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La défiscalisation
GFF
impôts
réductions
€
€
8 solutions pour réduire son
impôt sur le revenu
15 pages de conseil pour tout
savoir sur la défiscalisation
€
Sommaire
1
Définitions et calendrier
Niches fiscales
Déductions, réductions et crédits d’impôt
Plafonnement des niches fiscales
Calendrier
Les investissements financiers
Les investissements immobiliers
Les stratégies par profil
Réaliser une simulation
Comment souscrire ?
Quelle solution choisir ?
3
12
8 solutions pour réduire son
impôt sur le revenu
Grisbee, coach financier en ligne 15
1
Si vous faites partie des 37% des Français qui considèrent l’impôt sur le revenu comme une « extorsion de fonds »,
vous serez heureux de l’apprendre : vous pouvez fortement réduire voire annuler votre prochaine note fiscale !
Dons à des associations, investissements dans des petites et moyennes entreprises (PME), dans la forêt ou dans
l’immobilier… : de nombreuses solutions sont possibles pour réduire son impôt tout en soutenant l’économie
réelle de notre pays.
Réduire votre impôt n’est donc pas incompatible avec votre devoir de citoyen, puisque ces dispositifs légaux sont
mis en place par l’État pour soutenir certains pans de l’économie.
Pour commencer, voici quelques définitions pour bien appréhender ce sujet qui fait couler beaucoup d'encre : la
défiscalisation.
La défiscalisation regroupe l’ensemble des dispositifs légaux qui permettent de réduire ses impôts. Ces dispositifs
sont communément appelés niches fiscales. Une niche fiscale est une dérogation fiscale qui permet - sous
certaines conditions - de payer moins d’impôts ou d’éviter l’impôt ; en France, ces dérogations sont classées en «
dépense fiscale » dans la comptabilité nationale des finances publiques, car elles correspondent à une perte de
revenu, qui doit être compensée dans le budget de la nation.
Concernant l'impôt sur le revenu, nous pouvons classer ces niches fiscales en 4 grandes familles :
PERP, investissements dans l’immobilier, dans les PME ou dans
la forêt principalement.
Cotisationssyndicales,avantagesassociésàunstatutparticulier
(agents du public mutés, journalistes, écrivains, sportifs…),
intérêts d’emprunt…
Les gardes d’enfants, frais de scolarité, pension alimentaire, travaux d’amélioration énergétique, déficit foncier…
Les dons à des associations agréées par l’État.
Au total, plus de 450 niches
fiscales (y compris celles sur les
sociétés, la TVA...) vont amputer
les recettes de l'État de 100
milliards d'euros en 2018 !
Bon à savoir
Niches fiscales
Les prestations ou dépenses «courantes»
Les dons
Les investissements ou produits de défiscalisation
Les niches fiscales diverses
Guide de défiscalisation - 2017
Réduire son impôt sur le revenu :
définitions et calendrier
+
2
Guide de défiscalisation - 2017
Concernantlecalendrier,soyezvigilant(e)!Vousavez
jusqu’au 31 décembre de chaque année pour
réduire votre impôt à payer l’année suivante. A titre
d'exemple, vous avez jusqu'au 31 décembre 2017
pour réduire votre impôt à payer en 2018 sur vos
revenus de 2017.
Déductions, réductions et crédits d’impôts
Plafonnement des niches fiscales
Calendrier
Petite subtilité dont seule l’administration française a le secret, ces niches fiscales peuvent avoir un impact sur l’impôt
sur le revenu à 3 niveaux différents :
- Certaines d’entre elles sont déductibles de vos revenus et entraînent ainsi une baisse de vos revenus imposables.
Il s’agit par exemple des montants que vous placez sur un plan d’épargne retraite populaire (PERP).
- D’autres viennent directement réduire votre impôt sur le revenu. À titre d’exemple, lorsque vous donnez de
l’argent à une association, vous obtenez une réduction d’impôt de 66% à 75% du montant versé.
- Enfin, certains dispositifs permettent d’obtenir un crédit d’impôt. Vous pouvez alors être remboursé(e) par l’État si
votre impôt est inférieur à 0€. C’est notamment le cas pour une garde d’enfants à domicile. Si vous avez un impôt de
2.000€ mais que votre garde d’enfants entraîne un crédit d’impôt de 3.000€, vous êtes ainsi remboursé(e) de 1.000€ !
Le plafonnement global des niches fiscales consiste à limiter le montant des avantages fiscaux dont vous pouvez
bénéficier chaque année. Ce plafonnement s’applique aux avantages accordés en contrepartie d’un investissement
ou d’une prestation (emploi d’un salarié à domicile par exemple).
Ainsi, le total des avantages fiscaux ne peut pas procurer une diminution du montant de l’impôt dû supérieure à
10.000€…saufexceptionsbienentendu(ceseraittropsimple…).Ceplafonnementnes’appliquepasauxdons:soyez
généreux ! Il ne s’applique pas à l’immobilier ancien ou au PERP et il est de 18.000€ pour certains investissements.
3
Uncouplemariéavecunenfant,70.000€derevenuset6.087€d’impôtpeutannulertotalementcet
impôt en investissant :
Mais attention ! Les produits de défiscalisation présentent un risque de perte en capital et l'investissement est
bloqué pendant plusieurs années : ne respectez pas le délais requis, vous devrez ainsi rembourser l’avantage
fiscalobtenu!Ilestdoncessentieldevousassurerque:
1- cesinvestissementsnereprésententpasuneparttropimportantedevotrepatrimoine;
2-vouspouvezbloquerl’argentpendantladuréeminimumfixée.
Vous êtes prêt(e) à investir ? Voiciuntourd’horizonde8solutionsfiscalementavantageuses!
Le savez-vous ?
De nombreuses solutions permettent
de placer de l’argent tout en réduisant
son impôt et ce, à partir de quelques
milliers d’euros investis.
+
8 solutions pour
réduire son impôt
sur le revenu
Guide de défiscalisation - 2017
5.000€ dans un Groupement Foncier Forestier (18% de réduction d’impôt soit 900€ d’économie)
4.715€ dans un Girardin industriel avec garanties (110% de réduction d’impôt soit 5.187 €
d’économie !)
€
Guide de défiscalisation - 2017
4
Laforêtestuninvestissementenvogue,porteurdevaleursetdécorrélédesfluctuationsdesmarchésfinanciers!Souvent
transmiselorsd’unhéritage,laforêtpeutégalementservirdeplacementfinancieràl’épargnantsoucieuxdediversifierson
patrimoine.Pourinvestirdanslaforêt,vouspouvezacheterdesparcellesendirectousouscrireàdespartsdeGroupements
Fonciers Forestiers (GFF). Un GFF est un placement collectif qui permet d'investir dans la forêt en devenant associé d’une
sociétéquigèreunouplusieursmassifsforestiers.
LesrevenusduGFFsontissusdesventesdecoupesdebois,ainsiquedesloyersdelachasseetdelapêche.Netdefraisde
gestion, le rendement distribué aux investisseurs est de l'ordre de 1,5% par an. En incluant la variation des parts, la
performanceglobaledesGroupementsFonciersForestiersaétésurles10dernièresannéesdel'ordrede4%paran.
En investissant dans un GFF, vous pouvez réduire votre impôt sur le revenu de 18% du montant investi. Cet avantage est
plafonné à 9.000€ pour un célibataire et à 18.000€ pour un couple (soit 50.000€ d’investissement maximum pour
célibataire et 100.0000€ pour un couple). Cet investissement étant soumis au plafonnement global des niches fiscales de
10.000€,lapartdépassantceplafondpeutêtrereportéesurles4annéessuivantes.
Autre avantage non négligeable : votre investissement dans la forêt peut sortir en grande partie de votre patrimoine
taxablelorsd’unesuccession(unabattementde75%peuteneffetêtreappliquésouscertainesconditions).
18%
Réduction
5 ans ½
Durée min.
5.000 €
Montant min.
10.000 €
Plafonnement
Modéré
Risque
Investir dans la forêt
avec le GFF
1
Guide de défiscalisation - 2017
5
Soutenir des PME
avec les FCPI, le FIP Corse et le FIP Outre Mer
€
2
18 à 38%
Réduction
5 ans
Durée min.
env. 1.000 €
Montant min.
Élevé
Risque
10.000 €
Plafonnement
Si vous souhaitez réduire vos impôts tout en investissant dans des PME ou dans des startups innovantes, les FCPI
(Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) et les FIP (Fondsd’InvestissementdeProximité) sont faits pour vous !
LesFCPIetlesFIPsontdesfondsquiinvestissentaumoins60%dessommescollectéesdansdesPMErespectantdes
conditions particulières. Les FCPI ciblent ainsi des PME innovantes, employant moins de 2.000 salariés, soumises à
l'impôt sur les sociétés et ayant leur siège situé dans l'espace économique européen, en Norvège ou en Islande. Les FIP
investissent dans des PME non cotées situées dans 4 régions limitrophes et employant moins de 250 salariés, dont au
moins 10% dans des jeunes entreprises de moins de 5 ans. Les 40% (maximum) restants peuvent être investis
librement par le gestionnaire (actions, obligations...).
Ces fonds vous permettent donc de soutenir le tissu économique de notre pays tout en réduisant votre impôt de
18%dumontantinvesti.Mieux,leFIPCorseetleFIPOutreMerbénéficientd’unstatutparticulierquipermetd’obtenir
une réduction d’impôt de 38%.
La réduction d'impôt est plafonnée à 2.160€ pour une personne seule et à 4.320€ pour un couple, sauf pour les
FIP Corse et Outre Mer, dont la réduction est plafonnée à 4.560€ pour un célibataire et à 9.120€ pour un couple.
L'investissement maximum conseillé est donc de 12.000€ pour un célibataire et de 24.000€ pour un couple.
Attention toutefois, ces dispositifs sont risqués puisque vous investissez principalement dans des sociétés en
développement !
Bon à savoir : Si vous investissez directement dans le capital d’une PME (d’un proche ou via une plateforme de
crowdfunding), vous pouvez également sous conditions bénéficier de cette réduction d’impôts.
110 à 120%
Réduction
5 ans
Durée min.
env. 2.500 €
Montant min.
Élevé
Risque
18.000 €
Plafonnement
Investir en Outre-Mer
avec le Girardin
3
Guide de défiscalisation - 2017
6
La loi Girardin permet de soutenir le développement économique des départements et collectivités d’outre-mer. Ce
dispositif consiste à financer l’investissement dans des matériels industriels neufs (Girardin Industriel) et dans
des logements sociaux neufs (Girardin Social).
Cette niche fiscale est très particulière : elle procure une réduction d’impôt supérieure au montant investi mais, en
contrepartie, l’investisseur ne récupère par ses fonds. Il s’agit donc d’un investissement « one shot ». A titre
d’exemple, un particulier qui investit 10.000€ dans un Girardin Industriel à 110% fin 2017 peut obtenir une réduction
d’impôt de 11.000€ en 2018. Ainsi, le gain obtenu sera de 10% en quelques mois. L’investisseur n’obtiendra en
revanche pas d’autres revenus de cet investissement.
Comme les SOFICA, le Girardin est pris en compte dans un plafond spécifique de 18.000€. Cependant, le montant
retenu dans ce plafond va de 30% (Girardin Social) à 44% (Girardin Industriel) du montant investi. Pour un Girardin
Social, la réduction d’impôt peut donc atteindre jusqu’à 60.000€.
Attention : ce dispositif a parfois rencontré des problèmes juridiques compte tenu de projets industriels qui n’ont pas
abouti. Il est ainsi arrivé que l’avantage fiscal accordé soit remis en cause par les services fiscaux. Il est donc essentiel
de se tourner vers des sociétés de gestion réputées et de privilégier les Girardin qui proposent une assurance
contre ce risque juridique.
Guide de défiscalisation - 2017
jusqu’à
48%
Réduction
5 ans
Durée min.
5.000 €
Montant min.
Élevé
Risque
18.000 €
Plafonnement
Soutenir le cinéma et l’audiovisuel
avec le SOFICA
4
7
Vous êtes passionné(e) par les films Français aux scénarios bien ficelés... et parfois difficiles à suivre ? Les Sociétés pour
le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel (SOFICA) vont vous séduire ! Les SOFICA constituent des sociétés
d'investissement destinées à la collecte de fonds consacrés exclusivement au financement d'œuvres audiovisuelles et
cinématographiques agréées par le CNC (Centre National de la Cinématographie).
En souscrivant au capital d’une SOFICA, vous soutenez la production cinématographique de notre pays, au moins 80%
des sommes collectées devant être investies dans des œuvres réalisées en langue française.
Jusqu’en 2016, les SOFICA ouvraient droit à une réduction d’impôt plafonnée à 36% du montant investi. Depuis 2017,
ce taux maximum a été porté à 48%, sous réserve que la société bénéficiaire de la souscription respecte certaines
conditions d’investissement. L’investissement dans des SOFICA est limité à 18.000€ ou à 25% du revenu net global
de l’investisseur. Avec le nouveau taux de 48%, l’avantage fiscal obtenu peut donc atteindre 8.640 €, au lieu de 6.480€
jusqu'en 2016 (avec le taux plafonné à 36%).
Autre avantage, la réduction d'impôt obtenue est prise en compte dans un plafond global des niches fiscales
spécifique de 18.000€ (contre 10.000€ pour la plupart des niches fiscales) !
A noter : les SOFICA présentent un risque de perte en capital élevé et la rentabilité de ce produit tient avant tout à
l’avantage fiscal accordé. Il s’agit donc d’un investissement plaisir !
Préparer sa retraite
avec le perp
5
8
Guide de défiscalisation - 2017
En complément de votre couverture retraite obligatoire, vous pouvez souscrire à un Plan d’Épargne Retraite Populaire
(PERP) qui vous permettra, lors de votre départ à la retraite, de disposer d’un revenu supplémentaire régulier.
Le PERP est un investissement accessible à partir de quelques centaines d’euros et il est possible de mettre en place
des versements réguliers afin d’épargner progressivement pour sa retraite.
Comme une assurance vie, l’épargne peut être investie sur des fonds en euros à capital garanti ou sur des unités de
compte (fonds, ETF, SCPI...).
Lors du départ à la retraite, l’épargne accumulée est reversée progressivement à l’épargnant, sous forme de rente
viagère. Elle peut également être récupérée directement sous forme d'un capital, mais à hauteur de 20% uniquement.
Les versements sur un PERP sont déductibles des revenus imposables, dans la limite de 10% du Plafond annuel de la
Sécurité Sociale (soit 3.861€ pour les versements effectués en 2017), ou de 10% des revenus professionnels de l’année
précédente, plafonnés à 30.892€ en 2017, si ce montant est plus important. En fonction de votre taux marginal
d’imposition, la réduction obtenue peut ainsi atteindre 45% des montants versés.
Attention : en contrepartie de cet avantage, l’épargne est bloquée jusqu’au départ à la retraite, sauf cas
exceptionnels (décès du conjoint, expiration des droits aux allocations chômage…).
Le PERP est donc particulièrement recommandé pour les contribuables ayant une imposition élevée et ceux qui
se rapprochent de la retraite. Bonne nouvelle : cette réduction n’est pas intégrée au plafonnement des niches fiscales
de 10.000€.
jusqu’à
45%
Réduction
Jusqu’à la retraite
Durée min.
env. 100 €
Montant min.
Faible à élevé
Risque
Non
Plafonnement
Guide de défiscalisation - 2017
22 à 30%
des travaux
Réduction
9 ans
Durée min.
150.000€
(10.000€ en SCPI)
Montant min.
Modéré
Risque
Non
Plafonnement
Investir dans l’immobilier ancien
avec la loi Malraux
6
Si vous appréciez la pierre et souhaitez investir dans des immeubles anciens de caractère, la loi Malraux est faite pour
vous ! En achetant et en rénovant un bien situé dans un Site Patrimonial Remarquable (SPR), vous pouvez bénéficier
d’une réduction d’impôt sur le montant des travaux réalisés.
Cette réduction d’impôt est de 30% pour les immeubles situés dans les sites patrimoniaux remarquables dotés d’un
plan de sauvegarde et de mise en valeur approuvé et de 22% pour ceux dotés d’un plan de valorisation de
l’architecture et du patrimoine.
Avantage non négligeable, le Malraux n’entre pas dans le plafonnement global des niches fiscales : le montant
des dépenses éligibles à la réduction d’impôt est en effet soumis à une limite globale de 400.000 € sur 4 ans par foyer
fiscal. L’économie d’impôt peut ainsi atteindre 120.000€.
Pour pouvoir profiter de cette réduction d’impôt, le bien doit toutefois être conservé et loué nu pendant une durée de
neuf ans minimum. Par rapport à la loi Pinel, il est intéressant de noter qu’aucun plafond de loyer n’est imposé dans
le cadre de la loi Malraux.
Les programmes Malraux sont assez nombreux en France, mais il faut privilégier ceux dont les travaux ont commencé
pour défiscaliser dès cette année.
Bon à savoir : vous pouvez investir en direct mais également via des SCPI Malraux (Sociétés Civiles de Placement en
Immobilier), qui sont accessibles à partir de 10.000 € et prennent en charge les contraintes de gestion.
9
10
Guide de défiscalisation - 2017
12 à 21%
Réduction
6 à 12 ans
Durée min.
env. 80.000 €
(5.000€ en SCPI)
Montant min.
Modéré
Risque
10.000 €
Plafonnement
Investir dans l’immobilier neuf
avec la loi Pinel
7
La loi Pinel est un investissement dans l’immobilier locatif neuf offrant à l’investisseur une réduction d’impôt pouvant
atteindre 21% du montant investi. Cette réduction dépend de la durée de la location :
- 12% de réduction d’impôt pour 6 années de détention (2% par an)
- 18% de réduction d’impôt pour 9 années de détention (2% par an)
- 21% de réduction d’impôt pour 12 années de détention (2% par an pendant les 9 premières années puis 1% par an
pendant les 3 dernières années)
Le dispositif Pinel peut concerner 2 achats de logement maximum, avec une limite annuelle d’investissement de
300.000€. La réduction d’impôt peut ainsi atteindre 63.000€ sur 12 ans.
Pourpouvoirbénéficierdelaréductiond’impôt,lebiendoitêtresituédansunezoneéligible,ledispositifPinelciblant
la construction de logements neufs dans les zones tendues du territoire, c’est-à-dire là où l'offre immobilière locative
est insuffisante. Le propriétaire doit également s’engager à respecter des plafonds de loyers et de ressources du
locataire. Enfin, il est possible, sous certaines conditions, de louer à un ascendant ou un descendant qui ne fait pas
partir du foyer fiscal du propriétaire.
Bon à savoir : de la même manière que pour le Malraux, vous pouvez investir via des SCPI Pinel, qui sont accessibles
à partir de quelques milliers d’euros et prennent en charge les contraintes de gestion.
+
11
jusqu’à
62,2%
Réduction
3 ans
Durée min.
5.000 €
(via des SCPI)
Montant min.
Modéré
Risque
Non
Plafonnement
Investir dans l’immobilier à rénover
avec le déficit foncier
8
Guide de défiscalisation - 2017
Si vous avez des revenus fonciers imposables, générer du déficit foncier en investissant dans de l’immobilier à rénover
peut représenter un moyen particulièrement efficace pour réduire votre impôt.
Un déficit foncier est généré quand les charges d’un bien immobilier (travaux de réparation ou d’entretien, charges de
copropriété…) sont plus élevées que les revenus issus de ce bien. Le déficit foncier est directement déductible des
revenus fonciers imposables et peut ensuite être déductible du revenu global du contribuable, hors intérêts
d’emprunt, dans la limite de 10.700€, à condition que le bien soit loué jusqu'au 31 décembre de la troisième année qui
suit l'imputation du déficit.
Le surplus éventuel ainsi que la fraction du déficit résultant des intérêts d'emprunts sont imputables sur les revenus
fonciers des dix années suivantes.
Les revenus fonciers étant soumis aux prélèvements sociaux et au barême progressif de l’impôt sur le revenu, la
réduction d’impôt obtenue grâce à un déficit foncier peut ainsi atteindre 62,2% (45% d’impôt et 17,2% de
prélèvements sociaux) !
Gros avantage de ce dispositif : il n'est pas soumis au plafonnement global des niches fiscales de 10.000€ de
réduction d'impôt par an.
Si vous ne détenez pas de bien nécessitant des travaux importants, il est aujourd’hui possible d’investir dans des SCPI
en déficit foncier, à partir de 5.000€, qui investissent dans des biens immobiliers à rénover et présentent un déficit. La
réduction obtenue peut alors atteindre jusqu’à 32% de l’investissement (puisqu’une part seulement de l’investissement
est dédiée aux travaux).
Quel produit choisir en fonction de son profil ?
Vous l’aurez compris, il existe de nombreuses solutions pour réduire son impôt sur le revenu… et il n’est donc pas
facile de s’y retrouver.
Afin de choisir la solution la plus adaptée à sa situation, il est nécessaire de prendre en compte :
- Votre épargne disponible et votre capacité d’endettement (pour les produits immobiliers),
- Le niveau de risque que vous êtes prêt(e) à prendre et
la durée sur laquelle vous pouvez bloquer votre argent,
- Votre situation par rapport au plafonnement global des niches fiscales.
Voici quelques pistes pour choisir la solution la meilleure situation.
Au delà de la réduction d'impôt obtenue et de l'attrait pour un type d'investissement en particulier (immobilier, PME,
forêt...), chaque solution présente des spécificités et s'adresse donc à certains profils d'investisseurs.
Pour chaque produit, vous trouverez ci-dessous les principaux profils de contribuables qui peuvent être intéressés.
Guide de défiscalisation - 2017
Quelle solution choisir ?
Investisseur Type
Réduction
d’impôt
Exemple de profil
Souhaitediversifier
Rechercheuninvestissementpeuvolatile
Souhaiterréduiresesfraisdesuccession
Recherchedelaperformance
SouhaitesoutenirdesPMEfrançaises
Estlimitéparleauplafonnementdes
nichesfiscales ou
Chercheàréduiresonimpôtavecun
investissementminimum
18%
18% à 38%
110% à 120%
GFF
Girardin
SOFICA
FCPI/FIP
FIPCorse
FIPOutreMer
€
Jusqu’à 48%
Forêt
PME
Outre-mer
Cinéma
Souhaitediversifier
Estpassionnépar lecinéma
12
Guide de défiscalisation - 2017
Avant de souscrire, vérifiez toujours que vous pourrez profiter de l’intégralité de l’avantage fiscal promis
et que vous ne serez pas obligé de renoncer à une partie de celui-ci au prétexte par exemple que vous avez
atteint le plafond des niches fiscales de 10.000€.
Bon à savoir
13
Est limité par le plafonnement des
niches fiscales
Est intéressé par l’immobilier
haut-de-gamme
Jusqu’à45%
(enfonctionduTMI)
22 à 30%
PERP
Malraux
Pinel 12 à 21%
Auntauxmarginald’impositionélevé
Souhaiteoptimisersaretraite
Déficit foncier
A une imposition relativement faible
Souhaite profiter de l’effet de levier
du crédit
Jusqu’à62,2%
(enfonctionduTMI)
Épargne
retraite
Immobilier
ancien
Immobilier
neuf
Immobilierà
rénover
Auntauxmarginald’impositionélevé
Adesrevenusfonciersimposables
Guide de défiscalisation - 2017
Après avoir choisi le dispositif qui vous semble le plus adapté à votre situation et à votre objectif, il vous reste à choisir
la meilleure offre du marché. Derrière chaque niche fiscale, de nombreuses offres de sociétés de gestion peuvent
en effet vous être proposées.
La meilleure solution consiste à vous rapprocher d’un conseiller en gestion de patrimoine, qui pourra vous
proposer les différentes offres du marché.
Les conseillers de Grisbee Gestion Privée vous permettent par exemple de souscrire à tous types de solution de
défiscalisation et vous accompagnent tout au long de votre investissement. Il est à noter que souscrire via Grisbee
n’implique aucun frais supplémentaire.
Comment souscrire ?
Avant de mettre en place votre solution, il est important de réaliser une
simulation sur internet.
Sur le site Grisbee.fr, vous allez par exemple pouvoir calculer votre prochain
impôt sur le revenu en quelques clics et découvrir des recommandations
personnalisées, prenant en compte votre situation par rapport au
plafonnement global des niches fiscales et aux limites associées à chacun
des produits.
Vous pourrez également modifier les recommandations pour réaliser des
simulations avec l’ensemble des solutions présentées dans ce guide.
Réaliser une simulation
14
Votre coach financier en ligne
Économie
d’impôtImpôt
Un service patrimonial à 360°
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8 solutions pour réduire votre impôt

  • 1. La défiscalisation GFF impôts réductions € € 8 solutions pour réduire son impôt sur le revenu 15 pages de conseil pour tout savoir sur la défiscalisation
  • 2. € Sommaire 1 Définitions et calendrier Niches fiscales Déductions, réductions et crédits d’impôt Plafonnement des niches fiscales Calendrier Les investissements financiers Les investissements immobiliers Les stratégies par profil Réaliser une simulation Comment souscrire ? Quelle solution choisir ? 3 12 8 solutions pour réduire son impôt sur le revenu Grisbee, coach financier en ligne 15
  • 3. 1 Si vous faites partie des 37% des Français qui considèrent l’impôt sur le revenu comme une « extorsion de fonds », vous serez heureux de l’apprendre : vous pouvez fortement réduire voire annuler votre prochaine note fiscale ! Dons à des associations, investissements dans des petites et moyennes entreprises (PME), dans la forêt ou dans l’immobilier… : de nombreuses solutions sont possibles pour réduire son impôt tout en soutenant l’économie réelle de notre pays. Réduire votre impôt n’est donc pas incompatible avec votre devoir de citoyen, puisque ces dispositifs légaux sont mis en place par l’État pour soutenir certains pans de l’économie. Pour commencer, voici quelques définitions pour bien appréhender ce sujet qui fait couler beaucoup d'encre : la défiscalisation. La défiscalisation regroupe l’ensemble des dispositifs légaux qui permettent de réduire ses impôts. Ces dispositifs sont communément appelés niches fiscales. Une niche fiscale est une dérogation fiscale qui permet - sous certaines conditions - de payer moins d’impôts ou d’éviter l’impôt ; en France, ces dérogations sont classées en « dépense fiscale » dans la comptabilité nationale des finances publiques, car elles correspondent à une perte de revenu, qui doit être compensée dans le budget de la nation. Concernant l'impôt sur le revenu, nous pouvons classer ces niches fiscales en 4 grandes familles : PERP, investissements dans l’immobilier, dans les PME ou dans la forêt principalement. Cotisationssyndicales,avantagesassociésàunstatutparticulier (agents du public mutés, journalistes, écrivains, sportifs…), intérêts d’emprunt… Les gardes d’enfants, frais de scolarité, pension alimentaire, travaux d’amélioration énergétique, déficit foncier… Les dons à des associations agréées par l’État. Au total, plus de 450 niches fiscales (y compris celles sur les sociétés, la TVA...) vont amputer les recettes de l'État de 100 milliards d'euros en 2018 ! Bon à savoir Niches fiscales Les prestations ou dépenses «courantes» Les dons Les investissements ou produits de défiscalisation Les niches fiscales diverses Guide de défiscalisation - 2017 Réduire son impôt sur le revenu : définitions et calendrier
  • 4. + 2 Guide de défiscalisation - 2017 Concernantlecalendrier,soyezvigilant(e)!Vousavez jusqu’au 31 décembre de chaque année pour réduire votre impôt à payer l’année suivante. A titre d'exemple, vous avez jusqu'au 31 décembre 2017 pour réduire votre impôt à payer en 2018 sur vos revenus de 2017. Déductions, réductions et crédits d’impôts Plafonnement des niches fiscales Calendrier Petite subtilité dont seule l’administration française a le secret, ces niches fiscales peuvent avoir un impact sur l’impôt sur le revenu à 3 niveaux différents : - Certaines d’entre elles sont déductibles de vos revenus et entraînent ainsi une baisse de vos revenus imposables. Il s’agit par exemple des montants que vous placez sur un plan d’épargne retraite populaire (PERP). - D’autres viennent directement réduire votre impôt sur le revenu. À titre d’exemple, lorsque vous donnez de l’argent à une association, vous obtenez une réduction d’impôt de 66% à 75% du montant versé. - Enfin, certains dispositifs permettent d’obtenir un crédit d’impôt. Vous pouvez alors être remboursé(e) par l’État si votre impôt est inférieur à 0€. C’est notamment le cas pour une garde d’enfants à domicile. Si vous avez un impôt de 2.000€ mais que votre garde d’enfants entraîne un crédit d’impôt de 3.000€, vous êtes ainsi remboursé(e) de 1.000€ ! Le plafonnement global des niches fiscales consiste à limiter le montant des avantages fiscaux dont vous pouvez bénéficier chaque année. Ce plafonnement s’applique aux avantages accordés en contrepartie d’un investissement ou d’une prestation (emploi d’un salarié à domicile par exemple). Ainsi, le total des avantages fiscaux ne peut pas procurer une diminution du montant de l’impôt dû supérieure à 10.000€…saufexceptionsbienentendu(ceseraittropsimple…).Ceplafonnementnes’appliquepasauxdons:soyez généreux ! Il ne s’applique pas à l’immobilier ancien ou au PERP et il est de 18.000€ pour certains investissements.
  • 5. 3 Uncouplemariéavecunenfant,70.000€derevenuset6.087€d’impôtpeutannulertotalementcet impôt en investissant : Mais attention ! Les produits de défiscalisation présentent un risque de perte en capital et l'investissement est bloqué pendant plusieurs années : ne respectez pas le délais requis, vous devrez ainsi rembourser l’avantage fiscalobtenu!Ilestdoncessentieldevousassurerque: 1- cesinvestissementsnereprésententpasuneparttropimportantedevotrepatrimoine; 2-vouspouvezbloquerl’argentpendantladuréeminimumfixée. Vous êtes prêt(e) à investir ? Voiciuntourd’horizonde8solutionsfiscalementavantageuses! Le savez-vous ? De nombreuses solutions permettent de placer de l’argent tout en réduisant son impôt et ce, à partir de quelques milliers d’euros investis. + 8 solutions pour réduire son impôt sur le revenu Guide de défiscalisation - 2017 5.000€ dans un Groupement Foncier Forestier (18% de réduction d’impôt soit 900€ d’économie) 4.715€ dans un Girardin industriel avec garanties (110% de réduction d’impôt soit 5.187 € d’économie !) €
  • 6. Guide de défiscalisation - 2017 4 Laforêtestuninvestissementenvogue,porteurdevaleursetdécorrélédesfluctuationsdesmarchésfinanciers!Souvent transmiselorsd’unhéritage,laforêtpeutégalementservirdeplacementfinancieràl’épargnantsoucieuxdediversifierson patrimoine.Pourinvestirdanslaforêt,vouspouvezacheterdesparcellesendirectousouscrireàdespartsdeGroupements Fonciers Forestiers (GFF). Un GFF est un placement collectif qui permet d'investir dans la forêt en devenant associé d’une sociétéquigèreunouplusieursmassifsforestiers. LesrevenusduGFFsontissusdesventesdecoupesdebois,ainsiquedesloyersdelachasseetdelapêche.Netdefraisde gestion, le rendement distribué aux investisseurs est de l'ordre de 1,5% par an. En incluant la variation des parts, la performanceglobaledesGroupementsFonciersForestiersaétésurles10dernièresannéesdel'ordrede4%paran. En investissant dans un GFF, vous pouvez réduire votre impôt sur le revenu de 18% du montant investi. Cet avantage est plafonné à 9.000€ pour un célibataire et à 18.000€ pour un couple (soit 50.000€ d’investissement maximum pour célibataire et 100.0000€ pour un couple). Cet investissement étant soumis au plafonnement global des niches fiscales de 10.000€,lapartdépassantceplafondpeutêtrereportéesurles4annéessuivantes. Autre avantage non négligeable : votre investissement dans la forêt peut sortir en grande partie de votre patrimoine taxablelorsd’unesuccession(unabattementde75%peuteneffetêtreappliquésouscertainesconditions). 18% Réduction 5 ans ½ Durée min. 5.000 € Montant min. 10.000 € Plafonnement Modéré Risque Investir dans la forêt avec le GFF 1
  • 7. Guide de défiscalisation - 2017 5 Soutenir des PME avec les FCPI, le FIP Corse et le FIP Outre Mer € 2 18 à 38% Réduction 5 ans Durée min. env. 1.000 € Montant min. Élevé Risque 10.000 € Plafonnement Si vous souhaitez réduire vos impôts tout en investissant dans des PME ou dans des startups innovantes, les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) et les FIP (Fondsd’InvestissementdeProximité) sont faits pour vous ! LesFCPIetlesFIPsontdesfondsquiinvestissentaumoins60%dessommescollectéesdansdesPMErespectantdes conditions particulières. Les FCPI ciblent ainsi des PME innovantes, employant moins de 2.000 salariés, soumises à l'impôt sur les sociétés et ayant leur siège situé dans l'espace économique européen, en Norvège ou en Islande. Les FIP investissent dans des PME non cotées situées dans 4 régions limitrophes et employant moins de 250 salariés, dont au moins 10% dans des jeunes entreprises de moins de 5 ans. Les 40% (maximum) restants peuvent être investis librement par le gestionnaire (actions, obligations...). Ces fonds vous permettent donc de soutenir le tissu économique de notre pays tout en réduisant votre impôt de 18%dumontantinvesti.Mieux,leFIPCorseetleFIPOutreMerbénéficientd’unstatutparticulierquipermetd’obtenir une réduction d’impôt de 38%. La réduction d'impôt est plafonnée à 2.160€ pour une personne seule et à 4.320€ pour un couple, sauf pour les FIP Corse et Outre Mer, dont la réduction est plafonnée à 4.560€ pour un célibataire et à 9.120€ pour un couple. L'investissement maximum conseillé est donc de 12.000€ pour un célibataire et de 24.000€ pour un couple. Attention toutefois, ces dispositifs sont risqués puisque vous investissez principalement dans des sociétés en développement ! Bon à savoir : Si vous investissez directement dans le capital d’une PME (d’un proche ou via une plateforme de crowdfunding), vous pouvez également sous conditions bénéficier de cette réduction d’impôts.
  • 8. 110 à 120% Réduction 5 ans Durée min. env. 2.500 € Montant min. Élevé Risque 18.000 € Plafonnement Investir en Outre-Mer avec le Girardin 3 Guide de défiscalisation - 2017 6 La loi Girardin permet de soutenir le développement économique des départements et collectivités d’outre-mer. Ce dispositif consiste à financer l’investissement dans des matériels industriels neufs (Girardin Industriel) et dans des logements sociaux neufs (Girardin Social). Cette niche fiscale est très particulière : elle procure une réduction d’impôt supérieure au montant investi mais, en contrepartie, l’investisseur ne récupère par ses fonds. Il s’agit donc d’un investissement « one shot ». A titre d’exemple, un particulier qui investit 10.000€ dans un Girardin Industriel à 110% fin 2017 peut obtenir une réduction d’impôt de 11.000€ en 2018. Ainsi, le gain obtenu sera de 10% en quelques mois. L’investisseur n’obtiendra en revanche pas d’autres revenus de cet investissement. Comme les SOFICA, le Girardin est pris en compte dans un plafond spécifique de 18.000€. Cependant, le montant retenu dans ce plafond va de 30% (Girardin Social) à 44% (Girardin Industriel) du montant investi. Pour un Girardin Social, la réduction d’impôt peut donc atteindre jusqu’à 60.000€. Attention : ce dispositif a parfois rencontré des problèmes juridiques compte tenu de projets industriels qui n’ont pas abouti. Il est ainsi arrivé que l’avantage fiscal accordé soit remis en cause par les services fiscaux. Il est donc essentiel de se tourner vers des sociétés de gestion réputées et de privilégier les Girardin qui proposent une assurance contre ce risque juridique.
  • 9. Guide de défiscalisation - 2017 jusqu’à 48% Réduction 5 ans Durée min. 5.000 € Montant min. Élevé Risque 18.000 € Plafonnement Soutenir le cinéma et l’audiovisuel avec le SOFICA 4 7 Vous êtes passionné(e) par les films Français aux scénarios bien ficelés... et parfois difficiles à suivre ? Les Sociétés pour le Financement du Cinéma et de l’Audiovisuel (SOFICA) vont vous séduire ! Les SOFICA constituent des sociétés d'investissement destinées à la collecte de fonds consacrés exclusivement au financement d'œuvres audiovisuelles et cinématographiques agréées par le CNC (Centre National de la Cinématographie). En souscrivant au capital d’une SOFICA, vous soutenez la production cinématographique de notre pays, au moins 80% des sommes collectées devant être investies dans des œuvres réalisées en langue française. Jusqu’en 2016, les SOFICA ouvraient droit à une réduction d’impôt plafonnée à 36% du montant investi. Depuis 2017, ce taux maximum a été porté à 48%, sous réserve que la société bénéficiaire de la souscription respecte certaines conditions d’investissement. L’investissement dans des SOFICA est limité à 18.000€ ou à 25% du revenu net global de l’investisseur. Avec le nouveau taux de 48%, l’avantage fiscal obtenu peut donc atteindre 8.640 €, au lieu de 6.480€ jusqu'en 2016 (avec le taux plafonné à 36%). Autre avantage, la réduction d'impôt obtenue est prise en compte dans un plafond global des niches fiscales spécifique de 18.000€ (contre 10.000€ pour la plupart des niches fiscales) ! A noter : les SOFICA présentent un risque de perte en capital élevé et la rentabilité de ce produit tient avant tout à l’avantage fiscal accordé. Il s’agit donc d’un investissement plaisir !
  • 10. Préparer sa retraite avec le perp 5 8 Guide de défiscalisation - 2017 En complément de votre couverture retraite obligatoire, vous pouvez souscrire à un Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) qui vous permettra, lors de votre départ à la retraite, de disposer d’un revenu supplémentaire régulier. Le PERP est un investissement accessible à partir de quelques centaines d’euros et il est possible de mettre en place des versements réguliers afin d’épargner progressivement pour sa retraite. Comme une assurance vie, l’épargne peut être investie sur des fonds en euros à capital garanti ou sur des unités de compte (fonds, ETF, SCPI...). Lors du départ à la retraite, l’épargne accumulée est reversée progressivement à l’épargnant, sous forme de rente viagère. Elle peut également être récupérée directement sous forme d'un capital, mais à hauteur de 20% uniquement. Les versements sur un PERP sont déductibles des revenus imposables, dans la limite de 10% du Plafond annuel de la Sécurité Sociale (soit 3.861€ pour les versements effectués en 2017), ou de 10% des revenus professionnels de l’année précédente, plafonnés à 30.892€ en 2017, si ce montant est plus important. En fonction de votre taux marginal d’imposition, la réduction obtenue peut ainsi atteindre 45% des montants versés. Attention : en contrepartie de cet avantage, l’épargne est bloquée jusqu’au départ à la retraite, sauf cas exceptionnels (décès du conjoint, expiration des droits aux allocations chômage…). Le PERP est donc particulièrement recommandé pour les contribuables ayant une imposition élevée et ceux qui se rapprochent de la retraite. Bonne nouvelle : cette réduction n’est pas intégrée au plafonnement des niches fiscales de 10.000€. jusqu’à 45% Réduction Jusqu’à la retraite Durée min. env. 100 € Montant min. Faible à élevé Risque Non Plafonnement
  • 11. Guide de défiscalisation - 2017 22 à 30% des travaux Réduction 9 ans Durée min. 150.000€ (10.000€ en SCPI) Montant min. Modéré Risque Non Plafonnement Investir dans l’immobilier ancien avec la loi Malraux 6 Si vous appréciez la pierre et souhaitez investir dans des immeubles anciens de caractère, la loi Malraux est faite pour vous ! En achetant et en rénovant un bien situé dans un Site Patrimonial Remarquable (SPR), vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt sur le montant des travaux réalisés. Cette réduction d’impôt est de 30% pour les immeubles situés dans les sites patrimoniaux remarquables dotés d’un plan de sauvegarde et de mise en valeur approuvé et de 22% pour ceux dotés d’un plan de valorisation de l’architecture et du patrimoine. Avantage non négligeable, le Malraux n’entre pas dans le plafonnement global des niches fiscales : le montant des dépenses éligibles à la réduction d’impôt est en effet soumis à une limite globale de 400.000 € sur 4 ans par foyer fiscal. L’économie d’impôt peut ainsi atteindre 120.000€. Pour pouvoir profiter de cette réduction d’impôt, le bien doit toutefois être conservé et loué nu pendant une durée de neuf ans minimum. Par rapport à la loi Pinel, il est intéressant de noter qu’aucun plafond de loyer n’est imposé dans le cadre de la loi Malraux. Les programmes Malraux sont assez nombreux en France, mais il faut privilégier ceux dont les travaux ont commencé pour défiscaliser dès cette année. Bon à savoir : vous pouvez investir en direct mais également via des SCPI Malraux (Sociétés Civiles de Placement en Immobilier), qui sont accessibles à partir de 10.000 € et prennent en charge les contraintes de gestion. 9
  • 12. 10 Guide de défiscalisation - 2017 12 à 21% Réduction 6 à 12 ans Durée min. env. 80.000 € (5.000€ en SCPI) Montant min. Modéré Risque 10.000 € Plafonnement Investir dans l’immobilier neuf avec la loi Pinel 7 La loi Pinel est un investissement dans l’immobilier locatif neuf offrant à l’investisseur une réduction d’impôt pouvant atteindre 21% du montant investi. Cette réduction dépend de la durée de la location : - 12% de réduction d’impôt pour 6 années de détention (2% par an) - 18% de réduction d’impôt pour 9 années de détention (2% par an) - 21% de réduction d’impôt pour 12 années de détention (2% par an pendant les 9 premières années puis 1% par an pendant les 3 dernières années) Le dispositif Pinel peut concerner 2 achats de logement maximum, avec une limite annuelle d’investissement de 300.000€. La réduction d’impôt peut ainsi atteindre 63.000€ sur 12 ans. Pourpouvoirbénéficierdelaréductiond’impôt,lebiendoitêtresituédansunezoneéligible,ledispositifPinelciblant la construction de logements neufs dans les zones tendues du territoire, c’est-à-dire là où l'offre immobilière locative est insuffisante. Le propriétaire doit également s’engager à respecter des plafonds de loyers et de ressources du locataire. Enfin, il est possible, sous certaines conditions, de louer à un ascendant ou un descendant qui ne fait pas partir du foyer fiscal du propriétaire. Bon à savoir : de la même manière que pour le Malraux, vous pouvez investir via des SCPI Pinel, qui sont accessibles à partir de quelques milliers d’euros et prennent en charge les contraintes de gestion. +
  • 13. 11 jusqu’à 62,2% Réduction 3 ans Durée min. 5.000 € (via des SCPI) Montant min. Modéré Risque Non Plafonnement Investir dans l’immobilier à rénover avec le déficit foncier 8 Guide de défiscalisation - 2017 Si vous avez des revenus fonciers imposables, générer du déficit foncier en investissant dans de l’immobilier à rénover peut représenter un moyen particulièrement efficace pour réduire votre impôt. Un déficit foncier est généré quand les charges d’un bien immobilier (travaux de réparation ou d’entretien, charges de copropriété…) sont plus élevées que les revenus issus de ce bien. Le déficit foncier est directement déductible des revenus fonciers imposables et peut ensuite être déductible du revenu global du contribuable, hors intérêts d’emprunt, dans la limite de 10.700€, à condition que le bien soit loué jusqu'au 31 décembre de la troisième année qui suit l'imputation du déficit. Le surplus éventuel ainsi que la fraction du déficit résultant des intérêts d'emprunts sont imputables sur les revenus fonciers des dix années suivantes. Les revenus fonciers étant soumis aux prélèvements sociaux et au barême progressif de l’impôt sur le revenu, la réduction d’impôt obtenue grâce à un déficit foncier peut ainsi atteindre 62,2% (45% d’impôt et 17,2% de prélèvements sociaux) ! Gros avantage de ce dispositif : il n'est pas soumis au plafonnement global des niches fiscales de 10.000€ de réduction d'impôt par an. Si vous ne détenez pas de bien nécessitant des travaux importants, il est aujourd’hui possible d’investir dans des SCPI en déficit foncier, à partir de 5.000€, qui investissent dans des biens immobiliers à rénover et présentent un déficit. La réduction obtenue peut alors atteindre jusqu’à 32% de l’investissement (puisqu’une part seulement de l’investissement est dédiée aux travaux).
  • 14. Quel produit choisir en fonction de son profil ? Vous l’aurez compris, il existe de nombreuses solutions pour réduire son impôt sur le revenu… et il n’est donc pas facile de s’y retrouver. Afin de choisir la solution la plus adaptée à sa situation, il est nécessaire de prendre en compte : - Votre épargne disponible et votre capacité d’endettement (pour les produits immobiliers), - Le niveau de risque que vous êtes prêt(e) à prendre et la durée sur laquelle vous pouvez bloquer votre argent, - Votre situation par rapport au plafonnement global des niches fiscales. Voici quelques pistes pour choisir la solution la meilleure situation. Au delà de la réduction d'impôt obtenue et de l'attrait pour un type d'investissement en particulier (immobilier, PME, forêt...), chaque solution présente des spécificités et s'adresse donc à certains profils d'investisseurs. Pour chaque produit, vous trouverez ci-dessous les principaux profils de contribuables qui peuvent être intéressés. Guide de défiscalisation - 2017 Quelle solution choisir ? Investisseur Type Réduction d’impôt Exemple de profil Souhaitediversifier Rechercheuninvestissementpeuvolatile Souhaiterréduiresesfraisdesuccession Recherchedelaperformance SouhaitesoutenirdesPMEfrançaises Estlimitéparleauplafonnementdes nichesfiscales ou Chercheàréduiresonimpôtavecun investissementminimum 18% 18% à 38% 110% à 120% GFF Girardin SOFICA FCPI/FIP FIPCorse FIPOutreMer € Jusqu’à 48% Forêt PME Outre-mer Cinéma Souhaitediversifier Estpassionnépar lecinéma 12
  • 15. Guide de défiscalisation - 2017 Avant de souscrire, vérifiez toujours que vous pourrez profiter de l’intégralité de l’avantage fiscal promis et que vous ne serez pas obligé de renoncer à une partie de celui-ci au prétexte par exemple que vous avez atteint le plafond des niches fiscales de 10.000€. Bon à savoir 13 Est limité par le plafonnement des niches fiscales Est intéressé par l’immobilier haut-de-gamme Jusqu’à45% (enfonctionduTMI) 22 à 30% PERP Malraux Pinel 12 à 21% Auntauxmarginald’impositionélevé Souhaiteoptimisersaretraite Déficit foncier A une imposition relativement faible Souhaite profiter de l’effet de levier du crédit Jusqu’à62,2% (enfonctionduTMI) Épargne retraite Immobilier ancien Immobilier neuf Immobilierà rénover Auntauxmarginald’impositionélevé Adesrevenusfonciersimposables
  • 16. Guide de défiscalisation - 2017 Après avoir choisi le dispositif qui vous semble le plus adapté à votre situation et à votre objectif, il vous reste à choisir la meilleure offre du marché. Derrière chaque niche fiscale, de nombreuses offres de sociétés de gestion peuvent en effet vous être proposées. La meilleure solution consiste à vous rapprocher d’un conseiller en gestion de patrimoine, qui pourra vous proposer les différentes offres du marché. Les conseillers de Grisbee Gestion Privée vous permettent par exemple de souscrire à tous types de solution de défiscalisation et vous accompagnent tout au long de votre investissement. Il est à noter que souscrire via Grisbee n’implique aucun frais supplémentaire. Comment souscrire ? Avant de mettre en place votre solution, il est important de réaliser une simulation sur internet. Sur le site Grisbee.fr, vous allez par exemple pouvoir calculer votre prochain impôt sur le revenu en quelques clics et découvrir des recommandations personnalisées, prenant en compte votre situation par rapport au plafonnement global des niches fiscales et aux limites associées à chacun des produits. Vous pourrez également modifier les recommandations pour réaliser des simulations avec l’ensemble des solutions présentées dans ce guide. Réaliser une simulation 14 Votre coach financier en ligne Économie d’impôtImpôt
  • 17. Un service patrimonial à 360° 3 rue Pétigny 78000 Versailles01 39 43 32 61conseil@grisbee.fr conseil@grisbee.fr 01 39 43 32 61 3 rue Pétigny 78000 Versailles GrisbeeCoach financier en ligne Ou prendre contact avec nos conseillers En savoir plus... www.grisbee.fr Votre coach financier en ligne Grisbee Gestion Privée est un cabinet de gestion de patrimoine nouvelle génération fondé par 4 associésissusdesservicesfinanciers.Lecabinetadéveloppéunoutiluniquesurlemarchéquipermet de piloter l’ensemble de son patrimoine en ligne. Les conseillers de Grisbee Gestion Privée accompagnent leurs clients dans toutes les problématiques financières et leur proposent tous types de placements : assurance-vie, SCPI, PERP, Groupements Fonciers Forestiers... Le cabinet distribue notamment sa propre assurance-vie 100% en ligne, Grisbee Vie, assurée par Suravenir, dont la gestion pilotée est confiée à Carmignac. Grisbee est membre de BPI France Excellence 2017, labellisé par le Pôle de Compétitivité mondial Finance Innovation et compte parmi ses actionnaires Crédit Mutuel Arkéa, qui a investi 3 millions d’euros dans la société en octobre 2016. Un outil unique pour gérer votre patrimoine Des conseillers à votre écoute Un accès aux meilleures offres financières