Le document présente une synthèse des recettes et dépenses de la commune de Nandrin pour les exercices 2014 et 2015, montrant des résultats généralement équilibrés malgré des défis financiers. Il souligne des préoccupations concernant l'augmentation des charges futures en raison de divers facteurs économiques et gouvernementaux. Malgré un contexte complexe, le budget est maintenu à l'équilibre et des fonds de réserve sont prévus.

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2.  Recettes exercice propre ord. 2014 6.320.900,00
 Dépenses exercice propre ord. 2014 - 6.205.400,00
 BONI exercice propre 2014 après MB2 +
115.500,00
 Excédent exercices antérieurs + 505.200,00
 Prélèvement fonds réserve ordinaire + 29.600,00
 Prélèvement vers budget extraordinaire - 200.000,00
 Résultat général ord. 2014 après MB2 + 391.100,00
 Fonds réserve ordinaire : +
488.100,00
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3.  Recettes exercice propre ord. 2015 6.372.600,00
 Dépenses exercice propre ord. 2015 - 6.363.200,00
 BONI exercice propre 2015 + 9.400,00
 Excédent exercices antérieurs + 391.100,00
 Prélèvement du fonds de réserve ordi. + 190.900,00
 Prélèvement vers l’extraordinaire - 190.900,00
 Résultat général ordinaire 2015 +
400.500,00
 Fonds de réserve ordinaire : + 297.000,00
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4. 4

5. 5

6. 6

7. 7

8.  Fonds des communes : + 40.000,00 €
 IPP : - 75.000,00€ par rapport à la ré-estimation 2014,
+40.000,00€ par rapport à l’estimation initiale 2014
 PrI : + 18.000,00€
 Taxe auto : ? – Taxe régionalisée au 01/01/2014– Même
montant qu’en 2014
 Apparition en 2014 de la taxe sur les mâts et antennes
GSM
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9. 9

10. 10

11. 11

12. 12

13. 13

14.  Charge du personnel : + 138.000,00€
 - dont + 30.000,00€ d’ONSS-APL
 - dont +60.000,00€ pour la suppression des échelles E1,
D1
 - dont un saut d’index de 1,50%
 Frais de fonctionnement : - 19.000,00€
 Dotation au CPAS : + 10.000,00€ (+2%)
 Dotation au SRI de Huy : + 21.000,00€ (+2%)
 ½ cotisation annuelle à la PZO+ : + 140.000,00€
 Dotation à la ZP : +7.000,00€ (+2%)
 Consolidation de l’avance de trésorerie de la Province de
Liège pour surcoût SRI 2007 à 2011: +27.000,00€
 Charge de dette : - 17.000,00€
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15.  Recettes exercice propre extra. 2014 853.500,00
 Dépenses exercice propre extra. 2014 - 871.600,00
 Résultat exercice propre extra 2014 - 18.100,00
 Résultat des exercices antérieurs + 127.800,00
 Solde des prélèvement divers - 109.700,00
 Résultat général extraordinaire 2014 0,00
 Fonds de réserve extraordinaire :
295.000,00
 Fonds Régional Invest. Communal : 311.000,00
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16. 16

17.  Recettes exercice propre extr. 2015 122.000,00
 Dépenses exercice propre extr. 2015 - 540.900,00
 Résultat exercice propre extr. 2015 - 418.900,00
 Résultat des exercices antérieurs 0,00
 Prélèvement divers + 418.900,00
 Résultat général extraordinaire 2015 0,00
 Fonds de réserve extraordinaire : +
66.800,00
 Fonds Régional Invest. Communal : + 311.000,00
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18. 18

19. 19

20. 20

21. 21

22.  Solde au 31/12/2014 : 3.165.200,00€, soit 49,66% du
budget ordinaire
 Taux moyen pondéré au 31/12/2014 : 1,36%
 Durée moyenne pondérée au 31/12/2014 : 10 ans
 Amortissements constants de capital pour tous les
emprunts
 La dette se montera à 2.791.300,00€ au 31/12/2015
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23.  Le budget 2015 est présenté à l’équilibre, tant aux exercices
propres qu’aux exercices cumulés.
 La fiscalité de base (IPP, Pr.I. et taxes immondices) est
inchangée depuis 2011 à Nandrin.
 Le budget 2014 prévoit le coût du SRI de Huy pour 2015
(déficit 2014) et ½ dotation PZO+ pour 2015.
 La dette se monte au 31/12/2014 à 3.165.200,00 €, avec un
taux moyen pondéré de 1,36%
 L'intégration du compte 2014 dans le corps du budget 2015
donnera lieu à une insertion de nouveaux projets.
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24.  La presse en a fait régulièrement écho : certaines
communes sont d’ores et déjà aux abois.
 Plus que jamais, il convient de prôner la prudence pour
les budgets futurs car de nombreuses charges
supplémentaires s’annoncent encore.
 Au vu de la situation économique mondiale, européenne
et belle, ainsi que des informations en notre possession,
nous pouvons citer :
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25.  Réforme des zones de sécurité (impact attendu en 2015) ,
 Soit entrée en PZO+ au 01/07/2015
 Surcoûts importants attendus dès 2018 si pas de fusion de zones
 Arriérés des coûts de fonctionnement des SRI pour 2010, 2011, 2012 et 2013,
 Reste à régler les arriérés 2012, 2013, 2014 et 2015
 Augmentation des coût de fonctionnement des Zones de Police,
 Décision du Gouvernement Fédéral de non-indexation des interventions
fédérales dans les ZP
 Augmentation des cotisations ONSS-APL
 Arriérés des pécules de vacances
 Mutualisation du coût du ramassage des immondices,
 ? Plus rien à ce jour
 Modifications des quotes-parts ONSS-APL (2014, 2015 et 2016),
 Allongement et évolution des carrières des fonctionnaires,
 Décision du Gouvernement Fédéral de passer l’âge de la pension à 67 ans
 Pensions complémentaires des agents contractuels,
 Quasi disparition des dividendes des intercommunales,
 Décision du Gouvernement Fédéral de soumettre les Intercommunales à l’ISOC
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26.  Hausse des coûts de l’énergie,
 Augmentation des accises sur le carburant par le Gouvernement Fédéral
 Augmentation des demandes d’aides sociales ,
 Application de la circulaire SEC 95,
 Nouvelles charges pour les entités locales dues à la réforme de l’Etat ,
 Impact du Pacte Budgétaire fédéral ,
 Apparition d'une vignette routière ,
 Saut d’index (Fédéral)
 Modification des quotient fiscaux (Fédéral)
 Réduction de la déduction fiscale individuelle des titres-services (Région)
 Réduction du bonus logement (Région)
 Pr.I. sur l’outillage (Région)
 Réduction de la valeur des points APE (Région)
 Allongement de la période d’incapacité à charge de l’employeur (Fédéral)
 Etc Etc
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27.  Essayons tout de même de conclure sur une note optimiste : le
budget communal de Nandrin est présenté à l’équilibre, tant à
l’exercice ordinaire qu’à l’exercice extraordinaire, et ce, malgré
un contexte économique général toujours plus complexe et plus
difficile.
 Par ailleurs, des fonds de réserve sont constitués et devraient
être alimentés à l’injection du compte 2014 dans le corps du
budget 2015, tant à l’exercice ordinaire qu’à l’exercice
extraordinaire.
 Aucun nouvel emprunt d’investissement n’a été souscrit durant
les exercices 2011 à 2014. En principe, aucun nouvel emprunt
ne devrait être souscrit en 2015. La dette communale devrait
donc être de 2,80 millions € fin 2015.
 Enfin, un fonds de pensions externalisé pérennise d’ores et
déjà la charge des pensions des anciens mandataires pour une
dizaine d’années.
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28. ?
Merci de votre attention
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