Leyton, cabinet de conseil en amélioration de la performance financière, livre des conseils aux entreprises pour optimiser la gestion de leurs polices d'assurances.

1. POLICES D’ASSURANCES :
Les bonnes pratiques
pour maîtriser vos risques
et réduire vos coûts

2. ASSURANCE: LES ENJEUX POUR VOTRE ENTREPRISE
Budget conséquent
- En moyenne entre 0,5 % et 2 % du C.A. d’une entreprise
- En augmentation moyenne d’environ 3 % par an
Coûts périphériques non neutres pour l’entreprise
- Éventuelles franchises importantes
- Sinistres non couverts, non indemnisés
Élément central et vital pour l’entreprise
- Protection du compte de résultat de l’entreprise, garantie sa continuité financière en
cas de sinistre
- Source CCI : environ 1 000 entreprises / an ferment pour cause d’un défaut
d’assurance (insuffisance de garantie, erreur contractuelle, défaut de garantie…)
INTRODUCTION

3. L’ENVIRONNEMENT DES RISQUES DE
L’ENTREPRISE
LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES

4. 1. L’environnement des risques
Compte de résultat
de l’entreprise
Problématiques
réglementaires
Problématiques
clients et produits
Risques sur le
patrimoine humain
Problématique de
gouvernance
Problématiques
métiers
Risques sur le
patrimoine productif

5. 2. Les outils de management des risques
• L’ASSURANCE : transférer le risque financier à une société tierce qui le
supporte
• LA DÉMARCHE DE PRÉVENTION :mettre en place des moyens physiques
pour réduire son risque
• L’AUTO ASSURANCE : thésauriser pour supporter sur ses fonds propres
les conséquences d’un sinistre
• L’ALTERNATIVE RISKTRANSFERT :utiliser des outils avancés,notamment
financiers, pour gérer ses assurances
LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES VA DÉTERMINER LES
RÉELS BESOINS DE L’ENTREPRISE

6. DE LA CARTOGRAPHIE DES
RISQUES AUX PROGRAMMES
D’ASSURANCES

7. 1. La définition des besoins
Cartographie des risques Identification des contraintes
Légales, techniques, financières
Définir la stratégie assurance
Risques Assurables
- Risques matériels
- Risques civils
- Fréquence
Risques Inassurables
- Risques pénaux
- Risques économiques
- L’entretien
Mise en place des programmes
d’Assurances
Mise en place de politiques
alternatives

8. 2. Contrôler la justesse de son
programme d’assurance : notre
méthodologie
Justesse technique
Justesse contractuelle
Justesse financière

9. LA JUSTESSE TECHNIQUE : QUEL EST
MON BESOIN ?
- L’entreprise est-elle bien assurée pour les
risques encourus ?
- Les capitaux assurés sont-ils correctement
évalués ?
- La compagnie d’assurance est-elle bien au
fait de la matérialité de l’entreprise (politique
de prévention, nature de l’activité, process
de production…) ?

10. LA JUSTESSE CONTRACTUELLE:
COMMENT LE CONTRACTUALISER ?
- Les clauses de la police sont elles
correctement rédigées ?
- La police comporte-t-elle des exclusions
pénalisantes ?
- La police est-elle exempte de clauses
pouvant nuire à la qualité des couvertures ?

11. LA JUSTESSE FINANCIÈRE : COMMENT
MAITRISER MON BUDGET ?
- Le prix des couvertures est-il en
corrélation avec la réalité des risques ?
- Le programme d’assurance en place est-il
conforme au niveau moyen du marché ?
- Quel est le coût de l’intermédiation, quelle
est la partie du budget qui correspond
vraiment à la couverture (contrôle des frais
de gestion de l’assureur) ?

12. SAVOIR ANALYSER
SA SINISTRALITÉ

13. 1. Focus : les composantes
de la prime d’assurance
L’activité
Le niveau
du marché
Les conditions
de garanties
La sinistralité
LA PRIME D’ASSURANCE DÉPEND DE 4 FACTEURS
La sinistralité est l’élément mathématique permettant à l’assureur de quantifier son
engagement, et donc de calculer sa prime.
Elle est aussi un élément sur lequel une entreprise peut jouer pour optimiser son assurabilité
et son budget.

14. 2. Les principaux leviers en bref
L’ACTIVITÉ
- Pour un assureur, une activité = un taux de prime
LA POSITION DU MARCHÉ
- Contexte juridique (favorable ou non aux assureurs, niveau moyen des indemnisations)
- Recul sur la sinistralité du marché
- La position de la réassurance
- Le contexte concurrentiel
LES CONDITIONS DE GARANTIES
- Le niveau des franchises
- Les capitaux mobilisés par l’assureur
- La qualité des garanties (plus particulièrement la présence ou non de certaines exclusions)

15. 3. Savoir analyser son profil de sinistralité
En fonction du profil de sinistres, la stratégie de
couverture et par conséquence le tarif seront différents.
Exemple : en cas de forte fréquence de petits sinistres,
l’assureur proposera une franchise au niveau du
sinistre moyen ou une prime permettant d’absorber ce
coût récurrent
Dans un profil dit standard, le coût et la fréquence sont
inversement proportionnels.
Exemple : une flotte automobile vs une compagnie
aérienne
Coût
Fréquence

16. CONTACTS :
Bernard GLOUX STEVENS
Manager Audit Chorus Conseil
06.71.37.70.50 - bgs@leyton.com
Matthieu JOLY
Directeur Technique IARD
06.68.39.43.02 - mjoly@leyton.com
LEYTON
146 bureaux de la Colline
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Avril2016