La SA Pierre Marcolini Group a perdu 2,6 millions d'euros dans la dernière année. La perte à reporter s'élève déjà à 12,6 millions.

1. COMPTES ANNUELS ET AUTRES DOCUMENTS À DÉPOSER
EN VERTU DU CODE DES SOCIÉTÉS
DONNÉES D'IDENTIFICATION
Dénomination: Pierre Marcolini Group
Forme juridique: Société anonyme
Adresse: Rue du Bassin Collecteur N°: 4 Boîte:
Code postal: 1130 Commune: Haren
Pays: Belgique
Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de Bruxelles, francophone
Adresse Internet:
Numéro d'entreprise BE 0461.740.982
Date du dépôt de l'acte constitutif ou du document le plus récent mentionnant la date de publication des
actes constitutif et modificatif(s) des statuts.
06-08-2013
COMPTES ANNUELS EN EUROS approuvés par l’assemblée
générale du
09-05-2018
et relatifs à l'exercice couvrant la période du 01-07-2016 au 30-06-2017
Exercice précédent du 01-07-2015 au 30-06-2016
Les montants relatifs à l'exercice précédent sont identiques à ceux publiés antérieurement.
Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans objet:
C 6.1, C 6.2.2, C 6.2.5, C 6.3.5, C 6.3.6, C 6.5.2, C 6.7.2, C 6.17, C 9
1/52
40
NAT.
15/06/2018
Date du dépôt
BE 0461.740.982
N°
52
P.
EUR
D. 18184.00369 C 1.1

2. LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET
COMMISSAIRES ET DÉCLARATION CONCERNANT UNE
MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT
COMPLÉMENTAIRE
LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES
LISTE COMPLÈTE des nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au
sein de l'entreprise
COUNE Olivier
Avenue de la Petite Espinette 16
1180 Uccle
BELGIQUE
Début de mandat: 18-01-2016 Fin de mandat: 15-11-2019 Président du Conseil d'Administration
BELHASSEN David
Flat 7, Portland Place 73
W181Q3 Londres
ROYAUME-UNI
Début de mandat: 25-07-2013 Fin de mandat: 15-11-2019 Administrateur
HANOUNA Eytan
Rue Cardinet 44
75017 Paris
FRANCE
Début de mandat: 25-07-2013 Fin de mandat: 15-11-2019 Administrateur
NAN SHEN Ing
Unité 2903, Keelung Road, Section 1 333
T
CHINE-TAÏWAN
Début de mandat: 25-07-2013 Fin de mandat: 15-11-2019 Administrateur
MAGNANI Alessandro
North Rise 35
W22YB Londres
ROYAUME-UNI
Début de mandat: 25-07-2013 Fin de mandat: 15-11-2019 Administrateur
MARCOLINI Pierre
rue de la Concorde 19
1050 Ixelles
BELGIQUE
Début de mandat: 31-12-2014 Fin de mandat: 15-11-2019 Administrateur délégué
MAZIERE Renaud
Rue Raspail 31
94200 Ivry Sur Seine
FRANCE
Début de mandat: 15-05-2017 Fin de mandat: 19-11-2021 Administrateur délégué
BING Antoine
Chaussée de Chaleroi 152
N° BE 0461.740.982 C 2.1
2/52

3. 1060 Saint-Gilles
BELGIQUE
Début de mandat: 18-01-2016 Fin de mandat: 12-05-2017 Administrateur délégué
BST REVISEURS D'ENTREPRISES SCRL (B158)
BE 0444.708.673
Rue Gachard 88/16
1050 Ixelles
BELGIQUE
Début de mandat: 22-01-2016 Fin de mandat: 16-11-2018 Commissaire
Représenté directement ou indirectement
par:
TYTGAT Pascale (A1220)
Rue Gachard 88/16
1050 Ixelles
BELGIQUE
N° BE 0461.740.982 C 2.1
3/52

4. DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE
L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas
autorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.
Les comptes annuels n'ont pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le
commissaire.
Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membre
auprès de son institut et la nature de la mission:
A. La tenue des comptes de l'entreprise*,
B. L’établissement des comptes annuels*,
C. La vérification des comptes annuels et/ou
D. Le redressement des comptes annuels.
Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés,
peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscaliste
agréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de sa
mission.
Nom, prénoms, profession, domicile
Numéro de
membre
Nature de la
mission
(A, B, C et/ou D)
BUREAU FIDUCIAIRE LERMINIAUX SA
BE 0456.681.245
RUE EDOUARD DEKNOOP 41/D
1140 Evere
BELGIQUE
203353F72
B
Représenté directement ou indirectement par
ASSAKEREH NAZAL
EXPERT-COMPTABLE ET CONSEIL FISCAL
RUE DES CHARDONS 13
1030 Schaerbeek
BELGIQUE
134352F85
__________________________________
* Mention facultative.
N° BE 0461.740.982 C 2.2
4/52

5. COMPTES ANNUELS
BILAN APRÈS RÉPARTITION
Ann. Codes Exercice Exercice précédent
ACTIF
FRAIS D'ÉTABLISSEMENT 6.1 20
ACTIFS IMMOBILISÉS 21/28 14.156.619 14.970.861
Immobilisations incorporelles 6.2 21 239.083 318.471
Immobilisations corporelles 6.3 22/27 2.256.507 2.682.691
Terrains et constructions 22 668.360 746.262
Installations, machines et outillage 23 1.103.712 1.293.375
Mobilier et matériel roulant 24 21.224 28.274
Location-financement et droits similaires 25 463.211 614.780
Autres immobilisations corporelles 26
Immobilisations en cours et acomptes versés 27
Immobilisations financières 6.4/6.5.1 28 11.661.029 11.969.699
Entreprises liées 6.15 280/1 11.653.729 11.962.399
Participations 280 6.907.196 6.907.196
Créances 281 4.746.533 5.055.203
Entreprises avec lesquelles il existe un lien de
participation 6.15 282/3 3.000 3.000
Participations 282 3.000 3.000
Créances 283
Autres immobilisations financières 284/8 4.300 4.300
Actions et parts 284
Créances et cautionnements en numéraire 285/8 4.300 4.300
ACTIFS CIRCULANTS 29/58 6.923.309 9.381.331
Créances à plus d'un an 29
Créances commerciales 290
Autres créances 291
Stocks et commandes en cours d'exécution 3 2.431.882 3.223.967
Stocks 30/36 2.431.882 3.223.967
Approvisionnements 30/31 1.421.654 1.986.697
En-cours de fabrication 32
Produits finis 33 994.576 1.215.075
Marchandises 34 15.653 22.195
Immeubles destinés à la vente 35
Acomptes versés 36
Commandes en cours d'exécution 37
Créances à un an au plus 40/41 4.192.360 4.485.793
Créances commerciales 40 3.929.626 3.853.653
Autres créances 41 262.734 632.140
Placements de trésorerie 6.5.1/6.6 50/53
Actions propres 50
Autres placements 51/53
Valeurs disponibles 54/58 226.522 1.602.363
Comptes de régularisation 6.6 490/1 72.545 69.208
TOTAL DE L'ACTIF 20/58 21.079.928 24.352.192
N° BE 0461.740.982 C 3.1
5/52

6. Ann. Codes Exercice Exercice précédent
PASSIF
CAPITAUX PROPRES 10/15 16.861.931 19.568.941
Capital 6.7.1 10 29.233.707 29.233.707
Capital souscrit 100 29.233.707 29.233.707
Capital non appelé 101
Primes d'émission 11
Plus-values de réévaluation 12
Réserves 13
Réserve légale 130
Réserves indisponibles 131
Pour actions propres 1310
Autres 1311
Réserves immunisées 132
Réserves disponibles 133
Bénéfice (Perte) reporté(e) (+)/(-) 14 -12.625.257 -9.959.704
Subsides en capital 15 253.481 294.938
Avance aux associés sur répartition de l'actif net 19
PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS 16 16.535 32.454
Provisions pour risques et charges 160/5 16.535 32.454
Pensions et obligations similaires 160
Charges fiscales 161
Grosses réparations et gros entretien 162
Obligations environnementales 163
Autres risques et charges 6.8 164/5 16.535 32.454
Impôts différés 168
DETTES 17/49 4.201.463 4.750.797
Dettes à plus d'un an 6.9 17 2.044.227 2.465.824
Dettes financières 170/4 2.044.227 2.465.824
Emprunts subordonnés 170
Emprunts obligataires non subordonnés 171
Dettes de location-financement et dettes
assimilées 172 294.821 456.733
Etablissements de crédit 173 1.749.406 2.009.091
Autres emprunts 174
Dettes commerciales 175
Fournisseurs 1750
Effets à payer 1751
Acomptes reçus sur commandes 176
Autres dettes 178/9
Dettes à un an au plus 6.9 42/48 2.127.874 2.267.368
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42 427.162 448.253
Dettes financières 43 1.087
Etablissements de crédit 430/8 1.087
Autres emprunts 439
Dettes commerciales 44 1.144.175 1.250.826
Fournisseurs 440/4 1.144.175 1.250.826
Effets à payer 441
Acomptes reçus sur commandes 46
Dettes fiscales, salariales et sociales 6.9 45 501.028 548.868
Impôts 450/3 29.480 149.647
Rémunérations et charges sociales 454/9 471.548 399.221
Autres dettes 47/48 54.421 19.421
Comptes de régularisation 6.9 492/3 29.362 17.605
TOTAL DU PASSIF 10/49 21.079.928 24.352.192
N° BE 0461.740.982 C 3.2
6/52

7. COMPTE DE RÉSULTATS
Ann. Codes Exercice Exercice précédent
Ventes et prestations 70/76A 12.644.611 11.920.364
Chiffre d'affaires 6.10 70 11.689.683 10.670.610
En-cours de fabrication, produits finis et commandes
en cours d'exécution: augmentation (réduction)
(+)/(-) 71 -231.904 106.819
Production immobilisée 72
Autres produits d'exploitation 6.10 74 1.186.832 1.142.936
Produits d'exploitation non récurrents 6.12 76A
Coût des ventes et des prestations 60/66A 13.194.422 12.188.024
Approvisionnements et marchandises 60 4.548.162 4.246.203
Achats 600/8 4.173.495 4.454.896
Stocks: réduction (augmentation) (+)/(-) 609 374.667 -208.693
Services et biens divers 61 4.065.114 3.550.338
Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) 6.10 62 3.453.721 3.499.004
Amortissements et réductions de valeur sur frais
d'établissement, sur immobilisations incorporelles et
corporelles 630 610.013 550.772
Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en
cours d'exécution et sur créances commerciales:
dotations (reprises) (+)/(-) 6.10 631/4 181.854 -78.617
Provisions pour risques et charges: dotations
(utilisations et reprises) (+)/(-) 6.10 635/8 -15.919 32.454
Autres charges d'exploitation 6.10 640/8 351.477 193.646
Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais
de restructuration (-) 649
Charges d'exploitation non récurrentes 6.12 66A 194.225
Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) 9901 -549.812 -267.660
Produits financiers 75/76B 59.069 56.920
Produits financiers récurrents 75 59.069 56.920
Produits des immobilisations financières 750
Produits des actifs circulants 751 134 3.695
Autres produits financiers 6.11 752/9 58.935 53.225
Produits financiers non récurrents 6.12 76B
Charges financières 65/66B 2.173.358 102.901
Charges financières récurrentes 6.11 65 173.358 102.901
Charges des dettes 650 73.445 62.494
Réductions de valeur sur actifs circulants autres
que stocks, commandes en cours et créances
commerciales: dotations (reprises) (+)/(-) 651
Autres charges financières 652/9 99.912 40.407
Charges financières non récurrentes 6.12 66B 2.000.000
Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) 9903 -2.664.100 -313.641
Prélèvements sur les impôts différés 780
Transfert aux impôts différés 680
Impôts sur le résultat (+)/(-) 6.13 67/77 1.453 814
Impôts 670/3 1.453 814
Régularisations d'impôts et reprises de provisions
fiscales 77
Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) 9904 -2.665.554 -314.456
Prélèvements sur les réserves immunisées 789
Transfert aux réserves immunisées 689
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 -2.665.554 -314.456
N° BE 0461.740.982 C 4
7/52

8. AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS
Codes Exercice Exercice précédent
Bénéfice (Perte) à affecter (+)/(-) 9906 -12.625.257 -9.959.704
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 -2.665.554 -314.456
Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent (+)/(-) 14P -9.959.704 -9.645.248
Prélèvements sur les capitaux propres 791/2
sur le capital et les primes d'émission 791
sur les réserves 792
Affectations aux capitaux propres 691/2
au capital et aux primes d'émission 691
à la réserve légale 6920
aux autres réserves 6921
Bénéfice (Perte) à reporter (+)/(-) 14 -12.625.257 -9.959.704
Intervention d'associés dans la perte 794
Bénéfice à distribuer 694/7
Rémunération du capital 694
Administrateurs ou gérants 695
Employés 696
Autres allocataires 697
N° BE 0461.740.982 C 5
8/52

9. ANNEXE
ETAT DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Codes Exercice Exercice précédent
FRAIS DE DÉVELOPPEMENT
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8051P XXXXXXXXXX 403.335
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8021
Cessions et désaffectations 8031
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8041
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8051 403.335
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8121P XXXXXXXXXX 231.531
Mutations de l'exercice
Actés 8071 55.109
Repris 8081
Acquis de tiers 8091
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8101
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8111
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8121 286.640
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 81311 116.695
N° BE 0461.740.982 C 6.2.1
9/52

10. Codes Exercice Exercice précédent
CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ET
DROITS SIMILAIRES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8052P XXXXXXXXXX 1.107.361
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8022 8.400
Cessions et désaffectations 8032
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8042
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8052 1.115.761
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8122P XXXXXXXXXX 960.693
Mutations de l'exercice
Actés 8072 32.679
Repris 8082
Acquis de tiers 8092
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8102
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8112
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8122 993.372
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 211 122.388
N° BE 0461.740.982 C 6.2.3
10/52

11. Codes Exercice Exercice précédent
GOODWILL
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8053P XXXXXXXXXX 54.958
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8023
Cessions et désaffectations 8033
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8043
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8053 54.958
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8123P XXXXXXXXXX 54.958
Mutations de l'exercice
Actés 8073
Repris 8083
Acquis de tiers 8093
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8103
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8113
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8123 54.958
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 212
N° BE 0461.740.982 C 6.2.4
11/52

12. ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Codes Exercice Exercice précédent
TERRAINS ET CONSTRUCTIONS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8191P XXXXXXXXXX 1.571.189
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8161
Cessions et désaffectations 8171
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8181
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8191 1.571.189
Plus-values au terme de l'exercice 8251P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8211
Acquises de tiers 8221
Annulées 8231
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8241
Plus-values au terme de l'exercice 8251
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8321P XXXXXXXXXX 824.928
Mutations de l'exercice
Actés 8271 77.901
Repris 8281
Acquis de tiers 8291
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8301
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8311
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8321 902.829
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 22 668.360
N° BE 0461.740.982 C 6.3.1
12/52

13. Codes Exercice Exercice précédent
INSTALLATIONS, MACHINES ET OUTILLAGE
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8192P XXXXXXXXXX 6.056.331
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8162 117.569
Cessions et désaffectations 8172 25.117
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8182
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8192 6.148.783
Plus-values au terme de l'exercice 8252P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8212
Acquises de tiers 8222
Annulées 8232
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8242
Plus-values au terme de l'exercice 8252
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8322P XXXXXXXXXX 4.762.956
Mutations de l'exercice
Actés 8272 282.116
Repris 8282
Acquis de tiers 8292
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8302
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8312
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8322 5.045.072
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 23 1.103.712
N° BE 0461.740.982 C 6.3.2
13/52

14. Codes Exercice Exercice précédent
MOBILIER ET MATÉRIEL ROULANT
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8193P XXXXXXXXXX 126.586
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8163 3.589
Cessions et désaffectations 8173
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8183
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8193 130.175
Plus-values au terme de l'exercice 8253P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8213
Acquises de tiers 8223
Annulées 8233
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8243
Plus-values au terme de l'exercice 8253
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8323P XXXXXXXXXX 98.312
Mutations de l'exercice
Actés 8273 10.639
Repris 8283
Acquis de tiers 8293
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8303
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8313
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8323 108.951
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 24 21.224
N° BE 0461.740.982 C 6.3.3
14/52

15. Codes Exercice Exercice précédent
LOCATION-FINANCEMENT ET DROITS SIMILAIRES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8194P XXXXXXXXXX 1.084.615
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée 8164
Cessions et désaffectations 8174
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8184
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8194 1.084.615
Plus-values au terme de l'exercice 8254P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8214
Acquises de tiers 8224
Annulées 8234
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8244
Plus-values au terme de l'exercice 8254
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8324P XXXXXXXXXX 469.835
Mutations de l'exercice
Actés 8274 151.568
Repris 8284
Acquis de tiers 8294
Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8304
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8314
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8324 621.404
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 25 463.211
DONT
Terrains et constructions 250
Installations, machines et outillage 251 463.211
Mobilier et matériel roulant 252
N° BE 0461.740.982 C 6.3.4
15/52

16. ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Codes Exercice Exercice précédent
ENTREPRISES LIÉES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8391P XXXXXXXXXX 8.314.907
Mutations de l'exercice
Acquisitions 8361
Cessions et retraits 8371
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8381
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8391 8.314.907
Plus-values au terme de l'exercice 8451P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8411
Acquises de tiers 8421
Annulées 8431
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8441
Plus-values au terme de l'exercice 8451
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8521P XXXXXXXXXX 1.407.711
Mutations de l'exercice
Actées 8471
Reprises 8481
Acquises de tiers 8491
Annulées à la suite de cessions et retraits 8501
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8511
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8521 1.407.711
Montants non appelés au terme de l'exercice 8551P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice (+)/(-) 8541
Montants non appelés au terme de l'exercice 8551
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 280 6.907.196
ENTREPRISES LIÉES - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 281P XXXXXXXXXX 5.055.203
Mutations de l'exercice
Additions 8581 1.691.330
Remboursements 8591
Réductions de valeur actées 8601 2.000.000
Réductions de valeur reprises 8611
Différences de change (+)/(-) 8621
Autres (+)/(-) 8631
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 281 4.746.533
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE
L'EXERCICE 8651 5.601.491
N° BE 0461.740.982 C 6.4.1
16/52

17. Codes Exercice Exercice précédent
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - PARTICIPATIONS,
ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8392P XXXXXXXXXX 3.000
Mutations de l'exercice
Acquisitions 8362
Cessions et retraits 8372
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8382
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8392 3.000
Plus-values au terme de l'exercice 8452P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8412
Acquises de tiers 8422
Annulées 8432
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8442
Plus-values au terme de l'exercice 8452
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8522P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8472
Reprises 8482
Acquises de tiers 8492
Annulées à la suite de cessions et retraits 8502
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8512
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8522
Montants non appelés au terme de l'exercice 8552P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice (+)/(-) 8542
Montants non appelés au terme de l'exercice 8552
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 282 3.000
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 283P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Additions 8582
Remboursements 8592
Réductions de valeur actées 8602
Réductions de valeur reprises 8612
Différences de change (+)/(-) 8622
Autres (+)/(-) 8632
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 283
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE
L'EXERCICE 8652
N° BE 0461.740.982 C 6.4.2
17/52

18. Codes Exercice Exercice précédent
AUTRES ENTREPRISES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8393P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Acquisitions 8363
Cessions et retraits 8373
Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8383
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8393
Plus-values au terme de l'exercice 8453P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8413
Acquises de tiers 8423
Annulées 8433
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8443
Plus-values au terme de l'exercice 8453
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8523P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées 8473
Reprises 8483
Acquises de tiers 8493
Annulées à la suite de cessions et retraits 8503
Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8513
Réductions de valeur au terme de l'exercice 8523
Montants non appelés au terme de l'exercice 8553P XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice (+)/(-) 8543
Montants non appelés au terme de l'exercice 8553
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 284
AUTRES ENTREPRISES - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 285/8P XXXXXXXXXX 4.300
Mutations de l'exercice
Additions 8583
Remboursements 8593
Réductions de valeur actées 8603
Réductions de valeur reprises 8613
Différences de change (+)/(-) 8623
Autres (+)/(-) 8633
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 285/8 4.300
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE
L'EXERCICE 8653
N° BE 0461.740.982 C 6.4.3
18/52

19. INFORMATION RELATIVE AUX PARTICIPATIONS
PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES
Sont mentionnées ci-après, les entreprises dans lesquelles l'entreprise détient une participation (comprise dans les rubriques 280 et
282 de l'actif) ainsi que les autres entreprises dans lesquelles l'entreprise détient des droits sociaux (compris dans les rubriques 284
et 51/53 de l'actif) représentant 10% au moins du capital souscrit.
DÉNOMINATION, adresse
complète du SIÈGE et pour les
entreprises de droit belge, mention
du NUMÉRO D'ENTREPRISE
Droits sociaux détenus Données extraites des derniers comptes annuels disponibles
Nature
directement
par
les
filiales
Comptes
annuels
arrêtés au
Code
devise
Capitaux propres Résultat net
Nombre % %
(+) ou (-)
(en unités)
PIERRE MARCOLINI BELGIUM
SA
BE 0460.046.551
Société anonyme
Rue des Minimes 1
1000 Bruxelles
BELGIQUE
30-06-2017 EUR 512.627 -86.743
Actions 6.299 99,98 0
PIERRE MARCOLINI FRANCE
FR
Société anonyme
rue de Seine 89
75006 Paris
FRANCE
30-06-2017 EUR -2.173.073 -1.465.536
Actions 504.995 99,99 0
LES TARTES DU SABLON SA
EN LIQUIDATION
BE 0871.327.541
Société anonyme
Place du Grand Sablon 39
1000 Bruxelles
BELGIQUE
31-12-2010 EUR -218.229 106.169
Actions 19.500 75 0
TARTE & PAIN SA EN FAILLITE
BE 0898.476.455
Société anonyme
Avenue Lavoisier 16
1300 Wavre
BELGIQUE
- EUR 0 0
Actions SDVN 775 51,66 0
PIERRE MARCOLINI UK LTD
GB
Entreprise étrangère
30-06-2017 GBP -1.358.162 -389.997
N° BE 0461.740.982 C 6.5.1
19/52

20. Westwood House, Annie Ned
Lane, Southcave 2/HG
South Cave
ROYAUME-UNI
Actions 100 100 0
PIERRE MARCOLINI CHINA
HOLDING
LU
Société anonyme
Rue Robert Stumber 7
2557 Luxembourg
LUXEMBOURG
30-06-2017 EUR 3.152.710 -59.896
Subsribed capital 60.001 50,01 0
N° BE 0461.740.982 C 6.5.1
20/52

21. PLACEMENTS DE TRÉSORERIE ET COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF
Codes Exercice Exercice précédent
PLACEMENTS DE TRÉSORERIE - AUTRES PLACEMENTS
Actions, parts et placements autres que placements à revenu fixe 51
Actions et parts - Valeur comptable augmentée du montant non
appelé 8681
Actions et parts - Montant non appelé 8682
Métaux précieux et œuvres d'art 8683
Titres à revenu fixe 52
Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit 8684
Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit 53
Avec une durée résiduelle ou de préavis
d'un mois au plus 8686
de plus d'un mois à un an au plus 8687
de plus d'un an 8688
Autres placements de trésorerie non repris ci-avant 8689
Exercice
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important
Charges à reporter 30.121
Entretien locaux 1.542
Assurances 23.138
Support informatique 4.253
Honoraires 6.000
Contrats de maintenance 5.869
Cotisation société 857
Cotisations professionnelles 765
N° BE 0461.740.982 C 6.6
21/52

22. ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT
Codes Exercice Exercice précédent
ETAT DU CAPITAL
Capital social
Capital souscrit au terme de l'exercice 100P XXXXXXXXXX 29.233.707
Capital souscrit au terme de l'exercice 100 29.233.707
Codes Montants Nombre d'actions
Modifications au cours de l'exercice
Représentation du capital
Catégories d'actions
Actions ordinaires 29.233.707 200.000
Actions nominatives 8702 XXXXXXXXXX 200.000
Actions dématérialisées 8703 XXXXXXXXXX
Codes Montant non appelé Montant appelé non versé
Capital non libéré
Capital non appelé 101 XXXXXXXXXX
Capital appelé, non versé 8712 XXXXXXXXXX
Actionnaires redevables de libération
Codes Exercice
Actions propres
Détenues par la société elle-même
Montant du capital détenu 8721
Nombre d'actions correspondantes 8722
Détenues par ses filiales
Montant du capital détenu 8731
Nombre d'actions correspondantes 8732
Engagement d'émission d'actions
Suite à l'exercice de droits de conversion
Montant des emprunts convertibles en cours 8740
Montant du capital à souscrire 8741
Nombre maximum correspondant d'actions à émettre 8742
Suite à l'exercice de droits de souscription
Nombre de droits de souscription en circulation 8745
Montant du capital à souscrire 8746
Nombre maximum correspondant d'actions à émettre 8747
Capital autorisé non souscrit 8751
Codes Exercice
Parts non représentatives du capital
Répartition
Nombre de parts 8761
Nombre de voix qui y sont attachées 8762
Ventilation par actionnaire
Nombre de parts détenues par la société elle-même 8771
Nombre de parts détenues par les filiales 8781
N° BE 0461.740.982 C 6.7.1
22/52

23. PROVISIONS POUR AUTRES RISQUES ET CHARGES
Exercice
VENTILATION DE LA RUBRIQUE 164/5 DU PASSIF SI CELLE-CI REPRÉSENTE UN MONTANT
IMPORTANT
Provision pour litiges sociaux 16.535
N° BE 0461.740.982 C 6.8
23/52

24. ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF
Codes Exercice
VENTILATION DES DETTES À L'ORIGINE À PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DURÉE
RÉSIDUELLE
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année
Dettes financières 8801 427.162
Emprunts subordonnés 8811
Emprunts obligataires non subordonnés 8821
Dettes de location-financement et dettes assimilées 8831 167.477
Etablissements de crédit 8841 259.685
Autres emprunts 8851
Dettes commerciales 8861
Fournisseurs 8871
Effets à payer 8881
Acomptes reçus sur commandes 8891
Autres dettes 8901
Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42 427.162
Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir
Dettes financières 8802 1.294.390
Emprunts subordonnés 8812
Emprunts obligataires non subordonnés 8822
Dettes de location-financement et dettes assimilées 8832 294.821
Etablissements de crédit 8842 999.569
Autres emprunts 8852
Dettes commerciales 8862
Fournisseurs 8872
Effets à payer 8882
Acomptes reçus sur commandes 8892
Autres dettes 8902
Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir 8912 1.294.390
Dettes ayant plus de 5 ans à courir
Dettes financières 8803 749.837
Emprunts subordonnés 8813
Emprunts obligataires non subordonnés 8823
Dettes de location-financement et dettes assimilées 8833
Etablissements de crédit 8843 749.837
Autres emprunts 8853
Dettes commerciales 8863
Fournisseurs 8873
Effets à payer 8883
Acomptes reçus sur commandes 8893
Autres dettes 8903
Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir 8913 749.837
Codes Exercice
DETTES GARANTIES
Dettes garanties par les pouvoirs publics belges
Dettes financières 8921
Emprunts subordonnés 8931
Emprunts obligataires non subordonnés 8941
Dettes de location-financement et dettes assimilées 8951
Etablissements de crédit 8961
Autres emprunts 8971
Dettes commerciales 8981
Fournisseurs 8991
Effets à payer 9001
Acomptes reçus sur commandes 9011
Dettes salariales et sociales 9021
Autres dettes 9051
Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges 9061
Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les
actifs de l'entreprise
Dettes financières 8922 2.009.091
Emprunts subordonnés 8932
N° BE 0461.740.982 C 6.9
24/52

25. Codes Exercice
Emprunts obligataires non subordonnés 8942
Dettes de location-financement et dettes assimilées 8952
Etablissements de crédit 8962 2.009.091
Autres emprunts 8972
Dettes commerciales 8982
Fournisseurs 8992
Effets à payer 9002
Acomptes reçus sur commandes 9012
Dettes fiscales, salariales et sociales 9022
Impôts 9032
Rémunérations et charges sociales 9042
Autres dettes 9052
Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises
sur les actifs de l'entreprise 9062 2.009.091
Codes Exercice
DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES
Impôts
Dettes fiscales échues 9072
Dettes fiscales non échues 9073 28.047
Dettes fiscales estimées 450 1.433
Rémunérations et charges sociales
Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale 9076
Autres dettes salariales et sociales 9077 471.548
Exercice
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant important
Provision eau 1.350
Provision précompte immobilier 16.770
Produits à reporter 11.242
N° BE 0461.740.982 C 6.9
25/52

26. RÉSULTATS D'EXPLOITATION
Codes Exercice Exercice précédent
PRODUITS D'EXPLOITATION
Chiffre d'affaires net
Ventilation par catégorie d'activité
Ventilation par marché géographique
Autres produits d'exploitation
Subsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus des
pouvoirs publics 740
CHARGES D'EXPLOITATION
Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration
DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel
Nombre total à la date de clôture 9086 75 72
Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein 9087 74 69,7
Nombre d'heures effectivement prestées 9088 121.200 118.826
Frais de personnel
Rémunérations et avantages sociaux directs 620 2.492.629 2.484.756
Cotisations patronales d'assurances sociales 621 748.739 798.769
Primes patronales pour assurances extralégales 622 7.117 12.528
Autres frais de personnel 623 205.236 202.950
Pensions de retraite et de survie 624
Provisions pour pensions et obligations similaires
Dotations (utilisations et reprises) (+)/(-) 635
Réductions de valeur
Sur stocks et commandes en cours
Actées 9110 314.144 20.254
Reprises 9111 128.631 98.871
Sur créances commerciales
Actées 9112
Reprises 9113 3.659
Provisions pour risques et charges
Constitutions 9115 32.454
Utilisations et reprises 9116 15.919
Autres charges d'exploitation
Impôts et taxes relatifs à l'exploitation 640 49.298 48.795
Autres 641/8 302.179 144.850
Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de
l'entreprise
Nombre total à la date de clôture 9096
Nombre moyen calculé en équivalents temps plein 9097 2,3 1,7
Nombre d'heures effectivement prestées 9098 4.449 3.301
Frais pour l'entreprise 617 124.040 123.235
N° BE 0461.740.982 C 6.10
26/52

27. RÉSULTATS FINANCIERS
Codes Exercice Exercice précédent
PRODUITS FINANCIERS RÉCURRENTS
Autres produits financiers
Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte de
résultats
Subsides en capital 9125 41.457 40.509
Subsides en intérêts 9126
Ventilation des autres produits financiers
Ecarts de conversion/Difference de change 17.458 12.545
Interets sur compte courant 0 171
CHARGES FINANCIÈRES RÉCURRENTES
Amortissement des frais d'émission d'emprunts 6501
Intérêts portés à l'actif 6503
Réductions de valeur sur actifs circulants
Actées 6510
Reprises 6511
Autres charges financières
Montant de l'escompte à charge de l'entreprise sur la négociation de
créances 653
Provisions à caractère financier
Dotations 6560
Utilisations et reprises 6561
Ventilation des autres charges financières
Différence de change 50.812 14.768
Perte d'arrondi 0 0
Frais cartes de crédit E-Commerce 10.237 8.771
Frais de banque 38.828 13.857
Ecart Conversion 35 3.011
N° BE 0461.740.982 C 6.11
27/52

28. PRODUITS ET CHARGES DE TAILLE OU D'INCIDENCE EXCEPTIONNELLE
Codes Exercice Exercice précédent
PRODUITS NON RÉCURRENTS 76
Produits d'exploitation non récurrents 76A
Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur
immobilisations incorporelles et corporelles 760
Reprises de provisions pour risques et charges d'exploitation
exceptionnels 7620
Plus-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et
corporelles 7630
Autres produits d'exploitation non récurrents 764/8
Produits financiers non récurrents 76B
Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières 761
Reprises de provisions pour risques et charges financiers
exceptionnels 7621
Plus-values sur réalisation d'immobilisations financières 7631
Autres produits financiers non récurrents 769
CHARGES NON RÉCURRENTES 66 2.000.000 194.225
Charges d'exploitation non récurrentes 66A 194.225
Amortissements et réductions de valeur non récurrents sur frais
d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles 660 194.225
Provisions pour risques et charges d'exploitation exceptionnels:
dotations (utilisations) (+)/(-) 6620
Moins-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et
corporelles 6630
Autres charges d'exploitation non récurrentes 664/7
Charges d'exploitation non récurrentes portées à l'actif au titre de frais
de restructuration (-) 6690
Charges financières non récurrentes 66B 2.000.000
Réductions de valeur sur immobilisations financières 661 2.000.000
Provisions pour risques et charges financiers exceptionnels - dotations
(utilisations) (+)/(-) 6621
Moins-values sur réalisation d'immobilisations financières 6631
Autres charges financières non récurrentes 668
Charges financières non récurrentes portées à l'actif au titre de frais
de restructuration (-) 6691
N° BE 0461.740.982 C 6.12
28/52

29. IMPÔTS ET TAXES
Codes Exercice
IMPÔTS SUR LE RÉSULTAT
Impôts sur le résultat de l'exercice 9134 1.453
Impôts et précomptes dus ou versés 9135 20
Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif 9136
Suppléments d'impôts estimés 9137 1.433
Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs 9138
Suppléments d'impôts dus ou versés 9139
Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés 9140
Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans les
comptes, et le bénéfice taxable estimé
Exercice
Incidence des résultats non récurrents sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice
Les résultats exceptionnels n'ont pas d'incidence sur le montant de l'impôt de l'exercice, la société étant
en perte fiscale reportée. Le supplément d'impôt estimé est calculé sur les DNA sur avantage voiture. 0
Codes Exercice
Sources de latences fiscales
Latences actives 9141 5.783.347
Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs 9142 5.573.082
Autres latences actives
DPI 124.731
CAPITAL A RISQUE 85.533
Latences passives 9144
Ventilation des latences passives
Codes Exercice Exercice précédent
TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS
Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte
A l'entreprise (déductibles) 9145 827.586 882.612
Par l'entreprise 9146 551.512 571.568
Montants retenus à charge de tiers, au titre de
Précompte professionnel 9147 770.973 456.364
Précompte mobilier 9148
N° BE 0461.740.982 C 6.13
29/52

30. DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN
Codes Exercice
GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUÉES OU IRRÉVOCABLEMENT PROMISES PAR
L'ENTREPRISE POUR SÛRETÉ DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS 9149 950.000
Dont
Effets de commerce en circulation endossés par l'entreprise 9150
Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par l'entreprise 9151
Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis par
l'entreprise 9153 650.000
GARANTIES RÉELLES
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifs
propres pour sûreté de dettes et engagements de l'entreprise
Hypothèques
Valeur comptable des immeubles grevés 9161 668.360
Montant de l'inscription 9171 2.800.000
Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription 9181 1.325.000
Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés 9191
Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause 9201
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise sur ses actifs
propres pour sûreté de dettes et engagements de tiers
Hypothèques
Valeur comptable des immeubles grevés 9162
Montant de l'inscription 9172
Gages sur fonds de commerce - Montant de l'inscription 9182 300.000
Gages sur d'autres actifs - Valeur comptable des actifs gagés 9192
Sûretés constituées sur actifs futurs - Montant des actifs en cause 9202
BIENS ET VALEURS DÉTENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DE
L'ENTREPRISE, S'ILS NE SONT PAS PORTÉS AU BILAN
ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS
ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS
MARCHÉ À TERME
Marchandises achetées (à recevoir) 9213
Marchandises vendues (à livrer) 9214
Devises achetées (à recevoir) 9215
Devises vendues (à livrer) 9216
Exercice
ENGAGEMENTS RÉSULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHÉES À DES VENTES OU PRESTATIONS
DÉJÀ EFFECTUÉES
Exercice
MONTANT, NATURE ET FORME DES LITIGES ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS
GARANTIES LOCATIVES CBC 4.649
GARANTIES LOCATIVES ING 36.570
Une lettre de soutien a été émise en faveur des filiales PMF, PMUK et PMB jusqu'à l'AGO approuvant 0
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31. Exercice
les comptes annuels au 30 juin 2018 de PMF, PMUK et PMB
RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉS AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES
DIRIGEANTS
Description succincte
Une assurance groupe en faveur du personnel a été souscrite.
Mesures prises pour en couvrir la charge
Code Exercice
PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À L'ENTREPRISE ELLE-MÊME
Montant estimé des engagements résultant de prestations déjà effectuées 9220
Bases et méthodes de cette estimation
Exercice
NATURE ET IMPACT FINANCIER DES ÉVÈNEMENTS SIGNIFICATIFS POSTÉRIEURS À LA DATE DE
CLÔTURE, NON PRIS EN COMPTE DANS LE BILAN OU LE COMPTE DE RÉSULTATS
Exercice
ENGAGEMENTS D'ACHAT OU DE VENTE DONT LA SOCIÉTÉ DISPOSE COMME ÉMETTEUR D'OPTIONS DE
VENTE OU D'ACHAT
Exercice
NATURE, OBJECTIF COMMERCIAL ET CONSÉQUENCES FINANCIÈRES DES OPÉRATIONS NON INSCRITES
AU BILAN
A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et
dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la
situation financière de la société
Exercice
AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN DONT CEUX NON SUSCEPTIBLES D'ÊTRE
QUANTIFIÉS
PMG a un engagement financier envers une de ses filiales (PMCH) à hauteur de 3.850.000,00 €.
Aucune date d'échéance n'est prévue pour ce financement. 0
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32. RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES
AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION
Codes Exercice Exercice précédent
ENTREPRISES LIÉES
Immobilisations financières 280/1 11.653.729 11.962.399
Participations 280 6.907.196 6.907.196
Créances subordonnées 9271
Autres créances 9281 4.746.533 5.055.203
Créances 9291 3.128.775 3.292.452
A plus d'un an 9301
A un an au plus 9311 3.128.775 3.292.452
Placements de trésorerie 9321
Actions 9331
Créances 9341
Dettes 9351 13.063 19.486
A plus d'un an 9361
A un an au plus 9371 13.063 19.486
Garanties personnelles et réelles
Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté
de dettes ou d'engagements d'entreprises liées 9381 950.000 950.000
Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées
pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9391
Autres engagements financiers significatifs 9401
Résultats financiers
Produits des immobilisations financières 9421
Produits des actifs circulants 9431
Autres produits financiers 9441
Charges des dettes 9461
Autres charges financières 9471
Cessions d'actifs immobilisés
Plus-values réalisées 9481
Moins-values réalisées 9491
ENTREPRISES ASSOCIÉES
Immobilisations financières 9253
Participations 9263
Créances subordonnées 9273
Autres créances 9283
Créances 9293
A plus d'un an 9303
A un an au plus 9313
Dettes 9353
A plus d'un an 9363
A un an au plus 9373
Garanties personnelles et réelles
Constituées ou irrévocablement promises par l'entreprise pour sûreté
de dettes ou d'engagements d'entreprises associées 9383
Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises
associées pour sûreté de dettes ou d'engagements de l'entreprise 9393
Autres engagements financiers significatifs 9403
AUTRES ENTREPRISES AVEC UN LIEN DE PARTICIPATION
Immobilisations financières 9252 3.000 3.000
Participations 9262 3.000 3.000
Créances subordonnées 9272
Autres créances 9282
Créances 9292 73.475 58.010
A plus d'un an 9302
A un an au plus 9312 73.475 58.010
Dettes 9352
A plus d'un an 9362
A un an au plus 9372
N° BE 0461.740.982 C 6.15
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33. Exercice
TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES
DU MARCHÉ
Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de la
nature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions qui
serait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de la
société
NEANT 0
N° BE 0461.740.982 C 6.15
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34. RELATIONS FINANCIÈRES AVEC
Codes Exercice
LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI
CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ENTREPRISE SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI
OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES
PERSONNES
Créances sur les personnes précitées 9500
Conditions principales des créances, taux d'intérêt, durée, montants éventuellement
remboursés, annulés ou auxquels il a été renoncé
Garanties constituées en leur faveur 9501
Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur 9502
Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte de
résultats, pour autant que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur la
situation d'une seule personne identifiable
Aux administrateurs et gérants 9503 1.000.687
Aux anciens administrateurs et anciens gérants 9504
Codes Exercice
LE(S) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)
Emoluments du (des) commissaire(s) 9505 15.000
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au
sein de la société par le(s) commissaire(s)
Autres missions d'attestation 95061
Missions de conseils fiscaux 95062
Autres missions extérieures à la mission révisorale 95063 18.450
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au
sein de la société par des personnes avec lesquelles le ou les commissaire(s) est lié (sont
liés)
Autres missions d'attestation 95081
Missions de conseils fiscaux 95082
Autres missions extérieures à la mission révisorale 95083
Mentions en application de l'article 133, paragraphe 6 du Code des sociétés
N° BE 0461.740.982 C 6.16
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35. DÉCLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDÉS
Informations à compléter par les entreprises soumises aux dispositions du Code des sociétés relatives aux comptes
consolidés
L'entreprise n'établit pas de comptes consolidés ni de rapport consolidé de gestion, parce qu'elle en est exemptée pour la (les)
raison(s) suivante(s)
L'entreprise et ses filiales ne dépassent pas, sur base consolidée, plus d'une des limites visées à l'article 16 du Code des
sociétés
Informations à compléter par l'entreprise si elle est filiale ou filiale commune
Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une entreprise de droit belge, numéro d'entreprise de l'(des) entreprise(s)
mère(s) et indication si cette (ces) entreprise(s) mère(s) établit (établissent) et publie(nt) des comptes consolidés dans
lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation*:
COCOA INVESTMENTS SARL
Rue Robert Stumper 7
2557 Luxembourg
LUXEMBOURG
______________________________________
* Si les comptes de l'entreprise sont consolidés à plusieurs niveaux, les renseignements sont donnés d'une part, pour l'ensemble
le plus grand et d'autre part, pour l'ensemble le plus petit d'entreprises dont la société fait partie en tant que filiale et pour lequel
des comptes consolidés sont établis et publiés.
N° BE 0461.740.982 C 6.18.1
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36. RELATIONS FINANCIÈRES DU GROUPE DONT L'ENTREPRISE EST À LA TÊTE EN BELGIQUE AVEC LE (LES) COMMISSAIRE(S) ET LES
PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)
Codes Exercice
Mentions en application de l'article 134, paragraphes 4 et 5 du Code des sociétés
Emoluments du (des) commissaire(s) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au
niveau du groupe dont la société qui publie des informations est à la tête 9507 27.000
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès
de ce groupe par le(s) commissaire(s)
Autres missions d'attestation 95071
Missions de conseils fiscaux 95072
Autres missions extérieures à la mission révisorale 95073 18.450
Emoluments des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés) pour
l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du groupe dont la société qui publie des
informations est à la tête 9509
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès
de ce groupe par des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés)
Autres missions d'attestation 95091
Missions de conseils fiscaux 95092
Autres missions extérieures à la mission révisorale 95093
Mentions en application de l'article 133, paragraphe 6 du Code des sociétés
N° BE 0461.740.982 C 6.18.2
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37. Règles d'évaluation
RESUME DES REGLES D'EVALUATION
I. Principes généraux
Les règles d'évaluation sont établies conformément à l'arrêté royal du 30 janvier 2001 portant exécution du Codes des sociétés.
Les règles d'évaluation n'ont pas été modifiées dans leur énoncé ou leur application par rapport à l'exercice précédent.
Les chiffres de l'exercice sont comparables à ceux de l'exercice précédent
Les remboursements en capital des leasing portants les machines sont moins rapides que l'amortissement comptable pratiqués.
Tenant compte des impératifs fiscaux, les amortissements sur acquisitions de l'exercice, comme durant les exercices précédens, sont effectués
prorata temporis au départ de la date d'acquisition.
II. Actifs immobilisés
Frais d'établissement :
Les frais d'établissement sont immédiatement pris en charge sauf les frais suivants qui sont portés à l'actif :
Frais de restructuration :
Au cours de l'exercice, des frais de restructuration n'ont pas été portés à l'actif;
Immobilisations incorporelles :
Le montant à l'actif des immobilisations incorporelles comprend 403 milliers EUR de frais de recherche et de développement qui sont amortis à
concurrence de 232 milliers EUR.
La durée d'amortissement de ces frais n'est pas supérieure à 5 ans vu le renouvellement rapide de la gamme
Le goodwill est amorti en 10 ans tenant qu'il s'agit d'un apport dont la rentabilité s'inscrit sur une période supérieure à 5 ans.
Immobilisations corporelles :
Des immobilisations corporelles n'ont pas été réévaluées durant l'exercice;
Amortissements actés pendant l'exercice :
1. Amortissements actés pendant l'exercice:
Taux en %
Principal Frais accessoires
Nature des actifs Méthode Base Min. - Max. Min. - Max.
1. Frais d'établissement L NR 20,00 20,00 0,00 0,00
2. Immobilisations incorporelles L NR 10,00 20,00 0,00 0,00
3. Bâtiments L NR 3,33 10,00 3,33 10,00
Industriels
Administratifs
Commerciaux
Autres
4. Matériel et outillage L NR 10,00 33,33 0,00 0,00
5. Matériel et mobilier de bureau L NR 20,00 33,33 0,00 0,00
6. Matériel roulant* L NR 20,00 20,00 0,00 0,00
Voitures
Véhicules utilitaires
7. Aménagement locaux L NR 10,00 33,33 0,00 0,00
L (linéaire)
D (dégressive)
A (autres)
NR (non réévaluée)
R (réévaluée)
* Y compris les actifs détenus en location-financement; ceux-ci font, les cas échéant, l'objet d'une ligne distincte.
Excédent des amortissements accélérés pratiqués, déductibles fiscalement, par rapport aux amortissements économiquement justifiés :
- montant pour l'exercice : 0 milliers EUR
- montant cumulé pour immobilisations acquises à partir de l'exercice prenant cours après le 31 décembre 1983 : 0 milliers EUR
Immobilisations financières :
Des participations n'ont pas été réévaluées durant l'exercice;
III. Actifs circulants
Stocks :
Les stocks sont évalués à leur valeur d'acquisition calculée selon la méthode (à mentionner) du prix moyen pondéré, Fifo, Lifo,
d'individualisation du prix de chaque élément, ou à la valeur de marché si elle est inférieure :
1. Approvisionnements :
Valeur d'acquisition = prix d'acquisition - évaluation FIFO
2. En cours de fabrication - produits finis :
Estimation sur base de coûts standards (au kilo)
3. Marchandises :
Valeur d'acquisition = prix d'acquisition - évaluation FIFO
4. Immeubles destinés à la vente :
Fabrications :
- Le coût de revient des fabrications inclut les frais indirects de production.
- Le coût de revient des fabrications à plus d'un an n'inclut pas des charges financières afférentes aux capitaux empruntés pour les financer.
IV. Passif
Dettes :
Le passif ne comporte pas de dettes à long terme, non productives d'intérêt ou assorties d'un taux d'intérêt anormalement faible :
Devises :
Les avoirs, dettes et engagements libellés en devises sont convertis en EUR sur les bases suivantes :
Lorsque à la date du bilan, des avoirs, des dettes et des engagements libellés en devises étrangères font partie des fonds propres de la
société et que ces fonds propres sont soumis à l'impôt, ils sont convertis au cours de clôture du marché au comptant à la date du bilan ou du
jour suivant cotation.
Les écarts de conversion des devises sont traités comme suit dans les comptes annuels :
Les montants convertis des devises étrangères sont repris comme suit dans le résultat de l'exercice : les écarts de conversion positifs ne sont
pas inclus dans le résultat de l'exercice au cours duquel ils ont été réalisés; les écarts de conversion négatifs sont directement pris en
charge au cours de l'exercice concerné
Conventions de location-financement :
Pour les droits d'usage résultant de conventions de location-financement qui n'ont pas été portés à l'actif (article 102, § 1er de l'A.R. du 30
janvier 2001 portant exécution du Code des sociétés), les redevances et loyers relatifs aux locations-financements de biens immobiliers et
afférents à l'exercice se sont élévés à : milliers EUR.
Dans le cadre de la clôture des comptes au 30 juin 2015, le Conseil d'administration a décidé que les créances commerciales à plus d'un an
(compte BNB 291) et les créances commerciales à un an au plus qui ne pourraient être remboursées dans un horizon de 12 mois (compte BNB 40)
seraient :
1) reclassées dans les comptes de créances sur entreprise liées (compte BNB 281) ;
2) Réduites de valeur compte tenu des prévisions de trésorerie des filiales de Pierre Marcolini Group.
N° BE 0461.740.982 C 6.19
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38. Autres informations à communiquer dans l'annexe
Contunuité :
Afin de sécuriser la société et son développement, PMG a reçu une lettre de son actionnaire majoritaire, confirmant un engagement, à lui
apporter un soutien financier adéquat, soit sous la forme d'un apport, soit sous la forme d'un prêt, soit sous une autre forme d'aide, afin
d'assurer la continuité de ses activités.
Etant donné les projets d'extension en cours en Asie et le contrôle strict des processus de fabrication et des coûts de production et de
commercialisation, qui devraient tous contribuer à créer un résultat d'exploitation en amélioration, nous justifions le maintien des règles
comptables de continuité et ce, conformément à l'article 96,6° du Code des Sociétés.
Le Management et le Conseil d'Administration ont maintenu leurs efforts en vue d'améliorer la rentabilité de l'entreprise.
N° BE 0461.740.982 C 6.20
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39. 39/52

40. 40/52

41. 41/52

42. 42/52

43. 43/52

44. 44/52

45. 45/52

46. 46/52

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48. 48/52

49. BILAN SOCIAL
Numéros des commissions paritaires dont dépend l'entreprise: 118 220
Etat des personnes occupées
Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre
général du personnel
Au cours de l'exercice
Codes Total 1. Hommes 2. Femmes
Nombre moyen de travailleurs
Temps plein 1001 73,5 43,2 30,3
Temps partiel 1002 1 1
Total en équivalents temps plein (ETP) 1003 74 43,2 30,8
Nombre d'heures effectivement prestées
Temps plein 1011 120.499 72.369 48.130
Temps partiel 1012 701 6 695
Total 1013 121.200 72.375 48.825
Frais de personnel
Temps plein 1021 3.433.746 2.062.231 1.371.515
Temps partiel 1022 19.976 171 19.805
Total 1023 3.453.721 2.062.402 1.391.320
Montant des avantages accordés en sus du
salaire
1033 73.728 44.027 29.701
Au cours de l'exercice précédent Codes P. Total 1P. Hommes 2P. Femmes
Nombre moyen de travailleurs en ETP 1003 69,7 39 30,7
Nombre d'heures effectivement prestées 1013 118.826 66.437 52.389
Frais de personnel 1023 3.499.004
Montant des avantages accordés en sus du
salaire
1033 70.969 39.551 31.418
N° BE 0461.740.982 C 10
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50. Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre
général du personnel (suite)
A la date de clôture de l'exercice
Codes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en
équivalents
temps plein
Nombre de travailleurs 105 74 1 74,5
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée 110 68 1 68,5
Contrat à durée déterminée 111 6 6
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 112
Contrat de remplacement 113
Par sexe et niveau d'études
Hommes 120 45 45
de niveau primaire 1200 2 2
de niveau secondaire 1201 24 24
de niveau supérieur non universitaire 1202 16 16
de niveau universitaire 1203 3 3
Femmes 121 29 1 29,5
de niveau primaire 1210 2 2
de niveau secondaire 1211 14 14
de niveau supérieur non universitaire 1212 8 8
de niveau universitaire 1213 5 1 5,5
Par catégorie professionnelle
Personnel de direction 130
Employés 134 20 20
Ouvriers 132 52 1 52,5
Autres 133 2 2
Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de l'entreprise
Au cours de l'exercice
Codes 1. Personnel
intérimaire
2. Personnes
mises à la
disposition de
l'entreprise
Nombre moyen de personnes occupées 150 2,3
Nombre d'heures effectivement prestées 151 4.449
Frais pour l'entreprise 152 124.040
N° BE 0461.740.982 C 10
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51. Tableau des mouvements du personnel au cours de l'exercice
Entrées
Codes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en
équivalents
temps plein
Nombre de travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit
une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre
général du personnel au cours de l'exercice 205 21 21
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée 210 11 11
Contrat à durée déterminée 211 10 10
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 212
Contrat de remplacement 213
Sorties
Codes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en
équivalents
temps plein
Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été
inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre
général du personnel au cours de l'exercice 305 17 1 17,2
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée 310 11 11
Contrat à durée déterminée 311 6 1 6,2
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 312
Contrat de remplacement 313
Par motif de fin de contrat
Pension 340
Chômage avec complément d'entreprise 341
Licenciement 342 1 1
Autre motif 343 16 1 16,2
Dont: le nombre de personnes qui continuent, au
moins à mi-temps, à prester des services au
profit de l'entreprise comme indépendants 350
N° BE 0461.740.982 C 10
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52. Renseignements sur les formations pour les travailleurs au cours de l'exercice
Codes Hommes Codes Femmes
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère
formel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés 5801 1 5811
Nombre d'heures de formation suivies 5802 46 5812
Coût net pour l'entreprise 5803 5.121 5813 2.487
dont coût brut directement lié aux formations 58031 1.532 58131
dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs 58032 3.589 58132 2.487
dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire) 58033 58133
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère
moins formel ou informel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés 5821 5831
Nombre d'heures de formation suivies 5822 5832
Coût net pour l'entreprise 5823 5833
Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de
l'employeur
Nombre de travailleurs concernés 5841 3 5851
Nombre d'heures de formation suivies 5842 2.718 5852
Coût net pour l'entreprise 5843 13.992 5853
N° BE 0461.740.982 C 10
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