Lien YouTube : https://youtu.be/U8Irjn5I3Tc Le PEA (Plan d'Épargne en Actions) est une enveloppe proposée par l'état français avec un cadre fiscal avantageux. Dans cette vidéo vous aurez une définition simple du PEA et une explication facile à comprendre de son fonctionnement, de ses avantages, inconvénients et ses spécificités. Nous verrons au travers de quelques calculs en retrait total ou retrait partiel la fiscalité du PEA avant 5 ans et après 5 ans de détention. Nous feront également mention du PEA PME-ETI (Petites et Moyennes Entreprises & Entreprises de Taille Intermédiaire) qui vient enrichir la gamme d'outils disponible aux investisseurs, ainsi que le PEA Jeune pour les 18-25 ans qui sont toujours dans le foyer fiscal de leurs parents !

2. CONDITIONS D’OUVERTURE
CARACTÉRISTIQUES
AUTRES TYPES DE PEA
TYPES DE GESTION
CLÔTURE DU PEA
SPÉCIFICITÉS

3. CONDITIONS
D’OUVERTURE

4. Résider
fiscalement
en France

5. Être majeur

6. 1 PEA / personne, 2 / foyer fiscal
Idem PEA-PME
+ 1 PEA Jeune / enfant 18-25 à charge)

7. CARACTÉRISTIQUES

8. PEA
Espèces Titres

9. Espèces
La poche Espèces reçoit
les sommes versées et
gains en cash
PEA

10. Titres
La poche Titres contient
les actions, parts de
fonds, ETFs, …
PEA

11. Espèces Titres
∞
Les échanges au sein du PEA entre les
poches Espèces et Titres sont infinis
PEA

12. VALEURS ÉLIGIBLES
Entreprises ayant leur siège dans l’Union Européenne
• Actions
• Parts de fonds et ETFs qui détiennent au moins 75% d’actions de
l’Union Européenne.

13. PLAFOND DE VERSEMENT
. 150 000€ .
Le total du PEA peut dépasser les 150 000€, pas de limite.

14. FISCALITÉ
Retrait avant 5 ans :
clôture du PEA
Tranche Imposition + prélèvement sociaux (17.2%)
OU Flat tax (30%)
Prélèvement sociaux (17.2%)
Retrait après 5 ans

15. RETRAIT TOTAL - PLUS VALUE
Retrait avant 5 ans, flat tax (30%) :
Plus-value : 5 000€ (25000-20000)
Impôt : 1 500 € (5000*30%)
Vous recevez : 20 000 + 3 500
23 500 €
Versement total : 20 000€ montant atteint : 25 000€
Retrait après 5 ans, prélèvement
sociaux (17.2%) :
Plus-value : 5 000€ (25000-20000)
Impôt : 860 € (5000*17.2%)
Vous recevez : 20 000 + 4140
24 140 €

16. 20 000€
versement
RETRAIT PARTIEL - PLUS VALUE
Versement total : 20 000€ montant atteint : 25 000€
La plus value occupe : 20% du total (5000/25000)
5 000€
plus value

17. RETRAIT PARTIEL - PLUS VALUE
Retrait de 3 000€ avant 5 ans, flat tax (30%) :
Parmis les 3 000€ on a donc 600 € (3000*20%) de plus value
180 € d’impôt (600*30%)
On obtient donc : 3000-180 = 2 820 € (et la clôture du PEA)
La plus value occupe : 20% du total

18. RETRAIT TOTAL - MOINS VALUE
Retrait avant ou après 5 ans, flat tax (30%) :
Moins-value : 5 000€ (20000-15000)
Impôt : 0 €
Vous recevez : 15 000€
Versement total : 20 000€ montant atteint : 15 000€

19. RETRAIT TOTAL - MOINS VALUE
Vous pouvez imputer vos 5 000 € de perte sur les plus-values de valeurs
mobilières de même nature de l’année en cours et les 10 ans suivants
Si votre PEA n’est pas clôturé (retrait partiel après 5 ans) : pas
d’imputation possible.

20. Rassurez-vous !

21. Fini les migraines

22. IFU : IMPRIMÉ FISCAL UNIQUE
Grâce à l’IFU tout est calculé automatiquement

23. AUTRES TYPES
DE PEA

24. PEA PME-ETI
Plafond : 225 000€
Fiscalité : identique au PEA
Valeurs éligibles : identique au PEA mais doivent être des PME ou ETI

25. CUMULER PEA PME-ETI et PEA
PEA PEA
PME ETI
+
150 000€ 75 000€
= 225 000€
plafond de versement

26. Plafond : 20 000€
Fiscalité : identique au PEA
Valeurs éligibles : identique au PEA
Enfant (18-25 ans) dans le foyer fiscal des parents
Sortie du foyer fiscal ou + de 25 ans : PEA jeune -> PEA
PEA JEUNE

27. TYPES DE GESTION

28. GESTION LIBRE
Vous gérez :
Achats et ventes
Choix des titres

29. GESTION PILOTÉE
Vous définissez l’objectif et c’est tout

30. CLÔTURE DU PEA

31. Retrait avant 5 ans
Retrait de la totalité des sommes
Non respect des conditions (Ex : Dépassement du plafond de 150 000€)
Décès du titulaire (PEA Bancaire)
CLÔTURE DU PEA

32. SPÉCIFICITÉS DU PEA

33. Rendez-vous sur le site pour tous les petits détails du PEA.
SPÉCIFICITÉS

34. Possible d’ajouter des actions d’entreprises non cotées en bourse
TITRES NON COTÉS (TNC)
Startups, etc

35. Souvent calamiteux !
TRANSFERT DE PEA

36. TRANSFERT DE PEA
Avant 4 semaines : Service client
Après 4 semaines : Vous pouvez saisir le médiateur de l’AMF

37. Possible de garder le PEA sauf si le pays de la nouvelle résidence fiscale
est un ETNC (Etat ou Territoine Non Coopératif)
DÉMÉNAGEMENT À L’ÉTRANGER

38. IDÉAL POUR LES STRATÉGIES
LONG TERME

39. Fonctionnement : échange infinis poche espèce/titres
Idéal pour la partie actions de votre portfolio
Cadre fiscal le plus avantageux
IDÉAL POUR LES STRATÉGIES
LONG TERME

40. Bourse Direct, Boursorama, Fortunéo
OÙ OUVRIR UN PEA ?
Gestion libre
Yomoni
Gestion pilotée
Liste à jour dans les commentaires et sur le site