate social
engagement to voluntary philanthropic activities.
• Criticisms against the negative impacts of corporate
operations threat its legitimacy and put pressure on
this too limited approach.
18. samedi 13 février 2016
18
18
1818
2
Sustainable Development:
challenging the established
decision-makers
19. samedi 13 février 2016
19
19
1919
Global challenges
Micro-level
causes
20. samedi 13 février 2016
20
20
2020
Causes of the unsustainable
development?
No consideration of the long-term
and distant impacts of decisions
Accounting
Finance
No consideration of
the advocates of the
interests affected by the
unsustainable development
Lack of transparency
21. samedi 13 février 2016
21
21
2121
Sustainable
Development
Development that balances economic, social and
environmental stakes and thus preserves the future
of the future generations by:
• Implementing new ways of making decisions by
addition of non-economic criteria and by
engagement with new stakeholders
• Increasing the accountability of decision-makers
by organizing data transparency as well as by
modifying the legal environment to allow the
prosecution of decision-makers
22. samedi 13 février 2016
22
22
2222
Stakeholder
A person, group, organization:
• whose interests are affected
by the decision
• that has an influence on the
decision-making process
23. samedi 13 février 2016
23
23
23
Rio Declaration
Participative and
transparent decision
making process
Risk analysis
Impact studies
24. samedi 13 février 2016
24
24
24
Rio Declaration
Implement
legal Frameworks
3 Principles
– Responsibility
– Precaution
– Polluter Pays
25. samedi 13 février 2016
25
25
2525
Precautionary
Principle
The lack of sound scientific data,
considering the present state of art, should
not delay the adoption of effective and
proportionate measures aiming at risk
prevention against environmental, health or
nutrition hazards.
26. samedi 13 février 2016
26
26
2626
Polluter Pays
Principle
Those who produce negative
externalities should bear the costs of
managing them to prevent damage to
human health or the environment.
Defined by OCDE in 1972
Part of UE Treaties (1987)
27. samedi 13 février 2016
27
27
2727
Synthesis:
• SD is not just a call to preserve the environment
and the future generations
• It promotes the ways and means to achieve it :
• A political change in the decision-making processes
of companies, local and national governments.
• An enlargement of the decision-makers liability by
increasing transparency and easing prosecution
• [It recalls the right of the South to pursue its
development too].
28. samedi 13 février 2016
28
28
2828
3
Corporate Social Responsibility:
changing the corporation
to make development more
sustainable
29. samedi 13 février 2016
29
29
2929
To achieve sustainable
development, a top
priority:
Involve the business
(in the whole world)!
30. samedi 13 février 2016
30
30
3030
Legal levers
(hard law & soft law)
Obligations
Interdictions
Liabilities and indictments
Decision criteria &
Decision making pocesses
Governance
31. samedi 13 février 2016
31
31
3131
Soft law
instruments (guidelines, codes of conduct)
which :
• Aim to modify or to guide behaviors by the
voluntary adhesion of the participants ;
• Do not have any legally binding force and do
note create legal rights or obligations;
• Are elaborated and designed in a formalized
way, very similar to the process used for the
rules of law.
From French Conseil d’État, Étude annuelle 2013
32. samedi 13 février 2016
32
32
3232
From the soft to the hard law
Legal
Obligation
JurisprudenceIndividual
Pledge
Voluntary
adhesion to a
Pact or
Covenant
Voluntary
Frameworks &
Guidelines
33. samedi 13 février 2016
33
33
3333
Hard law & soft law: an example
CSR/SD Reporting
Publishing the CSR/SD impacts and
the actions to prevent and to attenuate them
Mandatory for the large then the
middle-sized companies… but no
prescription of specific guidelines
to do it
Ruled mandatory by the EU…
since 80% of the targeted companies
still willingly do it
34. samedi 13 février 2016
34
34
3434
Economic
levers
Modify prices
Taxes
Create New Markets
Subsidizes
Public Investments
35. samedi 13 février 2016
35
35
3535
Innovations
Management
tools
Technologies
Business Models
36. samedi 13 février 2016
36
36
3636
Visions of CSR
Definition
Core issues
Means for action
Legal enforcement?
National law?
Treaties and International
Principles & Declarations?
Frameworks
Guiding actions
Comparing outcomes
37. samedi 13 février 2016
37
37
3737
What is CSR?
• “Corporate Sustainability is a business approach that
creates long-term shareholder value by
embracing opportunities and managing risks deriving
from economic, environmental, and social
developments.“
• CSR is a guiding vision that can help companies
maintain their license to operate in an increasingly
globalized world.
• d
40. samedi 13 février 2016
40
40
4040
What is CSR?
• CSR is the continuing commitment by business to
contribute to economic development while improving the
quality of life of the workforce and their families as
well as of the community and society at large.
• “A sustainable business is one that delivers value for
investors, customers, and employees; improves the
living standards of its employees and the
communities it touches; makes wise use of
natural resources; and treats people fairly.”
• d
41. samedi 13 février 2016
41
41
4141
European approach of CSR
« the responsibility of enterprises for their impacts
on society »
European Commission, 2011
“Being socially responsible means not only fulfilling
legal expectations, but also going beyond
compliance and investing “more” into human
capital, the environment and the relations with
stakeholders”
European Union, 2001
42. samedi 13 février 2016
42
42
4242
Corporate Social
Responsibility
A process driven in close collaboration with the
stakeholders,
To integrate social, environmental, ethical, human
rights and consumer concerns into their business
operations and core strategy, with the aim of:
• maximizing the creation of shared value for their
owners/shareholders and for their other stakeholders
and society at large;
• identifying, preventing and mitigating their
possible adverse impacts
43. samedi 13 février 2016
43
43
4343
International
Conventions & Agreements
between signatory states
Guidelines for
the Business
44. samedi 13 février 2016
44
44
4444
Standard ISO 26000
Mandatory further reading on Moodle
"Mieux comprendre la norme ISO 26000" in: Lecomte & Adary:
L’ISO 26000 en pratique : Faire de la responsabilité sociétale un
levier de performance pour l’entreprise , Dunod, 2012
• First international framework proposed for the design and
implementation of the corporate CSR/SD policy
• A voluntary and non certifiable standard
– No certification by a third party certification body
– Preventing the risks of CSR/SD-based trade discrimination
(towards Southern countries products & services)
45. samedi 13 février 2016
45
45
4545
Corporate social
responsibility
The responsibility of an organization for the impacts of
its decision and activities on society and the
environment, through transparency and ethical
behavior that:
• Contribute to sustainable development, including
health and welfare of society
• Takes into account the expectation of stakeholders
• Is in compliance with applicable law and
consistent with international norms of behavior
• Is integrated throughout the organization and
practices in its relationship
46. samedi 13 février 2016
46
46
4646
Synthesis:
• CSR is the lever used to change and transform
business practices towards more sustainability
• CSR expectations are more or less demanding
depending the country and its national culture
regarding Business & Society
• Even if the soft law approach is still dominant, legal
constraints increase:
• Criminal and civil liability (scope, fines & damages)
• Accountability requirements
47. samedi 13 février 2016
47
47
4747
4
Areas of Corporate
Social Responsibility
48. samedi 13 février 2016
48
48
4848
Principles & Methodology
• Accountability
– being answerable for decisions and activities and their
impacts on society, the economy and the
environment
– to the organization's governing bodies, legal
authorities and, more broadly, its stakeholders
• Defining the Scope of action
– Explicit the specific CSR of the company
– Identify company’s stakeholders and sphere of
influence
49. samedi 13 février 2016
49
49
4949
Sphere of influence
« Area where, by its political, contractual
or economic relationships, a company is
able to affect the decisions or activities
of companies, organizations or
individuals. »
Area of power: the company's ability to guide
the behavior and the activity of other actors,
without jeopardizing their legal autonomy
50. samedi 13 février 2016
50
50
5050
Human rights
Labour
Environment
Anti-corruption
Human rights
Labor Practices
Environment
Society
Economic
Products
Human rights
Labor Practices
Environment
Community involvement
Consumers
Operating practices
Governance
A larger and larger scope…
51. samedi 13 février 2016
51
51
5151
… that gets very specific
Consumers
52. samedi 13 février 2016
52
52
5252
… and requires more and more
accurate and quantitative data
Society
53. samedi 13 février 2016
53
53
5353
Case: impacts et influence of large retailers
Human Rights
Labor conditions
Environment
Communities
Consumers
Operating practices
Governance
54. samedi 13 février 2016
54
54
5454
Synthesis:
• CSR is not simply about environmental management
and philanthropy.
• The whole company is impacted, including its core
business activities.
• Its responsibility can extend as far as the influence
that the company can exert on other companies and
other organizations.
56. samedi 13 février 2016
56
56
5656
CSR impacts on the company
OpportunitiesThreats
Protests against
business practices
Lawsuits, Fines
& Damages
New constraints
Costs increase
New segments &
markets
Differentiation
/competitors
New
Business Models
Sales increase and
lower costs
57. samedi 13 février 2016
57
57
5757
Compliance
• Meeting new constraints
• Managing new risks
Commitment
• Reducing externalities
• Creating new sustainable
and responsible markets
and business models
Two perspectives
58. samedi 13 février 2016
58
58
5858
Compliance
Commitment
Up to what level?
At what cost?
… For all competitors?
59. samedi 13 février 2016
59
59
5959
Level playing field
Situation where all the competitors are playing
by the same set of rules, with equal
opportunities and constraints.
• Eliminate the risk of social or environmental
« dumping » by competitors not subjected to
the same rules and constraints
• Prevent unfair competition
60. samedi 13 février 2016
60
60
6060
Business Case
Documented argument that
justifies the company’s involvement
in a project
• Cost of investment
• Operating costs
• Expected benefits and returns
62. samedi 13 février 2016
62
62
6262
The CSR Business Case
Image
& Réputation
Consumers and purchasers
Employees and applicants
Investors
Local and national government
Business
B to B (responsible purchasing)
B to C (responsible consumers)
Green Business
Risque
Anticipating new risks, complaints and jurisprudences and
regulations
License to operate
Finance
Better risk management
Attracting responsible investors
Competitive
Advantage
Innovation aimed towards rupture, reconfiguration,
efficiency and frugality
Differentiation and strategic shift
63. samedi 13 février 2016
63
63
6363
The CSR Business Case
Mandatory further readings on Moodle
Interview de Paul Polman, CEO Unilever, sur le
changement climatique.
64. samedi 13 février 2016
64
64
6464
Stakes and
Impacts
Assessment
Choice of areas
for action
Projects
Objectives
Indicators
Implementation
Control and
Outcomes’
Measurement
Communication
and CSR
Reporting
The strategic process
Stake-
holders
Stake-
holders
65. samedi 13 février 2016
65
65
6565
A responsible retailer?
Vidéo
Mandatory further readings on Moodle
Interview de Serge Papin, PDG Système U sur les
enjeux RSE de la grande distribution.
66. samedi 13 février 2016
66
66
6666
The company and its CSR: The Virtue Matrix
Rational Commitment Radical Activism
Social mimetism Legal ComplianceRisk
management
Commitment
Martin R (2002) : "The Virtue Matrix: Calculating the Return on Corporate Responsibility".; HBR
67. samedi 13 février 2016
67
67
6767
Why using the Virtue Matrix?
To analyze and position CSR strategies
• Position at a given time
– For a company
• Position the CSR policy for each ISO 26000 core issue
• Position the CSR policy for each country where the firm is
operating
– For an industry
• Position the industry’s competitors
– For a CSR/SD issue or for a country
• Position each company, each industry or each core issue
• Dynamics of positions
– Companies or industries
– CSR/SD actions/tools: from commitment to compliance
68. samedi 13 février 2016
68
68
6868
CSR/SD policies positioning
Rational Commitment
Social Diversity
Eco-design
Psychosocial risks
Dialogue with NGOs
Radical Activism
Production relocalization
Responsible Supply Chain
Human Rights
Sustainable Business Models
Social Imitation
Disabled employees
Carbon emission assessment
Gender Equaility
Green sponsoring
Legal Compliance
Workplace safety
Illegal employment
Environmentally-sensitive
facilities
Risk
management
Commitment
69. samedi 13 février 2016
69
69
6969
Trivialization and Regulation
Rational Commitment Radical Activisme
Social imitation Legal ComplianceRisk
management
Commitment
70. samedi 13 février 2016
70
70
7070
Synthesis:
• Facing CSR/SD challenges, a company can choose
different positionings on each issue, considering the
specificities of its industry and its operational
activities.
• A genuine CSR/SD policy is based on:
• a strong commitment on major CSR/SD issues
• an actual dialogue with stakeholders
• Feedback and corrective loops in case of CSR/SD
dysfunction or alert
Notes de l'éditeur
MAJ du 11/01/2016 21h45
Corrections Maria Castillo
Des problèmes dont les dimensions dépassent désormais celles d’une seule nation et peuvent mettre en danger des pans entiers de l’humanité et de la civilisation actuelle
Issus des comportements et des décisions de dizaines de millions d’acteurs: chefs d’entreprises, élus locaux et nationaux, consommateurs, citoyens
Vouloir corriger les effets macros nécessite d’agir au niveau micro: celui des décisions et surtout des critères de décision.
Opacité
Aux USA une douzaine d'Etats américains ont proposé ou adopté des lois criminalisant la dénonciation de pratiques cruelles envers les animaux dans les élevages et abattoirs. Avec quelques différences selon les Etats, ces législations interdisent de filmer ou de prendre des photos secrètement au sein de fermes d'élevage et de postuler pour un emploi dans l'un de ces établissements sans divulguer des liens avec des groupes de défense des animaux – un délit punissable d'un an d'emprisonnement et de 1 500 dollars d'amende en Utah. Elles contraignent aussi les ONG à livrer les vidéos dénonçant des abus aux autorités dans les 24 ou 48 heures qui suivent leur réalisation. Le plus extrême de ces textes, en Arkansas, va même jusqu'à proposer d'interdire à quiconque d'autre que les autorités d'enquêter sur les animaux.En savoir plus sur http://www.lemonde.fr/planete/article/2013/04/11/filmer-la-cruaute-envers-les-animaux-devient-un-crime-aux-etats-unis_3157361_3244.html#AEsBVcvKy8X94oeV.99
Opacité
Aux USA une douzaine d'Etats américains ont proposé ou adopté des lois criminalisant la dénonciation de pratiques cruelles envers les animaux dans les élevages et abattoirs. Avec quelques différences selon les Etats, ces législations interdisent de filmer ou de prendre des photos secrètement au sein de fermes d'élevage et de postuler pour un emploi dans l'un de ces établissements sans divulguer des liens avec des groupes de défense des animaux – un délit punissable d'un an d'emprisonnement et de 1 500 dollars d'amende en Utah. Elles contraignent aussi les ONG à livrer les vidéos dénonçant des abus aux autorités dans les 24 ou 48 heures qui suivent leur réalisation. Le plus extrême de ces textes, en Arkansas, va même jusqu'à proposer d'interdire à quiconque d'autre que les autorités d'enquêter sur les animaux.En savoir plus sur http://www.lemonde.fr/planete/article/2013/04/11/filmer-la-cruaute-envers-les-animaux-devient-un-crime-aux-etats-unis_3157361_3244.html#AEsBVcvKy8X94oeV.99
Principe 10
La meilleure façon de traiter les questions d'environnement est d'assurer la participation de tous les citoyens concernés, au niveau qui convient.
Au niveau national, chaque individu doit avoir dûment accès aux informations relatives à l'environnement que détiennent les autorités publiques, y compris aux informations relatives aux substances et activités dangereuses dans leurs collectivités, et avoir la possibilité de participer aux processus de prise de décision.
Les États doivent faciliter et encourager la sensibilisation et la participation du public en mettant les informations à la disposition de celui-ci.
Un accès effectif à des actions judiciaires et administratives, notamment des réparations et des recours, doit être assuré.
Principe 17
Une étude d'impact sur l'environnement, en tant qu'instrument national, doit être entreprise dans le cas des activités envisagées qui risquent d'avoir des effets nocifs importants sur l'environnement et dépendent de la décision d'une autorité nationale compétente
Principe 13
Les États doivent élaborer une législation nationale concernant la responsabilité de la pollution et d'autres dommages à l'environnement et l'indemnisation de leurs victimes.
Ils doivent aussi coopérer diligemment et plus résolument pour développer davantage le droit international concernant la responsabilité et l'indemnisation en cas d'effets néfastes de dommages causés à l'environnement dans des zones situées au-delà des limites de leur juridiction par des activités menées dans les limites de leur juridiction ou sous leur contrôle.
Principe 15
Pour protéger l'environnement, des mesures de précaution doivent être largement appliquées par les Etats selon leurs capacités. En cas de risque de dommages graves ou irréversibles, l'absence de certitude scientifique absolue ne doit pas servir de prétexte pour remettre à plus tard l'adoption de mesures effectives visant à prévenir la dégradation de l'environnement.
Principe 16
Les autorités nationales devraient s'efforcer de promouvoir l'internalisation des coûts de protection de l'environnement et l'utilisation d'instruments économiques, en vertu du principe selon lequel c'est le pollueur qui doit, en principe, assumer le coût de la pollution, dans le souci de l'intérêt public et sans fausser le jeu du commerce international et de l'investissement.
Dans le domaine économique, les partisans de l’autorégulation mettent souvent en avant la vertu de règles définies par les acteurs concernés eux-mêmes, qui feraient appel à leur esprit de responsabilité, alors que les règles imposées par les pouvoirs publics susciteraient chez leurs destinataires une volonté de contournement
Exemples
Écotaxe: susciter une réallocation des choix de transport par la taxe tout en finançant des transports plus durables
Création des marchés: droits d’émission carbone
Teasing sur ce qui sera vu en cours [ou non]
Outils: ACV, Ecoconception, [Comptablilté verte…]
Technologies: [smart-grid pour un équilibrage local de la production/consommation d’électricité], innovation frugale
Business models: éco circulaire, éco de la fonctionnalité…
L’iSO
Regroupe les orga. de normalisation de 163 pays
Normes internationales ISO
« documents de référence apportant des solutions à des problèmes récurrents, élaborés par consensus »
d’application volontaire
élaborées par une démarche participative ouverte et transparente (experts + consultation de parties prenante + enquête publique dans certains pays (dont France)
décidées par consensus international
Types de normes:
Définitions
Spécifications (caractéristiques et performances)
Méthodes d’essais
Organisation
ne font pas systématiquement l’objet d’une certification (attestation de conformité par un tiers)
Vote ISO 26000
Contre: Cuba, Etats-Unis, Inde, Luxembourg, Turquie
Abstention: Algérie, Allemagne, Australie, Autriche, Bengladesh, Hongrie, Islande, Iran, Macédoine, Nouvelle-Zélande, Viet-Nam
Pour: Chine
Indiquer SANS DEVELOPPER que le Global Compact est un engagement volontaire, le GRI un référentiel volontaire pour les entreprises qui publient un rapport sur leurs actions RSE/DD et l’ISO un référentiel volontaire pour la définition de politiques RSE.
Questions:
Quels sont les enjeux RSE/DD de la grande distribution alimenttaire en France?
Quels sont les enjeux sur lesquels Casino ne semble-pas s’investir?