1. PLAN DE FINANCEMENT
Besoins de financement 2016 2017 2018
Investissements 19 000 000 0 0
Remboursements d'emprunts 0 0 0
Réduction des fonds propres 0
Distributions de dividendes 0
Augmentation du besoin en fonds de roulement 0 258 830 0
Autres emplois :
Total des emplois 19 000 000 258830 0
Ressources de financement
Capacité d'autofinancement (Cash Flow) 0 0 0
Emprunts bancaires 15 000 000
Augmentation des fonds propres 1 000 000
Diminution du besoin en fonds de roulement 282 922 0 723
Autres ressources : 4 000 000
Total des ressources 20 282 922 0 723
Trésorerie début d'exercice 1 282 922 1 024 092
Flux de trésorerie annuel 1 282 922 -258 830 723
Trésorerie fin d'exercice 1 282 922 1 024 092 1 024 815
Besoin en fonds de roulement
Durée de rotation du stock en jours 27 27 27
Durée du crédit clients en jours 9 9 9
Durée du crédit fournisseurs en jours 73 73 73
Taux moyen de TVA sur les ventes 20,00% 20,00% 20,00%
Taux moyen de TVA sur les achats 10,72% 10,72% 10,72%
Stocks de matières 393107 0 0
Clients 524142 0 0
Fournisseurs 1176780 0 0
Dettes fiscales et sociales 23391 24092 24815
Besoin en fonds de roulement -282922 -24092 -24815
Variation du besoin en fonds de roulement 258830 -723
