Prévenez les risques d'erreurs et de fraudes en pistant de bout en bout le cash de vos points de vente. Faites le diagnostic de vos procédures Comptabilité Banque Recette. www.dsogroup.com

1. TROP DE CASH
QUI PASSE À TRAVERS
LES MAILLES DU FILET ?
REPRENEZ LE CONTRÔLE !

2. En 5 minutes,
faites le diagnostic de vos procédures Banque Recette
De l’ouverture de la caisse le matin à la fermeture du soir
en passant par l’ensemble des transactions réalisées dans la journée,
le reflet de ces flux dans la comptabilité et les systèmes d’informations
peut présenter des écarts significatifs avec la réalité du terrain.
La multiplicité des partenaires et des moyens de paiement, alliée à l’hétérogénéité
des pratiques d’encaissements, participe de la complexité de la gestion de
l’ensemble des flux.
Par exemple, l’accumulation des pertes en magasin peut fortement nuire à la
performance financière et développer de la tension au sein des équipes de vente
voire de la complicité de fraude.
Comprendre ces écarts est un enjeu
de productivité, de performance financière
et de réduction des fraudes.
COMMENT SÉCURISER VOTRE CASH,
PRÉVENIR LA FRAUDE ET BÉNÉFICIER
D’UNE COMPTABILITÉ FIABLE ?
Dans cette nouvelle publication,
nous vous proposons de découvrir
une méthodologie pour suivre les
encaissements magasin en temps réel,
réduire la fraude et bénéficier d’une réelle
assistance en magasin. Réalisez votre
diagnostic en 5 minutes pour mettre en
place les actions nécessaires.
LES DERNIERS CHIFFRES
« En mars 2017, la Banque de France dénombre
12 443 entreprises défaillantes dans le secteur du
Commerce. »
Si ce chiffre est en baisse par rapport à 2016,
le secteur de la distribution peine à relever
la tête face à la baisse des consommations
des ménages et la guerre des prix entre les
distributeurs.
Autant d’enjeux qui nécessitent un
accroissement de la productivité, la réduction
des coûts des fonctions de support et une
grande attention au cash.

3. LA DÉTECTION DES SIGNAUX POUR UNE MEILLEURE ANTICIPATION
DES RISQUES
Qu’il s’agisse des encaissements, décaissements ou des retours des avoirs,
chaque étape du process Comptabilité Banque Recette comporte des risques mettant en péril votre
trésorerie. Pour mieux appréhender et anticiper les signaux, rappelons les points en vigilance.
1
RISQUE FONDS
DE ROULEMENT DE LA CAISSE
détournements, retards dans le
règlement des dépenses courantes,
approvisionnements
RISQUE ÉMISSION
DES TICKETS DE CAISSE
erreurs de saisie, non facturation
des marchandises vendues, doublons de
tickets de caisses
RISQUE LORS DU RAPPROCHEMENT
BANCAIRE
détournement, omission d’opérations,
erreurs d’imputation
RISQUE ENCAISSEMENTS
TOUT MOYEN DE PAIEMENT
Détournements, omissions de recettes dans
les enregistrements, pertes et fraudes,
faux remboursement, doublon
de paiements
RISQUE FRAUDE
Omission de comptabilisation, corruption,
ouverture et fermeture de la caisse, écarts de
caisse,
achats avec moyens de paiement frauduleux
sur les sites e-commerce et bornes d’achat
RISQUE
D’IMPACT SUR LES STOCKS
Non facturation des marchandises vendues,
vols, détournements
Erreur humaine et
technologique
multiples occasions d’erreurs qui génèrent
une surcharge de travail
pour les équipes de comptabilité client
Fraude et détournement
accumulation de pertes et fuite du cash au
sein même du magasin
A chaque étape, il apparaît comme clé d’effectuer un contrôle et de mettre en place de
solides processus internes. L’appréciation de la fiabilité des processus se traduit par la capacité
de l’entreprise à réduire au maximum la survenance des risques et ses impacts.
En parallèle, le suivi de l’évolution des flux face aux nouveaux modes de consommation
permettra d’être en constante évolution sur les procédures.
ON DISTINGUE ICI DEUX TYPOLOGIES DE RISQUE :

4. 2
QUELS SONT LES BÉNÉFICES
QUE PEUT M’APPORTER UN PARTENAIRE SPÉCIALISÉ ?
> Améliorer la performance financière
> Rendre visibles les causes, les effets
et montants des pertes en magasin
> Bénéficier d’interlocuteurs dédiés
pour les échanges avec les
partenaires (banque, fournisseurs
de moyens de paiement,
transporteurs de fonds)
> Réduire les coûts et la charge
de travail des équipes comptabilité
> Bénéficier d’une mise à niveau
sur les bonnes pratiques du cycle
Comptabilité Banque Recette
Processus de contrôle de caisse en magasin
Suivi des évolutions de caisse et des moyens de
paiement
Rédaction des modes opératoires pour chaque
introduction de moyens de paiement
Remises au coffre ou remises en banque
Réconciliation des moyens de paiement avec les
encaissements
Suivi des Impayés
Traitement des réclamations en magasin
Formation des équipes à l’outil de gestion
comptable et aux outils de caisse
Processus de vérification des paiements sur les
plateformes web des fournisseurs (American
Express, SVS - Chèques cadeaux, Ingenico, Adyen,
Atos…)
Accompagnement des magasins dans la diffusion
des bonnes pratiques administratives
TOTAL
CONTRÔLÉ AVEC
DES PROCÉDURES
INTERNES
2 pts
CONTRÔLÉ SANS
INTERVENANT DÉDIÉ
1 pt
PAS DE SUIVI NI DE
PROCÉDURES INTERNES
0 pt
Comment évaluez-vous la qualité de
vos processus actuels dans le suivi et
contrôle du cycle Comptabilité Banque
Recette ?
MYTHES VERSUS RÉALITÉS :
VOTRE COMPTABILITÉ REFLÈTE-T-ELLE LES CHIFFRES DU TERRAIN ?
Pour favoriser la mise en place de processus efficients pour votre organisation, se poser les bonnes
questions permet d’identifier les axes d’amélioration, récupérateurs de cash, de qualité et de
productivité.

5. 3 4SENSIBILISEZ TOUS LES ACTEURS DE
L’ENTREPRISE
Chez les Top performers, la diffusion de la
culture « Cash Magasin » représente un facteur
clé de succès et concerne tous les acteurs du
siège et des magasins.
La revue des process doit prévoir la formation
des équipes aux nouvelles pratiques, et ce, afin
de les harmoniser sur l’ensemble du cycle de
caisse.
Il y a trois objectifs majeurs :
> Diminuer les écarts de caisse
> Fiabiliser et suivre les procédures
d’ouverture et de fermeture de caisse
> Veiller au bon comptage
et rapprochement comptable
pour chaque moyen de paiement
ACCOMPAGNER LES ÉQUIPES DANS LA
SÉCURISATION DES PAIEMENTS CLIENTS
Notre équipe d’experts DSOgroup accompagne
les Directions Financières au quotidien dans
le bon pilotage et le suivi des encaissements.
Contacts dédiés des banques, transporteurs de
fonds et fournisseurs de moyens de paiement,
nos experts garantissent le bon acheminement
des paiements de vos clients.
Déployées autour de 9 périmètres, nos équipes
assurent la sécurisation des encaissements et
la comptabilité client tout en optimisant les
procédures internes :
> Contrôle des caisses en magasin
> Réconciliation des encaissements
> Rapprochement bancaire
> Traitement comptable sur le
logiciel de comptabilité/gestion
> Gestion administrative globale
> Contrôle et validation des frais financiers
des partenaires bancaires
> Investigation auprès des magasins pour
résoudre les écarts
> Contacts dédiés pour les virements
et remboursements clients
> Collaboration quotidienne
avec les pôles trésorerie et contrôle
de gestion
ALLER PLUS LOIN DANS LA PERFORMANCE
RECOURIR À UN PARTENAIRE SPÉCIALISTE EST UNE
SOLUTION OPÉRATIONNELLE QUI VOUS AIDERA À
RÉDUIRE LES COÛTS ET MAÎTRISER VOTRE PROCESS
BANQUE RECETTE.
APPRENONS À NOUS CONNAÎTRE /.
LAETITIA VIOLLIN 01.42.04.86.68

6. NOTRE EXPÉRIENCE.
Créditsphotos:Unsplash
DSOgroup - 26 rue de Chambéry - CS 81532 - 75741 PARIS cedex 15
www.dsogroup.com
Au fil de ses missions auprès de la
Distribution, DSOGROUP est devenu le
partenaire des Retailers pour la mise en place
des bonnes pratiques, à chaque niveau du
process « Comptabilité Banque Recette »,
pour sécuriser les flux cash, limiter le cas et
installer la performance durable.
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Laetitia Viollin
01.42.04.86.68
DSOgroup est le partenaire privilégié des Directions Financières pour les
accompagner dans la recherche de compétitivité et dans leur transformation digitale.
Intervenant sur toute la chaîne de valeur du Poste Client, DSOgroup permet aux entreprises de se
recentrer sur leurs enjeux stratégiques tout en gagnant en performance et en renforçant la Relation
Financière Client.
DSOgroup s’appuie sur plus de 15 ans d’expertise métier pour développer des solutions adaptées à
chaque client et des applications instinctives en mode SaaS afin d’accélérer les rentrées de cash et de
réduire les coûts de la Fonction Finance.
Son implantation internationale renforcée par l’expertise de 800 collaborateurs permet à DSOgroup
d’accompagner ses 350 clients en 7 langues et sur 3 continents.