Constituant une part essentielle du fond de commerce des banques, et n’ayant pas accès facile à d’autres sources de financement (le marché boursier, le marché de capital risque), les Petites et Moyennes Entreprises (PME) se trouvent en face de la banque en tant que seule source de financement de leurs projets. Pourtant l’accès au crédit semble difficile pour celles ci.
Rédaction de ce mémoire de fin de formation du cycle 2 (Master en Gestion des Ressources Humaines) est assistée par M. N'kpoué Charlemagne Adjalla, Consultant Indépendant en étude s de marché, analyse stratégique d'entreprise, analyse de la clientèle, analyse de la concurrence.
le contrôle de gestion pour le pilotage de la performance financière et écono...sara h
Le contrôle de gestion est l’un des modes de contrôle des organisations qui mobilise un certain nombre d’outils pertinents capables de répondre aux besoins des dirigeants, dans le but de rendre l’entreprise plus performante.
Constituant une part essentielle du fond de commerce des banques, et n’ayant pas accès facile à d’autres sources de financement (le marché boursier, le marché de capital risque), les Petites et Moyennes Entreprises (PME) se trouvent en face de la banque en tant que seule source de financement de leurs projets. Pourtant l’accès au crédit semble difficile pour celles ci.
Rédaction de ce mémoire de fin de formation du cycle 2 (Master en Gestion des Ressources Humaines) est assistée par M. N'kpoué Charlemagne Adjalla, Consultant Indépendant en étude s de marché, analyse stratégique d'entreprise, analyse de la clientèle, analyse de la concurrence.
le contrôle de gestion pour le pilotage de la performance financière et écono...sara h
Le contrôle de gestion est l’un des modes de contrôle des organisations qui mobilise un certain nombre d’outils pertinents capables de répondre aux besoins des dirigeants, dans le but de rendre l’entreprise plus performante.
Mémoire de fin d'études Master (2) Audit et Contrôle de Gestion (université m...YanisAHMEDALI
Analyse de la dimension pilotage des risques stratégiques dans la fonction contrôle de gestion. Illustration par le cas de l'Entreprise Nationale des Industries de l'Electroménager (ENIEM).
Rapport de stage Comptabilité + Sujet: Les compétences et les actions nécessa...Fadhel El Fahem
Rapport de stage cabinet d'expertise comptable
+ Sujet: Les compétences et les actions nécessaires pour développer la clientèle dans un cabinet d’expertise comptable.
Les difficultés auxquelles sont confrontées certaines entreprises publiques notamment après la révolution tunisienne ont contribué à relancer l'intérêt du public pour les débats en matière de gouvernance
Rapport problématisé de stage : penser l'ergonomie et l'expérience utilisat...Camille Perazzi
Rapport de stage réalisé suite à mon expérience dans l'agence Business Casanova.
La problématique est la suivante : Quelles sont les limites de l'usage des templates & quels sont les apports spécifiques du web designer dans la conception web ?
Visée avant tout ergonomique, penser l'interface utilisateur & les interactions hommes-machines.
L'impact de la digitalisation sur les pratiques du contrôle interne dans le s...OmarMOUMINI
La banque a toujours été vu comme un employeur sur et fort, symbole de stabilité, de sécurité de l’emploi et de situation confortable.
La profession était souvent vu comme une profession d’expert dont les conseils avisés étaient indiscutables et fiables (au même titre qu’un expert comptable, un notaire..)
Cependant, depuis une vingtaine d'années de nombreux changements bousculent la situation hégémonique de la banque et du conseil bancaire ainsi que les habitudes et certitudes de ses employés.
La diffusion de l’information via internet (comparatif des taux, des couts, des produits), la démocratisation du rôle du courtier, la concurrence des banques en ligne et des pures players, le développement de la banque à distance, la baisse des taux, les contraintes reglementaire.
Autant de choses ayant ébranlé les certitudes des acteurs du secteur bancaire, de l’employé au dirigeant et qui aujourd’hui remet en cause tout le business model.
On avait avant, un business model dupliqué à tous les acteurs permettant de satisfaire aux exigences réglementaires (identification du bénéficiaire effectif, KYC, identification visuelle du client demandant une opération) et reduisait le risque de fraudes et de non-conformité.
J’ai donc décidé d’aborder ce sujet par l’angle de la digitalisation et son impact sur les process des banques et donc son organisation. Car la banque mène actuellement un vrai travail d'équilibriste.
S’adapter à un monde qui change, aux attentes des clients qui évolue tout en respectant une réglementation de plus en plus restrictive dans un monde de plus en plus transparent.
Dans ce contexte de digitalisation croissante, comment adapter les pratiques du contrôle interne tout en respectant les contraintes réglementaires?
Cette étude examine, en contexte ivoirien, la contribution des TIC à la performance des PME. Elle s’intéresse particulièrement à la capacité des TIC à favoriser la performance opérationnelle des PME en Côte d’Ivoire. Dans cette perspective, une enquête est réalisée auprès de 61 PME ivoiriennes. Après traitement des données, il ressort que l’interaction stratégie-technologie d’une part, et les combinaisons structure-technologie et compétence-technologie d’autre part, permettent à la PME ivoirienne d’amorcer un niveau de performance opérationnelle élevé. Ce faisant, il est judicieux, dans un premier temps, pour les dirigeants des PME ivoiriennes, d’adapter leur système organisationnel aux TIC dans le cadre des orientations stratégiques. Dans un second temps, il est souhaitable d’entretenir l’interaction stratégie-technologie dans le management de la PME et d’orienter le personnel vers des programmes de formation en TIC.
La notation financière et le modèle financier de Dupont de Nemours : Une an...Jessica EYA'ANE
La notation financière existe aujourd’hui dans plusieurs domaines allant de la finance à la responsabilité sociétale des entreprises. Son intervention dans des processus d’octroi de financement devient de plus en plus prégnante. En Afrique lors de la phase d’analyse, les modèles financiers souvent utilisés à l’instar du modèle financier de Dupont De Nemours, ne considèrent pas toujours les éléments de contexte Dans un souci de contextualisation de la démarche de notation au Cameroun, nous avons abordé la question suivante : comment assurer la notation des entreprises à partir du modèle de Dupont de Nemours au Cameroun ?
La réponse à cette question a conduit au choix d’une méthode par étude de cas. A partir des données collectées sur quelques entreprises, nous avons pu évaluer le model étudié. Les résultats obtenus, impliquent la prise en compte dans l’équation du modèle financier de Dupont de Nemours du capital social, du niveau d’endettement, de la rentabilité des ventes et l’efficacité de la gestion des actifs dans le contexte camerounais.
Mémoire de fin d'études Master (2) Audit et Contrôle de Gestion (université m...YanisAHMEDALI
Analyse de la dimension pilotage des risques stratégiques dans la fonction contrôle de gestion. Illustration par le cas de l'Entreprise Nationale des Industries de l'Electroménager (ENIEM).
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Rapport de stage cabinet d'expertise comptable
+ Sujet: Les compétences et les actions nécessaires pour développer la clientèle dans un cabinet d’expertise comptable.
Les difficultés auxquelles sont confrontées certaines entreprises publiques notamment après la révolution tunisienne ont contribué à relancer l'intérêt du public pour les débats en matière de gouvernance
Rapport problématisé de stage : penser l'ergonomie et l'expérience utilisat...Camille Perazzi
Rapport de stage réalisé suite à mon expérience dans l'agence Business Casanova.
La problématique est la suivante : Quelles sont les limites de l'usage des templates & quels sont les apports spécifiques du web designer dans la conception web ?
Visée avant tout ergonomique, penser l'interface utilisateur & les interactions hommes-machines.
L'impact de la digitalisation sur les pratiques du contrôle interne dans le s...OmarMOUMINI
La banque a toujours été vu comme un employeur sur et fort, symbole de stabilité, de sécurité de l’emploi et de situation confortable.
La profession était souvent vu comme une profession d’expert dont les conseils avisés étaient indiscutables et fiables (au même titre qu’un expert comptable, un notaire..)
Cependant, depuis une vingtaine d'années de nombreux changements bousculent la situation hégémonique de la banque et du conseil bancaire ainsi que les habitudes et certitudes de ses employés.
La diffusion de l’information via internet (comparatif des taux, des couts, des produits), la démocratisation du rôle du courtier, la concurrence des banques en ligne et des pures players, le développement de la banque à distance, la baisse des taux, les contraintes reglementaire.
Autant de choses ayant ébranlé les certitudes des acteurs du secteur bancaire, de l’employé au dirigeant et qui aujourd’hui remet en cause tout le business model.
On avait avant, un business model dupliqué à tous les acteurs permettant de satisfaire aux exigences réglementaires (identification du bénéficiaire effectif, KYC, identification visuelle du client demandant une opération) et reduisait le risque de fraudes et de non-conformité.
J’ai donc décidé d’aborder ce sujet par l’angle de la digitalisation et son impact sur les process des banques et donc son organisation. Car la banque mène actuellement un vrai travail d'équilibriste.
S’adapter à un monde qui change, aux attentes des clients qui évolue tout en respectant une réglementation de plus en plus restrictive dans un monde de plus en plus transparent.
Dans ce contexte de digitalisation croissante, comment adapter les pratiques du contrôle interne tout en respectant les contraintes réglementaires?
Cette étude examine, en contexte ivoirien, la contribution des TIC à la performance des PME. Elle s’intéresse particulièrement à la capacité des TIC à favoriser la performance opérationnelle des PME en Côte d’Ivoire. Dans cette perspective, une enquête est réalisée auprès de 61 PME ivoiriennes. Après traitement des données, il ressort que l’interaction stratégie-technologie d’une part, et les combinaisons structure-technologie et compétence-technologie d’autre part, permettent à la PME ivoirienne d’amorcer un niveau de performance opérationnelle élevé. Ce faisant, il est judicieux, dans un premier temps, pour les dirigeants des PME ivoiriennes, d’adapter leur système organisationnel aux TIC dans le cadre des orientations stratégiques. Dans un second temps, il est souhaitable d’entretenir l’interaction stratégie-technologie dans le management de la PME et d’orienter le personnel vers des programmes de formation en TIC.
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La notation financière existe aujourd’hui dans plusieurs domaines allant de la finance à la responsabilité sociétale des entreprises. Son intervention dans des processus d’octroi de financement devient de plus en plus prégnante. En Afrique lors de la phase d’analyse, les modèles financiers souvent utilisés à l’instar du modèle financier de Dupont De Nemours, ne considèrent pas toujours les éléments de contexte Dans un souci de contextualisation de la démarche de notation au Cameroun, nous avons abordé la question suivante : comment assurer la notation des entreprises à partir du modèle de Dupont de Nemours au Cameroun ?
La réponse à cette question a conduit au choix d’une méthode par étude de cas. A partir des données collectées sur quelques entreprises, nous avons pu évaluer le model étudié. Les résultats obtenus, impliquent la prise en compte dans l’équation du modèle financier de Dupont de Nemours du capital social, du niveau d’endettement, de la rentabilité des ventes et l’efficacité de la gestion des actifs dans le contexte camerounais.
Débuter dans la conception pédagogique et multimédia : De la réalisation à l...Aurélie Malétras
Par Aurélie Malétras, 2010
Mémoire de Master 2 IPM (Master Sciences Humaines et Sociales, Mention : Sciences de l'Education et Formation des Adultes, Spécialité : Ingénierie Pédagogique Multimédia)
Débuter dans la conception pédagogique et multimédia : De la réalisation à la gestion de projet d’une formation scientifique complexe
Capitalisation et valorisation des acquis du projet d’appui à la structuratio...ferdinandkoffi3
Le présent mémoire avait pour finalité de partager et d’échanger avec les acteurs du terrain et
les autres acteurs impliqués sur l’expérience de la phase pilote de la nouvelle offre de service
de l'Agence Emploi Jeunes (Service Public d'Emploi ivoirien) à destination des demandeurs d’emploi pour la valorisation et la prise en compte des acquis à différentes
échelles dans son extension dans toutes les agences régionales.
Ce mémoire a été présenté et soutenu en octobre 2021 en vue de l'obtention du Master MODEV « Maîtrise d’Ouvrage pour le Développement ». Le MODEV est un diplôme de formation continue de l’Ecole d'Economie de l’Université Clermont Auvergne (UCA) en partenariat avec le Campus du Développement de l’Agence Française de Développement, et la Fondation pour les Etudes et Recherches sur le Développement International.
C'est un parcours du Master mention Economie du Développement de l’Université Clermont Auvergne (UCA).
FINANCEMENT DES MICRO ENTREPRENEURS PAR CROWDFUNDING : ANALYSE DES DETERMINAN...GIVETTE PRUDENCE CHIEGUEN
Dans le cadre de notre travail et adoptant une démarche qualitative à visée exploratoire, notre recherche vise à comprendre les mécanismes qui font en sorte que certains projets obtiennent les faveurs des crowdfunders mieux que d’autres. En d’autres termes, nous cherchons à comprendre le processus de financement et les facteurs qui déterminent l’accès au crowdfunding. Pour cela, après une synthèse des différents travaux menés sur le sujet, nous avons entamé la phase d’entretien de cinq micro entrepreneurs camerounais l’ayant utilisé et ayant acquis la somme levée. L’analyse par étude de cas de ces entretiens nous a permis d’identifier 11 critères répartis en facteurs financiers et non financiers. Ces facteurs représentent les conditions à respecter a priori pour espérer le succès de telles campagnes de financement participatif.
In the context of our work, through a qualitative approach, our exploratory research aims at understanding the mechanisms that make that some projects get favors of the crowdfunders better than others. In others words, we want to understand the funding process and the factors that determine access to crowdfunding. For this, after a synthesis of the various works on the subject, we began interviews phases of five Cameroonian micro entrepreneurs having used it and having acquired the amount raised. The analysis by case study of these interviews allowed us to identify 11 criteria divided into financial and non-financial factors. These factors are the conditions to be met prior to hope for the success of such campaigns crowdfunding.
Conception d'un modèle d'estimation de la consommation énergétique pour un sy...PierreVerhulst
De nos jours, les perspectives offertes par le domaine de l’Internet des objets (IoT) sont colossales. Ainsi, l’adoption de ce type de technologie prend de plus en plus d’ampleur dans de nombreux domaines.
Pour ces produits, la problématique de la consommation énergétique est cruciale. En effet, ces dispositifs sont conçus pour être autonomes tout au long de leur durée de vie.
Développé au sein du centre de recherche DRAMCO de l’université KULeuven, IWAST (IoT With A Soft Touch) est un projet STEM dont l’objectif est de faire découvrir le monde de l’IoT auprès des plus jeunes. Ce projet pédagogique inclut toutes les caractéristiques que l’on peut rencontrer face à un produit IoT. La problématique énergétique est donc bien présente.
La consommation énergétique doit être minime et doit correspondre aux valeurs standards des systèmes du même domaine. La première version de IWAST ne remplissait pas les exigences attendues. Dès lors, des actions correctives ont été menées par le centre de recherche, mais rien ne permettait d’évaluer la consommation énergétique du système.
Au travers de cette problématique, ce travail explore le développement d’une solution consistant à établir un modèle d’estimation de la consommation énergétique pour le système IWAST. La méthodologie employée se résume en trois points :
1. réaliser un inventaire des différents modes opérationnels du système embarqué (les modes actifs et inactifs) ;
2. pour chaque mode, estimer la consommation de puissance du système ;
3. calculer la consommation énergétique en pondérant la consommation de puissance avec l’estimation du temps passé dans chacun de ces modes.
Ce projet permet d’explorer un aspect souvent négligé de la problématique énergétique IoT au travers du développement d’un modèle d’estimation. Les résultats de ce modèle sont positifs que ce soit pour sa méthodologie de conception ou pour ses résultats.
Effets du système de management de la sécurité de l'information sur la perfor...Harold NGUEGANG
Les entreprises dépendent de plus en plus de leur système d’information (SI). Ainsi, il faut une certaine attention de la part de la direction générale pour améliorer continuellement la qualité de son management par l’utilisation de nombreux outils et référentiels. En particulier, les actifs informationnels, noyau de tout SI, demandent à être pris très au sérieux par une sécurisation sur mesure. Il n’est plus à démontrer que l’amélioration de la qualité est l’objectif de tout bon système de management et de ses acteurs. Étant donné que la qualité d’un système à plusieurs indicateurs, il est important de déterminer les aspects du système de management de la sécurité de l’information (SMSI) sur lesquels les décideurs doivent agir afin d’atteindre les objectifs de performance. Dans cette recherche, nous nous sommes appuyés sur le modèle de succès des SI de Delone et Mclean. Nous avons supposé que le SMSI (qualité du système, de service, de l’information, et le niveau de maturité des processus de gestion des risques de sécurité de l’information) et la performance sont directement liés d’une part, et d’autre part indirectement liés par la capacité informatique de l’entreprise. Les hypothèses ont été vérifiées à l’aide du logiciel SmartPLS 3 en utilisant des données de l’enquête réalisée auprès de 136 professionnels du domaine des SI et des TI, y compris leurs sécurités. Les résultats ont confirmé nos hypothèses de recherche. Ceci traduit que la maîtrise des processus de gestions des risques de sécurité de l’information est essentielle pour une entreprise, car elle contribue fortement à la performance organisationnelle, à l’amélioration du support des SI de cette dernière, tels le management, le personnel et l’infrastructure des technologies de l’information. Ce travail a permis d’explorer la faisabilité d’utilisation du modèle de succès des SI sur le SMSI, qui est d’un grand enjeu dans ce monde, où l’Afrique est à la fois, la cible de la mobilité informationnelle, des pirates informatiques et surtout de l’économie mondiale.
Vous ne trouverez dans ce livre blanc ni références explicites aux discours fondateurs du Knowledge Mnagement, ni aux méthodes de modélisation de la connaissance. Nous ne nions pas l’intérêt de ces approches, notamment pour structurer la réflexion sur le partage des connaissances et éviter de balayer les acquis dès l’apparition de toute nouvelle technologie à la mode, mais il nous semble qu’elles ont été, ces vingt dernières années, digérées par les pratiques et ne rendent plus compte de la diversité du KM tel qu’il est abordé et se pratique aujourd’hui.
En revanche, nous privilégions les usages métiers qui donnent du sens aujourd‘hui au Knowledge management (innovation, relation client, gestion des risques, parcours de professionnalisation, croissance de l’entreprise, gestion de projet, santé, protection juridique, ...). Le KM est de moins en moins « hors sol » et, à ce titre, si dans la locution « management des connaissances » on reconnaissait jusque-là une manière de « manager » les connaissances, en insistant donc sur la partie knowledge, on peut reconnaître aujourd’hui la dimension management comme une composante fondamentale du Knowledge Management.
Gts Entreprise est une apllication de géolocalisation de terminaux mobiles. Ce document décrit les phases de création d'une application utilisant les api (restfull) offert par gts
Indicateurs de pilotage du numérique en EPLENicolas Defay
Ce projet consiste à offrir à aux décideurs de l’académie de La Réunion, des tableaux de bord pertinents et facilement accessibles pour assurer le pilotage du numérique en établissement (EPLE). Ce travail s’intègre, d’une manière plus globale, dans la mise en place d’un observatoire des usages du numérique éducatif.
Quel est l’intérêt et le potentiel réel d’utilisation des MOOC dans une école...Olivier Bernaert
Memoire MFEG Bernaert Olivier
Ce mémoire présente l’intérêt des MOOC dans les écoles d’application. Ces écoles délivrent des formations de spécialisation. Leur modèle pédagogique est basé principalement sur le développement de compétences. Le challenge était de mettre en pratique ce modèle dans un environnement international et massif avec la réalisation des MOOC IFP School Sustainable Mobility et Oil&Gas. Pour la première fois dans un MOOC, l’intégration d’un serious game, conçu par l’équipe enseignante, a permis de placer les étudiants dans un environnement réaliste d’apprentissage. Les résultats obtenus sont clairement atypiques par rapport aux autres MOOC avec un taux de complétion sept fois supérieurs. La « ludification » du processus d’apprentissage a permis de maintenir la motivation des apprenants tout au long des quatre semaines de cours. A condition de créer un MOOC en phase avec le modèle pédagogique d’une école d’application, l’intérêt de l’utilisation des MOOC est réel en termes de notoriété, d’impact médiatique,de formation desenseignants aux TICE, de Knowledge Management, d’innovation pédagogique, et de potentiel futur de commercialisation.
Mémoire soutenu le : Octobre 2015
LES DETERMINANTS DE L’USAGE DU MOBILE MONEY DANS L’INCLUSION FINANCIERE DES MENAGES AU CAMEROUN
1. Ecole Supérieure des Sciences
Economiques et Commerciales
ÉCOLE DOCTORALE EN SCIENCES DE GESTION
Mémoire en vue de l’obtention du Master II en Sciences de Gestion
Diplôme d'Etudes Approfondies
(DEA)
Option : Finance
Rédigé et soutenu publiquement par :
GHEMBU TAKAMHOUO Daniel Tim’s
Diplômé ESSEC-DESC-FICO 2014
Sous l’encadrement :
Pr ETOUNDI ELOUNDOU Gilles Célestin
Enseignant à l’ESSEC
THEME :
LES DETERMINANTS DE L’USAGE DU
MOBILE MONEY DANS L’INCLUSION
FINANCIERE
DES MENAGES AU CAMEROUN
Avril -2017
République du Cameroun
----------------
Paix-Travail-Patrie
-------------
Ministère de l’Enseignement
Supérieur
------------
Université de Douala
---------
Ecole Doctorale
--------
Republic of Cameroon
----------------
Peace-Work-Fatherland
-------------
Ministry of Higher
Education
------------
The University of Douala
---------
Doctorale College
--------
2. UNIVERSITE DE DOUALA ECOLE SUPERIEURE DES SCIENCES
ECOLE DOCTORALE ECONOMIQUES ET COMMERCIALES
(E.S.S.E.C)
……………. …………
FICHE TECHNIQUE D’EVALUATION DU MEMOIRE
Nom : GHEMBU TAKAMHOUO
Prénom(s) : DANIEL TIM’S
Filières (parcours) : ETUDES APPROFONDIES EN SCIENCES DE GESTION
Option : FINANCE
Matricule : 15C56869
Date de soutenance :
Forme :……………………………………………………………………………………… / 5
A. Présentation de l’étudiant……………………………………… / 2
B. Présentation du mémoire……………………………………… / 3
Fond :...…………………………………………………………………………………… / 15
A. Observation des faits……………………………………… / 5
B. Analyse critique et propositions…………………………. / 10
Total:...…………………………………………………………………………………… / 20
Mention :
Observations :
Noms et signatures des membres du jury :
N° Qualité Noms et prénoms Signatures
1 Président
2 Rapporteur
3 Membre
4 Membre
3. I
SOMMAIRE
……..………………………………………………………………………………………………………………………………………………
SOMMAIRE .............................................................................................................................I
DEDICACE ........................................................................................................................... II
REMERCIEMENTS.............................................................................................................. III
AVANT-PROPOS ..................................................................................................................IV
LISTE DES SIGLES ET ACRONYMES ............................................................................. V
LISTE DES TABLEAUX .....................................................................................................VII
LISTE DES FIGURES –GRAPHIQUES.......................................................................... VIII
RESUME ..........................................................................................................................IX
ABSTRACT ........................................................................................................................... X
INTRODUCTION GENERALE ............................................................................................ 1
PREMIERE PARTIE : LE MOBILE MONEY ET L’INCLUSION FINANCIÈRE DES
MÉNAGES : PRESENTATION CONCEPTUELLE .......................................................... 8
CHAPITRE I : LE MOBILE MONEY DANS L’INDUSTRIE FINANCIERE: PLACE
ET ENJEUX ............................................................................................................................ 9
Section 1 : La place du mobile money dans l’industrie financière ............................................ 9
Section 2 : Enjeux du mobile money dans l’industrie financière............................................. 25
CHAPITRE II : LIENS THEORIQUES ENTRE LES USAGES DU MOBILE MONEY
ET L’INCLUSION FINANCIÈRE DES MÉNAGES....................................................... 35
Section 1 : Mise en relation du mobile money et l’inclusion financière des ménages ........... 35
Section 2 : Analyse des facteurs explicatifs de l’usage du mobile money dans l’inclusion
financière des ménages............................................................................................................. 50
DEUXIEME PARTIE : ANALYSE EMPIRIQUE DES DETERMINANTS DE L’USAGE
DU MOBILE MONEY DANS L’INCLUSION FINANCIÈRE DES MÉNAGES AU
CAMEROUN.......................................................................................................................... 58
CHAPITRE III : APPROCHE METHODOLOGIQUE DE L’ETUDE DANS
L’ENVIRONNEMENT CAMEROUNAIS.......................................................................... 59
Section 1 : Cadre théorique d’analyse des déterminants de l’usage du mobile money dans
l’inclusion financière des ménages au Cameroun.................................................................... 59
Section 2 : Démarche de vérification des déterminants de l’usage du mobile money dans
l’inclusion financière des ménages au Cameroun.................................................................... 71
CHAPITRE IV : LES DETERMINANTS DE L’USAGE DU MOBILE MONEY DANS
L’INCLUSION FINANCIÈRE DES MÉNAGES EN CONTEXTE CAMEROUNAIS . 85
Section 1 : Spécificités des déterminants de l’usage du mobile money dans l’inclusion
financière des ménages au Cameroun........................................................................................ 85
Section 2 : La contingence des déterminants de l’usage du mobile money dans l’inclusion
financière des ménages au Cameroun ...................................................................................... 96
CONCLUSION GENERALE ............................................................................................. 112
BIBLIOGRAPHIE............................................................................................................... 115
ANNEXES ........................................................................................................................ 122
TABLE DE MATIERES ..................................................................................................... 132
5. III
REMERCIEMENTS
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
L’aboutissement de ce travail est le fruit des efforts de plusieurs ménages à qui, nous
exprimons notre profonde gratitude et notre sincère reconnaissance.
L’éternel Dieu Tout-Puissant soit glorifié, pour la santé, l’intelligence, la sagesse et le
courage qu’il m’a donné durant cette formation, ainsi que tous les ménages qu’il a mis sur mon
chemin. Nous tenons à exprimer toute notre gratitude :
Au Professeur BEKOLO Claude, Coordonateur de l’Ecole Doctorale en Sciences de
Gestion de l’Université de Douala, pour nous avoir permis d’être retenue dans le cadre de
recherche à la prestigieuse Ecole Doctorale.
Au Professeur NGOK Evina Jean François, Directeur Adjoint Chargé des Etudes à
l’E.S.S.E.C, pour sa contribution et son assistance lors de notre formation à l’Unité Doctorale
de l’E.S.S.E.C de l’Université de Douala.
Au Professeur ETOUNDI ELOUNDOU Gilles Célestin, pour l’encadrement académique,
la supervision, les conseils utiles et pour sa disponibilité durant cet exercice.
Nous remercions tous nos professeurs en cycle recherche de l’école doctorale, les
Docteurs ONOMO Cyrille Bertrand, AYOU BENE Marius, NDEBI Emmanuel, NVOGO
Grégory; Monsieur NZUMGUENG Valentin (cadre à la BEAC), pour leur suivi des activités
qui ont conduit à la rédaction de ce mémoire.
Le personnel des structures (opérateurs téléphoniques, institutions bancaires) et tous nos
ainés académiques, spécialement les ménages (utilisateurs ou non) des services du mobile
money pour la convivialité ayant favorisé la collecte des informations.
Nos parents Monsieur TAKAMHOUO Christophe et Madame KOCHIE Lucienne, pour
leurs soutiens moral, matériel et financier durant la rédaction de ce travail.
Monsieur KOWA Daniel et Madame KOWA Julienne, pour leurs soutiens
inconditionnels.
Nos camarades de promotion et tous ceux qui nous soutiennent ardemment, à l’instar de,
Acha, Kamdem, Djieugoue, Bakam, Fedom, Ikonga, Bihemb, Sike, Chieguen, Ngo Binyegui
Agnès.
Enfin, notre gratitude à toutes les familles GHEMBU et TAMOKOUE, en particulier, nos
frères et sœurs (Neim, Tchamekwin, Djumboun, Choupo, Fomekong, Nzumgueng, Magne,
Tegninko, Tamokoue, Mekuate, Makodom, Simo, Nkouan,…) pour leurs soutiens.
6. IV
AVANT-PROPOS
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Dans le souci de répondre aux besoins des diplômés désireux de faire carrière dans le
domaine de l’Enseignement Supérieur, l’Ecole Doctorale en Sciences de Gestion de
l’Université de Douala a été crée au sein de cette Université, il s’agit d’une institution qui forme
dans les filières : Marketing, Gestion des Ressources Humaines, Finances, Comptabilité,
Contrôle et audit.
Au terme du programme officiel de la filière Master II de recherche à laquelle nous
appartenons, l’étudiant est tenu de rédiger un mémoire portant sur une problématique de
recherche ayant trait à son domaine de formation.
Ledit mémoire dont le thème est « Les déterminants de l’usage du mobile money dans
l’inclusion financière des ménages au Cameroun » a été orienté pour des raisons élucidées
dans le contenu de ce mémoire qu’à la suite des travaux de recherche menés dans le cadre du
développement des business models en Mobile Money au Cameroun. En effet, notre objectif
est d’appréhender les déterminants de l’usage du mobile money qui catalysent l’inclusion
financière des ménages au Cameroun.
Ce thème novateur et d’actualité présente un intérêt majeur en raison du fait qu’il fait
l’objet d’une pratique réelle à l’heure en Afrique en général et au Cameroun en particulier, et
qu’il a reçu l’assentiment de nos enseignants et encadreurs académiques.
Sans avoir la prétention d’avoir abordé toutes les dimensions du problème étudié, nous
souhaitons, à travers ce travail, apporter notre contribution à l’état de connaissances sur les
déterminants de l’usage du mobile money favorisant l’adhésion des ménages au système
financier, cas du Cameroun en l’occurrence.
La réalisation de ce travail n’a pas été facile, nous restons ouverts à toute critique
constructive pour l’avancement de la recherche. Nous espérons que ce travail retiendra
l’attention des enseignants, chercheurs et consultants, et qu’il pourra servir de canevas de
travail aux futures générations des chercheurs qui désirent travailler dans le problème de
recherche abordé ici.
7. V
LISTE DES SIGLES ET ACRONYMES
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
ACP : Analyse en Composantes principales
AFI : Alliance for Financial Inclusion
AML-CFT ou LAB-CFT : Anti Money Laundering and Combating Financing of Terrorism
(lois contre le blanchiment d’argent et lois anti-terrorisme)
ART : Agence de Régulation des Télécommunications
B2B : Business to Business (échanges interentreprises)
B2P : Business to Person (échanges d’entreprises à particuliers)
BCAO : Banque Centrale de l’Afrique Occidentale
BEAC : Banque des Etats de l’Afrique Centrale
BRI : Banque des Règlements Internationaux
CDMA : Code Division of Multiple Access (accès multiple par répartition en code)
CE: Commission Européenne
CEMAC : Communauté Economique et Monétaire de l’Afrique Centrale
CFA : Coopération Financière Africaine
CGAP: Consultative Group to Assist the Poor (Groupe consultatif pour l’assistance aux
pauvres)
CNC : Conseil National du Crédit
DAB : Distributeur Automatique de Billets
DEA : Diplôme d’Etudes Approfondies
E-MONEY : Electronical Money (Monnaie électronique)
ESSEC : Ecole Supérieure des Sciences Economiques et Commerciales
FE : Financial Exclusion (exclusion financière)
FI : Financial Inclusion (inclusion financière)
G2P : Government to Person (échanges des gouvernements aux particuliers)
GAB : Guichet Automatique de Billets
8. VI
GAFI : Groupe d’Action Financière
GPFI : Global Partnership for Financial Inclusion
GSM : Global System for Mobile
GSMA : Global System for Mobile Communication Association
IMF: Institutions de Microfinance
KYC: Knowing Your Customer
M: Mobile
M-BANKING : Mobile Banking (banque par téléphone mobile)
M-MONEY: Mobile Money (monnaie mobile)
MNO : Mobile National Operators
M-PAYMENT : Mobile Payment (paiement par téléphone mobile)
MPME : Micro, Petites et Moyennes Entreprises
NFC : Near Field Communication (paiement sans contact)
ORM : Opérateur de Réseaux Mobiles
OTM : Opérateur de Téléphonie Mobile
P2P : Person to Person (échanges entre particuliers)
POS : Point Of Sales (point de ventes)
SIM: Subscriber Identify Mobile
SMS: Short Message Service
SPSS: Stastical Package of Social Sciences
TAM: Technology Acceptance Model
TCP : Théorie du Comportement Planifié
TIC : Technologies d’Information et de Communication
TPE : Terminaux de Paiement Electronique
UEMOA : Union Economique et Monétaire de l’Afrique Occidentale
USSD: Unstructured Supplementary Service Data
UTAUT: Unified Theory of Acceptation and Use of Technology
9. VII
LISTE DES TABLEAUX
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Tableau 1 : Synthèse sur les déterminants de l’usage de la monnaie mobile .......................... 53
Tableau 2 : Statistiques de la banque à distance ...................................................................... 55
Tableau 3 : Etat récapitulatif des acteurs sélectionnés lors de l’étude exploratoire................. 62
Tableau 4 : Présentation du guide d’entretien.......................................................................... 63
Tableau 5 : Synthèse des informations des répondants de la phase exploratoire..................... 65
Tableau 6: Les variables correspondant à l’hypothèse 1.......................................................... 68
Tableau 7: Opérationnalisation des variables de H1................................................................ 69
Tableau 8 : Présentation du questionnaire................................................................................ 76
Tableau 9 : Etat récapitulatif des taux de réponses de l’enquête quantitative.......................... 78
Tableau 10 : Répartition des ménages de l’échantillon selon leur sexe................................... 79
Tableau 11 : Répartition des ménages de l’échantillon suivant leur tranche d'âge.................. 80
Tableau 12 : Répartition des ménages de l’échantillon selon le groupe de profession............ 80
Tableau 13 : Répartition des ménages de l’échantillon selon le niveau d'études..................... 81
Tableau 14 : Les services financiers du paiement mobile utilisés ........................................... 82
Tableau 15 : Répartition des ménages de l’échantillon selon les services financiers de gestion
du compte 6anque..................................................................................................................... 83
Tableau 16 : Répartition des ménages de l’échantillon selon les déterminants de l’usage
technologique du mobile money ou leurs motivations............................................................. 87
Tableau 17 : Répartition des ménages de l’échantillon suivant la connaissance du mobile money
…89
Tableau 18 : Appréciation des déterminants de l’usage du mobile money auprès des ménages
de l’échantillon......................................................................................................................... 94
Tableau 19 : Variance expliquée totale (Eigen values)............................................................ 97
Tableau 20 : Qualité de représentation des varaibles explicatives........................................... 98
Tableau 21 : Matrice des composantes .................................................................................... 99
Tableau 22 : Les variables explicatives retenues ..................................................................... 99
Tableau 23 : Estimation des paramètres du modèle Logit ..................................................... 102
Tableau 24 : Tests du modèle Logit....................................................................................... 103
Tableau 25: Tableau de classement du modèle Logit ........................................................... 103
Tableau 26: Matrice de corrélation ....................................................................................... 104
Tableau 27 : Le tri croisé entre les déterminants de l’usage du mobile money et l’accès des
ménages aux services financiers formels .............................................................................. 105
Tableau 28 : Le tri croisé entre les déterminants de l’usage du mobile money et l’adoption des
services financiers par les ménages........................................................................................ 106
Tableau 29 : Le tri croisé entre les déterminants de l’usage du mobile money et la qualité des
services financiers auprès des ménages.................................................................................. 108
Tableau 30 : Etat récapitulatif des services du mobile money utilisés au Cameroun ............ 130
Tableau 31 : Etat récapitulatif des facteurs explicatifs de l’usage du mobile money dans
l’inclusion financière des ménages au Cameroun.................................................................. 130
10. VIII
LISTE DES FIGURES – GRAPHIQUES
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
FIGURES
Figure 1: Rôle des différents acteurs du paiement mobile ....................................................... 23
Figure 2 : Fonctions et rôles des différents acteurs tout au long de la chaîne de valeur
fonctionnelle selon quelques modèles...................................................................................... 24
Figure 3: Modèle d’analyse...................................................................................................... 70
GRAPHIQUES
Graphique 1 : Représentation des taux d’utilisation des services financiers du paiement mobile
82
Graphique 2 : Représentation des ménages de l’échantillon selon les déterminants de l’usage
technologique du mobile money .............................................................................................. 87
Graphique 3 : Valeurs propres des composants ....................................................................... 97
11. IX
RESUME
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Cette recherche vise à appréhender les déterminants de l’usage du mobile money qui
peuvent catalyser l’inclusion financière des ménages au Cameroun. Pour cela, nous avons
effectué une étude quantitative à la suite d’une enquête exploratoire, menée dans quatre grandes
régions du Cameroun (Littoral, Centre, Est, Ouest) auprès d’un échantillon de 351 (trois cent
cinquante un) utilisateurs représentatifs de la population. Dans le but d’atteindre notre objectif
de recherche, nous avons successivement utilisé l’analyse en correspondances principales, la
regression logistique et l’analyse croisée aux tests de Pearson. Nous avons défini l’inclusion
financière des ménages comme variable expliquée, et les déterminants de l’usage du mobile
money comme les variables explicatives. Les résultats de l’analyse en composantes principales
révèlent cinq déterminants pertinents de l’usage du mobile money dans l’inclusion financière :
la confiance, l’épargne, la gratuité à l’ouverture du compte, la simplicité ou facilité et la rapidité
ou fluidité des transactions. Les résultats de la regression logistique révèlent que ces
déterminants de l’usage technologique du mobile money influencent significativement et
positivement l’inclusion financière des ménages, et les résultats analytiques du test
d’indépendance de Pearson entre chacun des déterminants de l’usage du mobile money et les
indicateurs de mesure de l’inclusion financière des ménages révèlent que : la gratuité à
l’ouverture du compte, la simplicité ou facilité, la rapidité ou fluidité des transactions sont les
facteurs déterminants de l’accès au mobile money ; la confiance et l’épargne dans le compte
constituent les principaux facteurs de l’adoption du mobile money ; tandis que la confiance et
la rapidité ou fluidité des transactions sont les facteurs déterminants de la qualité des services
du mobile money, notamment auprès des ménages.
Mots clés : mobile money, inclusion financière, déterminants.
12. X
ABSTRACT
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
Our survey has as main objective to understand the factors of mobile money that stimulate
or can catalyze the financial inclusion of the households in Cameroon. To achieve this objective
we opted for quantitative survey following an exploratory investigation, carried out in four big
regions of Cameroon (Littoral, Center, East, and West regions) by a sample of 351 (three
hundred fifty one) representative households of the population. In the goal to reach our
objective of research, we used the analysis in main correspondences, the logistical regression
and the analysis crossed to the tests of Pearson. We defined the financial inclusion of the
households like explained variable, and the determinants of the use of the mobile money as the
explanatory variables. The results of the analysis in main components reveal five applicable
determinants of the use of the mobile money in the financial inclusion: the confidence, the
saving, the exemption from payment to the opening of the account, the simplicity or easiness
and the speed or fluidity of the transactions. The results of the logistical regression reveal that
these determinants of the technological use of the mobile money influence significantly and
positively the financial inclusion of the population, and the analytic results of the test of
independence of Pearson between each of the determinants of the use of the mobile money and
the indicators of measure of the financial inclusion of the population reveal that: the exemption
from payment to the opening of the account, the simplicity or easiness, the speed or fluidity of
the transactions are the determining factors of the access to the mobile money; the confidence
and the saving in the account constitute the main factors of the adoption of the mobile money ;
while the confidence and the speed or fluidity of the transactions are the determining factors of
the quality of the services of the mobile money, notably by the households.
Key words: mobile money, financial inclusion, determinants.