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Moyens de financement des besoins de la
trésorerie à court-terme :
le découvert, la facilité de caisse et
l’escompte des effets de commerce
PRÉSENTÉ PAR : PROFESSEUR :
ELKADIRI ELMOKHTAR M. OUBDI LAHSEN
ERRAMI MOUANIS
NYA IMANE
TOUBITA KARIMA
PLAN :
 Introduction
 Le découvert bancaire
 La facilité de caisse
 L’escompte des effets de commerce
 Conclusion
Le découvert bancaire
 LE DÉCOUVERT BANCAIRE SE PRODUIT SI VOUS DÉPENSEZ
PLUS D’ARGENT QUE VOUS N’EN AVEZ SUR VOTRE COMPTE
COURANT,
 LE DÉCOUVERT BANCAIRE FAIT PARTIE DES MOYENS DE
FINANCEMENT,
 LE DÉCOUVERT AUTORISÉ N'A PAS DE MINIMUM D'UTILISATION.
Définition de la facilité de caisse
La facilité de caisse est une mesure
autorisée par la banque, à son client,
et qui va lui permettre d’avoir
ponctuellement un compte bancaire
débiteur .
Montant de la facilité de caisse
 Le montant de cette facilité dépend du chiffre
d'affaires, de l'activité et de la structure
financière du client.
Avantages et inconvénients de la
facilité de caisse
Avantages Inconvénients
La facilité de caisse peut être
permanente ou temporaire ;
L’inconvénient majeur de la facilité
de caisse est qu’elle peut être
supprimée à tout moment, et que la
banque peut vous la refuser.
La facilité de caisse va permettre au
client de pouvoir faire face à un
souci passager de trésorerie .
Escompte d’effet de commerce
Client
Entreprise
La
banque
Flux de créance
Flux
monétaire
Flux sortant
Conclusion
Merci
de votre attention

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Découvet et escompte

  • 1. Moyens de financement des besoins de la trésorerie à court-terme : le découvert, la facilité de caisse et l’escompte des effets de commerce PRÉSENTÉ PAR : PROFESSEUR : ELKADIRI ELMOKHTAR M. OUBDI LAHSEN ERRAMI MOUANIS NYA IMANE TOUBITA KARIMA
  • 2. PLAN :  Introduction  Le découvert bancaire  La facilité de caisse  L’escompte des effets de commerce  Conclusion
  • 3. Le découvert bancaire  LE DÉCOUVERT BANCAIRE SE PRODUIT SI VOUS DÉPENSEZ PLUS D’ARGENT QUE VOUS N’EN AVEZ SUR VOTRE COMPTE COURANT,  LE DÉCOUVERT BANCAIRE FAIT PARTIE DES MOYENS DE FINANCEMENT,  LE DÉCOUVERT AUTORISÉ N'A PAS DE MINIMUM D'UTILISATION.
  • 4. Définition de la facilité de caisse La facilité de caisse est une mesure autorisée par la banque, à son client, et qui va lui permettre d’avoir ponctuellement un compte bancaire débiteur .
  • 5. Montant de la facilité de caisse  Le montant de cette facilité dépend du chiffre d'affaires, de l'activité et de la structure financière du client.
  • 6. Avantages et inconvénients de la facilité de caisse Avantages Inconvénients La facilité de caisse peut être permanente ou temporaire ; L’inconvénient majeur de la facilité de caisse est qu’elle peut être supprimée à tout moment, et que la banque peut vous la refuser. La facilité de caisse va permettre au client de pouvoir faire face à un souci passager de trésorerie .
  • 7. Escompte d’effet de commerce Client Entreprise La banque Flux de créance Flux monétaire Flux sortant