Le document aborde l'importance de l'intelligence économique (IE) pour les PME et la nouvelle mission des experts-comptables dans ce domaine, notamment la mise en place d'organisations et d'alertes professionnelles. Il présente également des questionnaires offensifs et défensifs pour évaluer la sensibilité des entreprises à l'IE, ainsi que des méthodes de recherche d'informations et d'alertes. Enfin, il discute des exigences de financement pour ces nouvelles missions et des critères de risque pour la santé financière des entreprises.

1. L’intelligence
économique
pour les PME :
Deux nouvelles
missions pour
l’expert-comptable

2. Au sommaire
 L'IE, une démarche au service de la compétitivité
Cyril Bouyeure
des entreprises
 Deux nouvelles missions pour l’expert-comptable
Rémy Reinhardt
Nicolas Yakoubowitch
 Mission 1 : Mise en place d’une organisation
Cyril Bouyeure
Serge Monbec
 Mission 2 : Mise en place d’alertes professionnelles Stéphane Cohen
Boris Sauvage
 Prospective : quel financement
Arezki Mahiout
pour cette nouvelle mission ?

3. L’IE,
une démarche
au service
de la compétitivité
des entreprises
Cyril Bouyeure
Coordonnateur Ministériel à
l'Intelligence Economique

4. L’IE, une démarche au service de la
compétitivité des entreprises
Cyril Bouyeure
Coordonnateur ministériel à l’intelligence économique
Ministère de l’Économie, de l’industrie et de l’emploi
Ministère du Budget, des comptes publics, de la fonction
publique et de la réforme de l’Etat
 L’intelligence économique : anticiper et se protéger
dans un environnement concurrentiel
 La politique publique d’intelligence économique

5. Mission 1
Mise en place
d’une
organisation

6. Diagnostic de
l'existant
Remy Reinhardt
Expert-comptable

7. Deux questionnaires à dérouler
 Questionnaire offensif : opportunités de
développement
 Avant de se lancer dans la recherche d’informations
 Les informations utiles à rechercher
 Après avoir trouvé les informations utiles

8. Deux questionnaires à dérouler
 Questionnaire défensif : facteurs de vulnérabilité
 L’organisation générale de la protection de l’information
 La protection juridique et contractuelle des informations
 La protection des données et des documents
 La protection des locaux
 La protection des systèmes et outils d’information
et de télécommunication

9. Régions pilotes du dispositif
Un partenariat Pouvoirs Publics / CSO
Nord Pas de Calais
 Phase 1 (2008-2009)
 Bretagne
Picardie
 Nord Pas de Calais
Paris Ile-de-France
 PACAC Bretagne
 Picardie
Rhône-Alpes
 Phase 2 (2009-2010)
PACAC
 Paris Ile-de-France
 Rhône-Alpes

10. Moyens à disposition
 Le Service de Coordination à l’IE (SCIE) sous l’autorité du
Coordonnateur Ministériel.
 Les 22 chargés de mission régionaux à l’IE (CRIE) relevant du SCIE
 Plaquette de présentation de l’IE élaborée par le SCIE
 Site des Pouvoirs Publics : www.ie.bercy.gouv.fr
 Site du CSOEC dédié à l’IE : www.intelligence-experts.fr
 Une formation dispensée aux experts-comptables

11. Résultats des régions pilotes
 Méthode d’analyse
 2 types de réponses
 Réponses fermées (oui, non, partiel)
 Réponses ouvertes (besoins exprimés)
 L’étude synthétique porte exclusivement sur les réponses
fermées, car les réponses ouvertes ne sont pas
exploitables en l’état
 Périmètre étudié
 Nombre de questionnaires déployés : 140
 Nombre de réponses obtenues : 52

12. Niveau de sensibilité des entreprises
à l’intelligence économique
26 %
24 %
50 %

13. Niveau de sensibilité des entreprises :
répartition par volet
61 % 17% 22 %
39 % 30 % 31 %

14. Volet offensif (1/2)
 Les bonnes pratiques :  Les pratiques perfectibles :
 Identification  Utilisation d’outils
des informations utiles de collecte d’information
pour comprendre
et anticiper les évolutions  Recherche d’information
concernant l’entreprise sur le positionnement
et l’image de l’entreprise
 Recensement des sources  Organisation de la diffusion
d’information internes de l’information au sein
et organisation de de l’entreprise
leur gestion
 Développement
 Développement de de partenariats avec
la culture de l’information des entreprises proches
dans l’entreprise en terme géographique
ou d’activité

15. Volet offensif (2/2)
 Les pratiques oubliées
 Formalisation de la collecte d’informations
sur les clients
 Mise en place d’un dispositif pour suivre
les concurrents
 Utilisation d’un plan de renseignement
 Actions d’influence pour préserver les intérêts
de l’entreprise

16. Volet défensif (1/2)
 Les pratiques perfectibles :
 Les bonnes pratiques :
 Recensement
 Contrôle de l’accès des informations
aux locaux stratégiques détenues
 Maîtrise de la sensibilité par l’entreprise
des informations
contenues dans  Procédures de sécurité
les supports de adaptées à la sensibilité
communication des documents
 Les serveurs et postes
de travail informatiques
sont équipés en logiciels
et matériels de protection

17. Volet défensif (2/2)
 Les pratiques oubliées
 Formation de la politique de protection
des informations sensibles
 Remarque : les informations stratégiques sont souvent
recensées, mais elles ne font pas l’objet d’une politique
de protection systématique
 Les informations sensibles ne sont pas protégées par
des contrats d’assurance ou des moyens de protection
de la propriété industrielle
 Sécurité des moyens de communication
(PABX, wifi, Extranet)

18. Restitution
des premiers
résultats sur
Paris Ile-de-France
Nicolas Yakoubowitch
Expert-comptable

19. Restitution des premiers résultats
sur Paris Ile-de-France
 Des PME d’une importance significative
 60% d’entreprises de services
 50% d’entreprises de 10 à 50M€ de CA
 50% d’entreprises entre 20 et 50 salariés
 30% d’entreprises gazelles et start-up
 90% d’entre elles sont issues du bassin Île de France
 Une analyse des résultats sensiblement identique avec
cependant un volet offensif plus marqué.

20. Conclusion
 Les entreprises sont plus sensibles à la protection
des informations qu’à leur recherche (Volet Défensif)
 D’une manière générale, le besoin de conseil
en intelligence économique des chefs d’entreprise
semble important
 La visibilité de l’expert comptable sur ce domaine
d’intervention est perfectible. Son amélioration
dépend en partie du maillage du territoire en matière
de conseils aux entreprises

21. Les outils
de veille
gratuits
Cyril Bouyeure
Coordonnateur Ministériel à
l'Intelligence Economique

22. Recherche
 Une requête avec un moteur de recherche consiste à aller
chercher et à extraire des informations sur une action
de l‘utilisateur : « pull »
 Types d’informations :
 Les moteurs généralistes permettent de rechercher
sur le Web Visible (10% du Web).
Ce sont des informations «non structurées» :
html, PDF, Excel, Word, multi-médias…
 Le Web invisible comprend les « informations
structurées » (bases de données), les pages accessibles
par formulaire ou interdites aux robots d'indexation,
les sites non référencés…

23. Rechercher avec les moteurs
généralistes
 Le moteur de recherche collecte et stocke le contenu des
pages Web afin de permettre une recherche en texte intégral

24. Cibler avec la recherche
avancée et les options des moteurs
 Créer une requête efficace : importance du choix et de
l’ordre des mots-clés, guillemets pour encadrer une
«expression exacte», opérateurs + ou –
 Utiliser la recherche avancée pour réduire le nombre de
résultats par le filtrage des pages Web sur le format de
fichier recherché (pdf, ppt etc), sur un site Web précis,
sur un domaine (gouv.fr), sur la langue, sur le pays, sur
la période d’indexation...
 Utiliser les services spécialisés des moteurs pour faire
des recherches spécifiques : Google Scholar (documents
scientifiques et universitaires), Google Patents (brevets)
ou rechercher des contenus spécifiques actualités,
vidéos, flux RSS (Bing), images, audio (Exalead) …

25. Débroussailler …
avec les méta-moteurs
En repérant les outils qui répondent
le mieux à un sujet, éliminer les doublons
Comment ?
 Requête simultanée sur plusieurs moteurs de
recherche et/ou annuaires
 Résultats en une seule opération
 Panorama général des ressources disponibles sur un
sujet
 Mais pas d'indexation propre

26. Parmi lesquels…
 Méta-moteurs …
interroge au choix une douzaine de moteurs.
recherche dans les moteurs, annuaires et autres services.
 Qui classent les résultats …
par thématiques en fonction des mots-clés recherchés et présents
dans les sites trouvés.
 interactivement les résultats par type de données.
 Qui cartographient les résultats …
d’une requête reliant entre eux les concepts proches.
 Les multi-moteurs proposent sur une même interface un grand
nombre d’outils de recherche
Browsys Advanced Finder donne accès à 200 outils de recherche
par des onglets spécialisés
rassemble une grande quantité d’outils, les services de Google,
propose des fonctionnalités avancées, des filtres…etc
met à disposition de l’utilisateur plus de 90 plates-formes du Web
2.0 classées par catégories

27. Veille internet
Collecter pour recevoir de l'information de
manière systématique « push »
Requêtes Abonnement Surveillance
mots-clés informations autres pages
Web
lettres d’informations
Alertes
Lecteur fils RSS Application
Messagerie En ligne Navigateur Installé
 Alertes mots-clés : réception régulière de résultats liés à une requête sur un moteur
de recherche ou sur un portail
 Abonnement à des lettres d’informations ou à des fils d’actualités
 Surveillance de site : réception régulière de résultats liés aux modifications détectées
par un agent de surveillance

28. Etre alerté sur l’actualité
de ses sujets préférés
 Etre alerté
permet de lancer une recherche par mots-clés et de recevoir les résultats par mèl en
fonction d’une périodicité choisie.
Mais :
 l’alerte se déclenche lorsque l’indexation de Google a lieu, pour les sites les plus
(ex Google Alerte) fréquentés en temps réel et jusqu’à toutes les 8 semaines pour les sites peu
fréquentés
 Google n’indexe pas forcément les médias ou les sites les plus pertinents
 Lire les fils d’actualité à partir de son navigateur
Internet Explorer, à partir de la version 7 : une icône s’affiche dans la barre
d’outils lorsque Internet Explorer détecte un flux RSS.
Mozilla FireFox permet d’installer des modules complémentaires en fonction de ses
besoins spécifiques
http://www.crvs.fr/tikiwiki/tiki-index.php?page=Firefox
 Lire les fils d’actualité à partir d’un logiciel de messagerie
Mozilla Thunderbird

29. Lire les fils d’actualité
 Lire les fils d’actualité à partir d’un logiciel installé sur son ordinateur :
lecteur de flux RSS simple à l'utilisation, permet de filtrer les flux, permet de générer une
alerte visuelle « Popup » et sonore.
http://www.crvs.fr/tikiwiki/tiki-index.php?page=AlertInfo
lecteur, navigateur et moteur intégré, filtrage par mots-clés, affichage personnalisable,
synchronisation avec Google Reader possible
 Lire les fils d’actualité à partir d’un lecteur en ligne :
le lecteur de Google n’est pas particulièrement adapté pour la gestion de flux RSS
en grande quantité
Netvibes est un portail personnalisable qui permet d’agréger des contenus
agrège des contenus : flux RSS, liens vers des sites, notes…
propose différents services : outils de recherche, customisation…
permet de classer les fils RSS dans des onglets et d’afficher des résumés des différents flux
suivis
permet d’intégrer de nombreuses applications ou Widgets
dispose de fonctions d’exportations et d’importations de fichiers de flux en provenance par
exemple de Google Reader.
Exemple de portail : http://www.netvibes.com/experts-comptables
http://www.crvs.fr/tikiwiki/tiki-index.php?page=netvibes

30. Surveiller les sites Web qui ne
proposent pas de flux RSS…
 avec un agent de surveillance :
vérifie périodiquement les pages Web et alerte sur les
modifications,
extension de Mozilla Firefox
 Générer un flux RSS à partir d’une requête sur un moteur sur un
portail ou sur un site :
 Blogs
 Micro-blogs
Search Twitter permet de rechercher un mot-clé dans les tweets
 Autres pages Web

31. Des ressources …
 Répertoires …
 De signets : biblio.sciences-po, CCI Lyon (1000 sites), association RIME, III.org, BrainTrack …
 De bases de données : DADI, Complete Planet …
 Annuaires thématiques et portails spécialisés …
 Web 1.0 : Indexa, Yahoo!, Lesannuaires, Google Annuaires, Jayde, Wedoo, Galaxy…
 Web 2.0 : Go2Web20, LaMoooche, Retronimo, Blogonautes…
 Informations sur les entreprises …
 Françaises : Société.com, Kompass, Trylog…
 Etrangères : Moteur Accoona, Hoovers, Forbes…
 Informations juridiques : LegiFrance, Moteur LexisWeb, FindLaw, …
 Ressources technologiques …
 Portails : Intute, SciNet, BiblioCNRS, SCImago…
 Moteurs : Scirus, Scopus, Google Scholar, CiteSeer…
 Références bibliographiques, signets : CiteuLike, Connotea
 Recherche de brevets …
 Bases de données : EspaceNet, PatentLens, …
 Moteurs : Scirus, Scopus, Priorsmart, Boliven, PatentCluster…

32. Etre en alerte
en permanence,
simplement

33. Mission 2
Mise en place
d’alertes
professionnelles

34. Facteurs
de vulnérabilité
issus des comptes
annuels
Serge Monbec
Receveur des Finances, Recette Générale des Finances

35. Facteurs de vulnérabilité issus des
comptes annuels
 Exemples de facteurs de vulnérabilité issus des comptes
annuels des entreprises
 Insuffisance de fonds propres alors que l’entreprise est une Jeune
Entreprise Innovante (JEI) avec des valeurs immatérielles lourdes
(nouveau marché, nouveaux produits,…)
 Insuffisance de capitalisation au regard de la stratégie
de développement et d’investissement R&D
 Insuffisance de provisions dès lors qu’un risque donné
est clairement appréhendé
 Positionnement fragilisé par rapport aux concurrents ou tiers
(investisseurs, …) qui sont dans une stratégie de prédateur

36. Le plan de comptes
intelligent
Stéphane Cohen
Expert-comptable

37. Plan de comptes intelligent :
deux exemples
 Premier exemple : le capital (compte 101)
Numéro de Veille et /ou Alerte Risques identifiés Sécurisation :
compte Compléments professionnelle précautions et/ ou
d’information mesures à prendre
1001 capital Statuts, Egalité dans Dissension entre Mise en place
registre de titres le capital 50/50 associés d’un pacte
d’actionnaires
Cotation 1
Souscription
Ils travaillent d’une assurance fond
ensemble mais de prévention
ils ne sont pas mariés pour remboursement
des honoraires
Cotation 2 des accompagnants
Ils travaillent
Entrée d’un troisième
ensemble et associé
ils sont mariés
Et si la dissension
Cotation 3 se produit, avec
Ils travaillent absence de mise
ensemble, en place
ils sont mariés des précaution ci-
et souhaitent dessus, intervention
se séparer d’un sage et/ou d’un
mandataire ad hoc

38. Plan de comptes intelligent :
deux exemples
 Deuxième exemple : les emprunts (compte 164)
Numéro de Veille et /ou Alerte Risques Sécurisation :
compte compléments professionnelle précautions et/ou
d’information mesures à prendre
Contrats d’emprunts Couverture Ponctionnement sur Négocier un crédit
164 – Emprunts post financement
bancaires (capitaux (l’objet de l’emprunt insuffisante des la trésorerie
emplois immobilisés courante Optimiser
empruntés) et la conformité) le recouvrement
ou quasi immobilisés et incidence négative des créances clients
Garanties données (stocks outils) par sur le bon Optimiser la rotation
(pour apprécier les capitaux propres fonctionnement des stocks
et leur financement
les possibilités de l'entreprise
Ratio d’endettement Emprunt personnel
de renégociations) au nom du dirigeant
trop important qui qui a toujours
la faculté de
obère toute capacité s'endetter pour faire
de réemprunter un apport à la société
avec approbation par
une AG pour
déduction fiscale des
intérêts de l’emprunt
Se référer au dossier technique pour obtenir l'ensemble Attention cependant
aux clignotants de
du plan de compte intelligent ou à l'étude intitulée fragilité qui s’allument
"l'intelligence comptable et financière au service puisque cette
opération traduit une
des entreprises" (www.intelligence –experts.fr) perte de confiance du
banquier dans
l’entreprise

39. Les cinq indicateurs
de risque retenus
pour la TPE
Boris Sauvage
Président de l’ANECS

40. Les cinq indicateurs de risque
retenus pour la TPE
 Secteur d’activité
 Organisation de l’entreprise
 Degré de dépendance vis-à-vis des tiers,
clients, fournisseurs, banquiers…
 Harmonie entre actionnaires
 Autonomie financière

41. Prospective :
Quel financement
pour cette nouvelle
mission ?
Arezki Mahiout
Expert-comptable

42. Quel financement pour cette
nouvelle mission ?
 Mesures fiscales incitatives (crédit d’impôt…) ?
 Financements spécifiques ?
 Avances remboursables (du type OSEO)
 Dépenses éligibles dans le cadre du Crédit d’Impôt
Recherche
…

43. Questions /
Réponses