Le document présente les comptes financiers d'une organisation au 31 décembre, incluant le compte de résultat, le budget de trésorerie et le bilan. Il détaille les ventes, achats, charges, et donne un aperçu des résultats nets et des soldes mensuels. Enfin, il inclut une projection pour l'année suivante en matière d'amortissements et de provisions.

1. CCI du Cher Pôle Financier
19 novembre 2015

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19 novembre 2015

3. Ventes ce livres 992,00
Achats de livres 720,00
Stocks -120,00
Achats vendus 600,00
MARGE BRUTE 392,00
Loyers et charges 72,00
Entretiens et réparations 20,00
Assurances 40,00
Divers
Honoraires
Publicité - Communication 30,00
Déplacements 15,00
Frais de missions et de réceptions
Frais postaux 40,00
Divers
TOTAL CHARGES EXTERNES 217,00
VALEUR AJOUTEE 175,00
Impôts et taxes
Frais de personnel
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 175,00
Dotation aux amortissements
Dotation aux provisions
Frais Financiers
RESULTATS COURANTS AVANT IMPOTS 175,00
+/- résultat exceptionnel
RESULTAT NET 175,00
COMPTE DE RESULTAT au 31 décembre N

4. Mois début activité JANVIER FÉVRIER MARS AVRIL MAI JUIN JUILLET AOÛT SEPTEMBRE OCTOBRE NOVEMBRE DÉCEMBRE
Solde début mois 150 116 80 76 62 50 3 12 19 18 -9 -22
ENCAISSEMENT
Ventes de livres 80 0 80 80 60 60 200 120 100 60 70 90
Apports de l'exploitant
Emprunt bancaire
TOTAL ENCAISSEMENT 80 0 80 80 60 60 200 120 100 60 70 90
DECAISSEMENT
→D'EXPLOITATION
Achats de livres 48 0 48 48 36 36 120 72 60 36 42 54
Sous traitance
Loyers / crédit-bail 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Entretiens-réparations
Assurances 20 20
Formation
Personnel extérieur
Honoraires
Publicité-communication 20 10
Frais de déplacement 15
Frais postaux, tél, internet 10 10 10 10
Impôts et taxes
Frais de personnel salarié
Charges sociales
Autres
→ HORS EXPLOITATION
Remboursement emprunt
Prélèvements de l'exploitant 30 30 30 30 30 30 35 35 35 35 35 35
Investissements
TOTAL DECAISSEMENT 114 36 84 94 72 107 191 113 101 87 83 105
Solde du mois -34 -36 -4 -14 -12 -47 9 7 -1 -27 -13 -15
Solde fin de mois 116 80 76 62 50 3 12 19 18 -9 -22 -37
PLAN DE TRESORERIE ANNEE N +1

5. Exercice N
B rut
A mort issement s
et p rovisio ns ( à
d éd uire)
N et
Actif immobilisé (a) : Capitaux propres (c) :
Immobilisations incorporelles: Capital 100
- fonds commercial (b) 0 0 0 Ecart de réévaluation (c) 0
- autres 0 0 0 Réserves: 0
Immobilisations corporelles 40 0 40 - réserve légale 0
Immobilisations financières (1) 0 0 0 - réserves réglementées 0
T ot al I 40 0 40 - autres (4) 0
Actif circulant : Report à nouveau (d) 0
Stocks et en-cours [autres que marchandises] (a) 0 0 R ésult at de l'exercice [ bénéf ice ou pert e] (d) 175
M archandises (a) 120 0 120 Provisions réglementées 0
Avances et acomptes versés sur commandes 0 0 0 To t al I 275
Créances (2): Provisions pour risques et charges ( II) 0
- clients et comptes rattachés (a) 45 0 45 Dettes (5) :
- autres (3) 0 0 0 Emprunts et dettes assimilées 0
Valeurs mobilières de placement 0 0 0 Avances et acomptes reçues sur commandes en cours 0
Disponibilités (autres que caisse) 0 0 0 Fournisseurs et comptes rattachés 80
Caisse 150 0 150 Autres (3) 0
T ot al II 315 0 315 To t al III 80
Charges constatées d'avance (2) (*) ( III) 0 0 0 Produits constatés d'avance (2) ( IV ) 0
T OTA L GEN ER A L ( I+II+III) 355 0 355 TOT A L GEN ER A L ( I+II+III+IV ) 355
JEHAN FENAC
BILAN au 31 décembre N
ACTIF PASSIF Exercice N

6. Merci de votre attention