1. La pr é paration de pr é visions budg é taires et l’ é tablissement de plafonds pour les b é n é ficiaires du budget 2 ...
128  b énéficiaires directs du budget  (DBBs) BPMIS facilit e la communication  direct e entre tous les b énéficiaires du ...
Architecture du mat ériel du  Systèm e BPMIS  Grappe de Serveurs de Base de Donn ées BPMIS  Serveur de Programmes du Web  ...
<ul><li>Toutes les classifications et donn é es de  budget u tilis é es pour la pr é paration de budget sont charg é es  à...
Phase  1   Faire des  pr évisions budgétaires  basées sur les politiques du Gouvernement  et sur les indicateurs macroécon...
Faire des Pr évisions Budgétaires Indicateurs  Macro é conomi que Niveau de R éférence  ( budgets pr é c é dents ) Indicat...
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Sc é nario pessimiste Sc é nario mod é r é Sc é nario optimiste Version   1 Version  2 Version  3 Faire Plusieurs Pr évisi...
Lorsqu’on fait des pr é visions, il est aussi possible d’opter pour   des budgets pluri-annuels ,  pr é voyant un budget s...
Extrant  (pr é vision du nouveau  budget) Plafonds   pour   les  DBB A pres la s é lection de la pr é vision budg é taire ...
Utilisant les programmes du WEB en ligne, les  DBB  alignent leurs plans financiers avec le calendrier budg é taire . A pr...
Pr é paration  des plans Financiers des  B é n é ficia i res Serveur  pour le Web  &  le Programme du  PBMIS 128  DBBs Pha...
Pr é paration  et  Collect e   des   Plans Financiers des  B é n é ficia ires R é publi que   de  Serbi e Ministè re   des...
Pr é paration  des Plans Financiers des  B é n é ficia ires Lorsqu’ils mettent les plans financiers dans le système, chaqu...
Pr é paration  de Budget  Suppl é menta ire Au cas où un budget suppl é mentaire  “urgent”  est n é cessaire , le Dpt. de ...
Suivi de la   Mise en Oeuvre des Politiques du Secteur et des Priorit é s Gouvernementales <ul><li>Ex é cution du  Budget ...
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Préparation de Budget et Suivi du Système d’Information

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Préparation de Budget et Suivi du Système d’Information

La délégation de la République de Serbie donnera une vue d’ensemble des changements qui sont en
train d’être introduits dans le processus budgétaire dans la République de Serbie, en particulier le
changement important d’un budget linéaire à l’établissement d’un budget par programmes. Les présentateurs
comprennent:
Mr. Ivan Maričić, Trésorier, République de Serbie
Mr. Milorad Ivšan, Conseiller Supérieur, Chef de Division, République de Serbie
Ms. Danka Božić, Conseillère Junior dans le Département de Gestion de la Dette Publique,
République de Serbie

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  1. 1. 1. La pr é paration de pr é visions budg é taires et l’ é tablissement de plafonds pour les b é n é ficiaires du budget 2 . Le recueil des plans financiers des b é n é ficiaires du budget 3 . La Pr é paration de l’Esquisse de Loi sur le Budget Le Système d’Information pour la Pr é paration et le Suivi de Budget (BPMIS) permet : Il repr é sent e l’un des modules du FMIS de la R é publi que de Serbi e R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉS O R ERIE BPMIS
  2. 2. 128 b énéficiaires directs du budget (DBBs) BPMIS facilit e la communication direct e entre tous les b énéficiaires du budget et le Département de Préparation de Budget durant tout le processus de prévisions budgétaires Système d’Information Int égré de Gestion Financière (FMIS) R é publi que de Serbie Minist ère des Finance s TRÉS ORERIE BPMIS Ministèr e des Finance s Tr é s orerie
  3. 3. Architecture du mat ériel du Systèm e BPMIS Grappe de Serveurs de Base de Donn ées BPMIS Serveur de Programmes du Web SW1 , SW2, ... Cisco 6513 FMIS Serveur Internet G ateway Clients En Ligne (Navigateur Web) Clients En Ligne (navigateur Web) Clients Hors Ligne (formes Windows) WAN M oF, DBBs et IBBs ( b énéficiaires indirect s du budget ) DBBs et IBBs R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS
  4. 4. <ul><li>Toutes les classifications et donn é es de budget u tilis é es pour la pr é paration de budget sont charg é es à partir de : </li></ul><ul><li>Module d’Ex é cution de Budget </li></ul><ul><li>Module de Dette Publique </li></ul><ul><li>A près la pr é paration du budget, il y a une proc é dure sp é ciale pour charger les donn é es du budget adopt é dans le module d’ex é cution . </li></ul>FMIS Serveur de Base de Donn é es Module d’Ex é cution de Budget Module de Dette Publique BPMIS Serveur de Base de Donn é es Minist ère des Finances Dept. de Pr é paration de Budget Dept. d’Analyse Fiscale et Macro é conomi que . Importation de donn é es en temps r é el Harmonisation Complète avec tous les Modules FMIS <ul><li>Listes de c ode s </li></ul><ul><li>Donnees h istori ques </li></ul><ul><li>Dette Publique </li></ul><ul><li>Listes de Codes Revis é s </li></ul><ul><li>Budget Adopt é </li></ul>Chargement du budget dans l’Ex é cution du Budget R é publi que de Serbie Ministère des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS
  5. 5. Phase 1 Faire des pr évisions budgétaires basées sur les politiques du Gouvernement et sur les indicateurs macroéconomiques Faire des Pr évisions Budgétaires É valuation des indicateurs macro é conomi ques Budgets pr écédents Mise en oeuvre des politiques gouvernementales Recettes et d épenses estimées <ul><li>Objectif fiscal (surplus/d é ficit) </li></ul><ul><li>Priorit és Go uvernementales </li></ul>Ajust e ments avec les b énéficiaires du budget <ul><li>Faire des pr évisions budgétaires </li></ul><ul><li>Établir des plafonds pour les b énéficiaires du budget </li></ul>R é publi quede Serbi e Min istère des Finances TRÉ SORERIE BPMIS
  6. 6. Faire des Pr évisions Budgétaires Indicateurs Macro é conomi que Niveau de R éférence ( budgets pr é c é dents ) Indicators Extrant (pr é vision du nouveau budget) Évaluation des r ésultats R é publi que de Serbie Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS
  7. 7. Produ ire des Indicateurs Complexes Lorsqu’on d éveloppe des règles pour la pr é paration des pr évisions budgétaires, il est possible de d é fin ir des indicateurs extrêmement s о phisti qu é s , en combinant des indicateurs de base macro é conomiques ( inflation , PIB , croissance d’extrants ...) et des formules math é matiques c omplex es . I l est possible de d éfinir une règle sp é cial e à être appliqu ée pour chaque composante du budget . Il est par cons équent possible de d éfinir des règles séparées pour les listes de paie, des règles s éparées pour les investissements, les subventions, etc. R é publi que de Serbie Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS
  8. 8. Sc é nario pessimiste Sc é nario mod é r é Sc é nario optimiste Version 1 Version 2 Version 3 Faire Plusieurs Pr évisions dans le Même Budget Utilisant la même base de calculs, il est possible de produire plusieurs sc é narios en s é lectionnant les indicateurs appropri é s, cr é ant ainsi plusieurs pr é visions budg é taires . R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Niveau de R é f é rence ( budgets pr é c é dents )
  9. 9. Lorsqu’on fait des pr é visions, il est aussi possible d’opter pour des budgets pluri-annuels , pr é voyant un budget s é par é pour chaqu e ann é e . Faire des Pr é visions Budg é taires Pluri-Annuelles R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS
  10. 10. Extrant (pr é vision du nouveau budget) Plafonds pour les DBB A pres la s é lection de la pr é vision budg é taire appropri é e , les plafonds pour les b é n é ficiaires du budget sont é tablis selon les règles d é termin é es durant la pr é paration de la pr é vision s é lectionn é e . Achèvement des Pr é visions Budg é taires R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS
  11. 11. Utilisant les programmes du WEB en ligne, les DBB alignent leurs plans financiers avec le calendrier budg é taire . A pres quoi, les b é n é ficiaires ne peuvent pas modifier les donn é es sans le consentement du Ministère des Finances . Lorsque les b é n é ficiaires finissent d’introduire leurs plans financ iers , le Dpt de Pr é paration de Budget é value leur conformit é avec les pr é visions é tablies et fait des corrections si c’est n é cessaire, ou permettent le b é n é ficiaire de corriger le plan lui-même . A près que les corrections soient faites, l’Esquisse de Budget est pr é par é e, soumise au Gouvernement et suite aux ajustements fina ux , le Projet de Loi sur le Budget est pr é sent é à l’Assembl é e Nationale . Pr é visions Budg é t aires R é publi que de Serb ie Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Les plafonds par b é n é ficiaires sont publi é s Instruction pour la pr é paration des plans fin. Les b é n é ficia ires peuvent acc é der au système Les b é n é ficia ires introduisent leurs plans financiers Ajust e ments avec les b é n é ficiaires du budge t MoF analy se les plans financiers reçus des b é n é ficiaires du budget Les b é n é ficia ires modifient leurs plans financiers <ul><li>pr é paration de l’Esquisse de Budget </li></ul><ul><li>s oumi ssion de l’Esquisse de Budget au Gouvernement et du Projet de Loi sur le Budget au Parl e ment </li></ul>
  12. 12. Pr é paration des plans Financiers des B é n é ficia i res Serveur pour le Web & le Programme du PBMIS 128 DBBs Phase 2 Les b énéficiaires du Budget d é velop pent leurs plans financiers à travers l e programme WEB qui exige seulement un navigateur Internet et une connection Internet fiable , qui r é duit à un minimum les coûts d’ex é cution du système des b é n é ficiaires . Un Service d’Assistance de la Tr é sorerie est fourni aux b é n é ficiaires durant tout le processus de pr é visions budg é taires R é publi que de Serbi e Ministè re des FInance s TRÉ SORERIE BPMIS WAN
  13. 13. Pr é paration et Collect e des Plans Financiers des B é n é ficia ires R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Envoi de donn é es aux DBB Collect e de donn é es des DBB MINIST ÈRE DES FINANCE S Saisie de donn é es Envoi de Donn é es au DBB IBB Établissement de plafonds pour les IBB Envoi de donn é es pour tous les IBB Collect e de donn é es de tous les IBB S oumission des d onn é es au MoF Saisie de donn é es DBB Cr é ation de donn é es pour tous les IBB
  14. 14. Pr é paration des Plans Financiers des B é n é ficia ires Lorsqu’ils mettent les plans financiers dans le système, chaque b é n é ficia ire a accès aux donn é es du budget courant pour ce b é n é ficia ire sp é cifi que (budget et production ) , a ussi bien que les donn é es des budgets pr é cédents . Avec l’analyse des donn é es historiques, les b é n é ficia ires peuvent plus facilement planifier les d é penses pour l’ann é e suivante. R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS Previous budgets
  15. 15. Pr é paration de Budget Suppl é menta ire Au cas où un budget suppl é mentaire “urgent” est n é cessaire , le Dpt. de Pr é paration de B udget peut pr é parer le budget r é vis é sans participation des DBB, i.e. il n’est pas n é cessaire qu’ils mettent les plans financiers corrig é s dans le système . Sur la base du budget actuel et le sc é nario qui doit être utilis é pour atteindre l’objectif fiscal, une nouvelle esquisse de budget peut être rapidement d é velopp é . R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS <ul><li>Objectif fiscal (surplus/d é ficit) </li></ul><ul><li>Priorit é s du Gouvernement </li></ul>D é velop pe ment du scenario visant à atteindre l’objectif fiscal <ul><li>Pr é paration de l’esquisse de budget, des pr é visions de recettes et d é penses pour tous les b é n é ficiaires du budget </li></ul>Budget Courant
  16. 16. Suivi de la Mise en Oeuvre des Politiques du Secteur et des Priorit é s Gouvernementales <ul><li>Ex é cution du Budget par les b é n é ficiaires, les programmes et les projets </li></ul><ul><li>Suivi des extrants des programmes et des projets (indicateurs) </li></ul>Modules d’Ex é cution du Budget et des Dettes Publiques Module de Pr é paration du Budget Pr é paration de rapports financiers Pr é paration de rapports non financiers Gestion des D é penses sur la base des r é sultats atteints Rapports transmis au Gouvernement sur l’achèvement des buts et priorit é s é tablis R é publi que de Serbi e Ministè re des Finance s TRÉ SORERIE BPMIS B é n é ficiaires du Budget Gestion du Budget

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